楊瑞龍

自從我國確立市場取向的改革路徑后，國有企業(yè)改革一直是經(jīng)濟體制改革的重要內(nèi)容。理論與實踐都證明，只有通過深化國有企業(yè)改革，把國有企業(yè)改造成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的真正市場主體，才能為市場機制在資源配置中發(fā)揮決定性作用創(chuàng)造微觀基礎(chǔ)條件。進入新時代以來，國有企業(yè)改革邁入新階段，習(xí)近平總書記對如何深化國有企業(yè)改革作了一系列重要論述，這些重要論述構(gòu)成了習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的重要內(nèi)容。深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記關(guān)于國有企業(yè)改革的重要論述，對于新時代進一步深化國有企業(yè)改革具有重要意義。

一、國有企業(yè)要搞好就一定要改革

在傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下，與排斥市場機制、政府高度集權(quán)的體制模式相適應(yīng)，國營企業(yè)成為普遍的企業(yè)組織形式。政府既是企業(yè)的所有者，又是計劃的制定者與實施者，政府的目標(biāo)就是企業(yè)的目標(biāo)，作為行政附屬物的國有企業(yè)具有軟預(yù)算約束的特征，從而普遍出現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營機制僵化、政府干預(yù)嚴(yán)重、企業(yè)活力不足、經(jīng)濟效率低下、短缺現(xiàn)象嚴(yán)重等弊端。我國確立市場取向的改革路徑后，在大力發(fā)展非公有制經(jīng)濟的同時，推進國有企業(yè)市場取向的改革也逐漸成為共識。習(xí)近平總書記在山東萬華煙臺工業(yè)園考察時指出，國企“要搞好就一定要改革，抱殘守缺不行，改革能成功，就能變成現(xiàn)代企業(yè)”。

我國的國有企業(yè)改革大體經(jīng)歷了以下主要階段：

第一階段：1978—1984 年，我國提出了在計劃體制下可以引入市場機制，國有企業(yè)改革主要遵循放權(quán)讓利邏輯。放權(quán)讓利改革經(jīng)歷了三個步驟：一是允許國有企業(yè)在生產(chǎn)計劃、產(chǎn)品銷售、資金使用等方面擁有部分自主權(quán)；二是首創(chuàng)于四川的利潤留成制度，包括技術(shù)利潤留成加增長利潤留成、利潤包干、超計劃包干和虧損包干等；三是實行“利改稅”與“撥改貸”。這一階段改革的特點是在不改變國有企業(yè)原有隸屬關(guān)系與產(chǎn)權(quán)歸屬的前提下，通過擴大企業(yè)自主權(quán)特別是增量收益的處置權(quán)，引入物質(zhì)刺激機制，調(diào)動企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營積極性。

第二階段：1985—1991 年，我國提出要建立有計劃的商品經(jīng)濟，國有企業(yè)改革遵循兩權(quán)分離邏輯。黨的十三大提出要建立“國家調(diào)節(jié)市場、市場引導(dǎo)企業(yè)”的經(jīng)濟運行機制，國有企業(yè)改革按照所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離的原則，以承包的形式將經(jīng)營權(quán)下放給企業(yè)，主要形式有租賃制、承包制和資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制。同時，在改革開放先行地區(qū)對經(jīng)營狀況較好的一部分國有企業(yè)試行股份制改造。這一階段改革的特點是，在不改變企業(yè)所有權(quán)歸屬的前提下，通過承包合同把經(jīng)營權(quán)完全下放給企業(yè)，力圖實現(xiàn)國有企業(yè)的自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，推動國有企業(yè)走向市場。

第三階段：1992—1997 年，我國提出了經(jīng)濟體制改革的目標(biāo)是建立社會主義市場經(jīng)濟體制，國有企業(yè)改革遵循產(chǎn)權(quán)多元化邏輯。在總結(jié)過去幾年股份制試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，國有企業(yè)全面推行適應(yīng)市場經(jīng)濟和社會化大生產(chǎn)要求的“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度。這一階段改革的特點是通過在國有企業(yè)內(nèi)引入多元化投資主體，以產(chǎn)權(quán)多元化推進產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰化，實質(zhì)性地推進國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度改革，混合所有制成為公有制經(jīng)濟的一種有效實現(xiàn)形式。

第四階段：1998—2002 年，