汪 晶

(黑龍江省招標有限公司，哈爾濱 150090)

建設(shè)工程屬于復(fù)雜性強、周期長、多經(jīng)濟主體的工程項目，各經(jīng)濟主體之間可能會因維護自身利益而出現(xiàn)沖突矛盾。合同作為各經(jīng)濟主體間的重要媒介可以通過嚴謹、詳細的內(nèi)容界定，使各經(jīng)濟主體的行為得到有效規(guī)范，并可對其權(quán)益進行科學衡量與合理保護，因而合同管理是化解各經(jīng)濟主體間沖突矛盾的重要舉措。通過科學、及時的合同管理，可保障建設(shè)工程項目的順利完成，預(yù)測與防范合同管理風險，實現(xiàn)對各經(jīng)濟主體權(quán)益的有效保護。

1 建設(shè)工程合同管理的價值

1.1 保障合法權(quán)益，規(guī)范市場秩序

建設(shè)工程中的合同管理是有效的管理活動，是契合市場經(jīng)濟發(fā)展要求的管理行為。市場經(jīng)濟條件以競爭的自由化、行為的合法化為主要特征，而合同管理是法律管理中的一種形式。合同簽者雙方、合同訂立形式及合同簽訂流程均需以法律為約束，合同管理的完善可對建設(shè)工程給予依法保護，可維護合同簽訂雙方的合法權(quán)益，既能穩(wěn)定社會秩序，也可保障企業(yè)及個人的合法權(quán)益不受侵害，從而保障企業(yè)投資利用效益的最大化，驅(qū)動企業(yè)的規(guī)范與持續(xù)發(fā)展。施工企業(yè)及建設(shè)單位是施工合同的兩個主體，雙方訂立合同并嚴謹執(zhí)行合同，有利于增強建筑市場行為的規(guī)范性。

1.2 實現(xiàn)高效管理，促進企業(yè)國際化發(fā)展

建設(shè)工程通常建設(shè)規(guī)模較大，具有較長的施工周期，且施工過程需要消耗大量的施工材料并應(yīng)用多種類別及數(shù)量的施工機具。施工過程中，人員、地點具有流動性，且社會環(huán)境、自然環(huán)境均會對施工過程產(chǎn)生影響，因而合同風險屬于客觀存在的風險類型。建設(shè)工程合同管理的科學實施，不僅能夠減少建設(shè)及施工單位的經(jīng)濟風險，也可增強建筑工程施工過程控制的合理性，有助于工程整體質(zhì)效的提升，還可有效降低工程施工成本。合同管理及風險控制還有利于促進建筑企業(yè)的國際化發(fā)展，使其管理方式逐漸趨向于國際建筑企業(yè)。為了應(yīng)對國際企業(yè)的競爭沖擊，建筑企業(yè)需要基于國際規(guī)則，按照國際慣例審視與實施合同管理過程，增強自身在國際市場上的競爭力。

2 合同管理風險的基本形式

2.1 可控與不可控風險

以風險防控等級為依據(jù)，合同管理風險有兩個類別：一是可控風險。風險能夠減少與消除是此類風險的主要特征，可在合同管理過程中通過流程重新疏理、合理評價風險，全面貫徹與落實風險評估結(jié)果，調(diào)節(jié)合同爭議，實現(xiàn)對風險的有效控制。二是不可控風險。是指在政策法規(guī)、經(jīng)濟運行、自然災(zāi)害等多種難以抵抗的因素作用下，無法如約建立合同或履行合同所產(chǎn)生的風險。

2.2 內(nèi)部管理及外部環(huán)境風險

風險防控范圍不同，合同管理風險也有不同的劃分方式，即內(nèi)部管理風險和外部環(huán)境風險。前者是指由于合同管理制度未完善建立、監(jiān)管管理不全面、流程管理缺乏規(guī)范性，或是受到合同管理人員專業(yè)性等因素影響，在合同從簽訂至解除整個過程中產(chǎn)生可能會影響企業(yè)經(jīng)營管理決策制定科學性、導致重大經(jīng)濟損失的風險。后者則是因合同簽訂另一方財務(wù)情況不佳、采用的競爭手段不適合或不具備良好的信用等級所導致的故意性欺詐或不履行合同約定所產(chǎn)生的風險。

2.3 直接及間接管理風險

基于風險防控責任的不同，合同管理風險還可分為直接與間接管理風險。直接管理風險指的是由于合同管理過程規(guī)范性不高、機制不夠健全或是監(jiān)督不全面，致使合同管理出現(xiàn)了直接性的合同管理風險。間接管理風險是因合同關(guān)聯(lián)人員、分包單位或第三方機構(gòu)等因素，使企業(yè)在間接參與合同管理時產(chǎn)生的風險。

合同管理風險形式圖詳見圖1。

圖1 合同管理風險形式圖Fig.1 Contract management risk form

3 加強建筑工程合同管理與風險防范控制的措施

3.1 培養(yǎng)風險防范意識

建設(shè)工程合同是具有法律效力的文件，起到保障合同內(nèi)容合法性、確保合同雙方責任履行的重要作用。建筑單位要具備良好的風險防范意識，通過分析以往出現(xiàn)的風險問題，總結(jié)經(jīng)驗，制定方案，明確風險易發(fā)生點，確定風險范圍，預(yù)測風險發(fā)生所產(chǎn)生的損失等，以這些數(shù)據(jù)信息為依據(jù)，科學評估與預(yù)測合同風險。簽訂合同過程中，要詳細分析合同中的每一項條款內(nèi)容，及時找尋其中潛在的風險問題，通過與合同簽訂另一方的有效協(xié)調(diào)，進行合同內(nèi)容的補充與優(yōu)化。所有合同參與者均要對自身的風險防范意識進行強化，通過加強人員管理力度，強化對合同管理風險的預(yù)防與控制，使企業(yè)具備更高的風險抵抗能力。

3.2 完善合同管理制度

為降低合同管理風險，建筑企業(yè)應(yīng)對合同管理各環(huán)節(jié)的流程進行疏理與規(guī)范，通過合同內(nèi)容的合理性控制，避免出現(xiàn)合同糾紛。要建立與完善合同交底制度、責任分解制度，依據(jù)制度、結(jié)合合同內(nèi)容，將合同落實責任分解到各個部門及崗位，對所有工作人員的責任范圍進行界定，實現(xiàn)合同履行任務(wù)的細化與分解。合同簽訂完成后，項目負責者、管理者均要做好合同交底，詳細疏理與研討合同內(nèi)容，構(gòu)建一個相對完善的合同交底制度。要建立與實施審查批準制度，確保每月款項可及時撥付，提高進度款審查核實的便利性。

3.3 加強實效性評價機制的建立

合同評價機制是及時揭示合同風險、依據(jù)風險做出整改方案的重要基礎(chǔ)，可對合同管理風險進行有效的規(guī)避。建筑單位應(yīng)以相關(guān)部門的信用情況為依據(jù)，通過精確的數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析，建立一個具有實效性的合同評價機制，建立覆蓋范圍廣泛的企業(yè)信用等級制度，在專業(yè)評估人員的支持下，合理評估相關(guān)部門的信用情況，了解其合同履行能力，從而確保合同全面貫徹與高效落實。企業(yè)應(yīng)優(yōu)選合作者，與具備高信用等級的單位建立合作關(guān)系并嚴謹簽訂合同，以有效規(guī)避信用風險。要結(jié)合時代特征，持續(xù)優(yōu)化與完善合同風險制度。

3.4 構(gòu)建可行性的風險防范預(yù)警機制

要構(gòu)建具有可行性的風險防范預(yù)警機制，實現(xiàn)對風險的有效評價與科學防范。要對合同簽訂對方的信息等級進行分析，實時監(jiān)測與分析合同簽訂過程中的潛在風險，發(fā)生風險后立即發(fā)出警報，及時采取措施控制與消除風險。合同履行中，要對其中涉及雙方利益的內(nèi)容進行詳細分析，通過嚴格的內(nèi)容審核，了解低報價項目的報價給出原因，并出具書面報告，及時向上級部門匯報。整個合同管理過程中，要采取風險防范預(yù)警機制，發(fā)揮其動態(tài)追蹤作用，從而有效預(yù)防與控制合同管理的潛在風險。

3.5 強化合同管理力度

嚴格把控合同文本擬定環(huán)節(jié)。合同文本是工程立項、施工開展的基礎(chǔ)，可約束工程相關(guān)事項。合同文本擬定環(huán)節(jié)易存在錯誤，導致出現(xiàn)經(jīng)濟糾紛，不利于建設(shè)工程的開展。建筑單位應(yīng)加強對合同文本擬定環(huán)節(jié)的控制，在深入調(diào)研分析后，制定出真實、準確的合同內(nèi)容。合同文本擬定中，要把控好細節(jié)，詳細分配合同雙方的責任，明確違約后雙方的具體賠償標準，詳細確定合同簽訂時間。此外，要基于國家律法規(guī)定制定招標流程，篩先出專業(yè)性強的工程合同文本，通過工程合同漏洞的預(yù)防與控制，保障合同雙方權(quán)益及利益不受侵害。

提高合同管理的科學性?？茖W、有效的合同管理是建設(shè)工程順利推進的重要保障，要保障合同管理的及時開展，自合同簽訂起進行相關(guān)資料的收集與整理，對建設(shè)工程實施中的合同變更進行詳實記錄，以信息數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，保障工程審核的順利開展。建筑企業(yè)要加強對項目停工問題的重視，盡可能減少停工，以免產(chǎn)生不必要的經(jīng)濟損失。應(yīng)對現(xiàn)場簽證問題加以控制，保障合同管理過程的科學性與及時性。

3.6 建立專門的合同管理機構(gòu)

為確保合同管理成效，減少合同管理風險，要建立專門負責合同管理的機構(gòu)，其主要職責是全面監(jiān)督合同管理的整個過程，兼具管理及服務(wù)屬性。建設(shè)工程合同談判正式開始前，應(yīng)由合同管理機構(gòu)負責擬定與審核合同，監(jiān)督合同簽訂過程，合同簽訂完成后負責合同的存儲與管理。合同管理機構(gòu)應(yīng)由項目管理、工程技術(shù)、施工管理、法律顧問等各類人才組成。合同簽訂之前，要全面了解合同簽訂對象的具體情況，擬定合同時要確保合同內(nèi)容各個條款合理、內(nèi)容表述清晰，確保采用書面形式簽訂合同。保障合同管理過程的規(guī)范性，盡可能杜絕合同管理風險。

3.7 選用適合的風險轉(zhuǎn)移方法

購買商業(yè)保險。為降低合同管理風險發(fā)生后所產(chǎn)生的損失，建筑企業(yè)可采取購買商業(yè)保險的方式轉(zhuǎn)移合同管理風險。在建筑工程雙方簽訂合同并開展施工建設(shè)時，如果合同履行過程中出現(xiàn)對方違約導致的風險或是由于施工技術(shù)所引發(fā)的風險問題，可能會導致工程項目被迫停工。若是建筑企業(yè)事先購買了保險，則可將部分損失轉(zhuǎn)嫁給保險公司，自身所承擔的損失及風險可大大降低，保險公司所支付的賠付金可彌補一定的企業(yè)損失，為企業(yè)的正常運行提供保障，保障建筑工程施工的順利推進。

有效執(zhí)行索賠與反索賠制度。建筑企業(yè)應(yīng)合理預(yù)測合同風險，應(yīng)在建筑工程談判階段，選擇合理的風險轉(zhuǎn)移方法，確保雙方共擔合同風險。建設(shè)工程客觀存在著難以預(yù)料的風險，建筑企業(yè)可通過索賠與反索賠制度的有效執(zhí)行，實現(xiàn)合同風險的合理轉(zhuǎn)移。要對索賠方法進行深入了解，詳細分析索賠內(nèi)容及索賠義務(wù)，確保索賠策略及方法的科學應(yīng)用，嚴謹按照合同文件所約定的內(nèi)容執(zhí)行索賠，利用索賠工作的有效開展，實現(xiàn)建筑工程合同風險的有效轉(zhuǎn)移。

依法實施工程擔保。建筑工程合同風險轉(zhuǎn)移過程中，可采取工程擔保方式轉(zhuǎn)嫁風險。此方法是由擔保人按照工程合同一方的要求向另一方做出書面承諾。其中，擔保人包括銀行等金融機構(gòu)、擔保公司、保險公司，也可以是商業(yè)團體或個人，合同簽訂雙方一方為申請人，一方為債權(quán)人。工程擔保需要在國家相關(guān)律法的約束下合法實施，且應(yīng)在合同中納入工程擔保的具體條款。此種方式可實現(xiàn)工程風險的合理轉(zhuǎn)移，為建筑工程項目建設(shè)的持續(xù)開展提供保障。

3.8 增強合同管理人員的專業(yè)性

合同管理人員的專業(yè)性是合同管理成效及風險控制效果的重要決定因素，建筑企業(yè)要通過定期培訓強化合同管理人員的法制意識，提升其合同管理知識及技能，使其合理履行自身職責，妥善與高效處理突發(fā)問題。應(yīng)引導合同管理人員深入了解國家政策法律，總結(jié)分析國際經(jīng)濟變化形勢，使其具備應(yīng)用現(xiàn)代化信息技術(shù)手段的能力。應(yīng)對合同管理人員的工作成效給予嚴格的監(jiān)督與考核，強化其職業(yè)素養(yǎng)，增強合同條款擬定的科學性，降低合同管理風險。

4 結(jié)語

建筑企業(yè)的合同管理風險防范與控制是保障建筑行業(yè)規(guī)范發(fā)展的重要依據(jù)，其與建筑經(jīng)濟市場化發(fā)展的管理要求相契合，是企業(yè)經(jīng)營管理的重要內(nèi)容，利于提高建筑企業(yè)的競爭力。建筑單位應(yīng)加強合同管理，提升風險防范意識，不斷優(yōu)化與完善合同管理制度，通過專業(yè)人才的培養(yǎng)，科學擬定合同文本，提高合同管理的科學性，提升合同管理風險防范能力，為建筑企業(yè)的長效與穩(wěn)定發(fā)展奠定基礎(chǔ)。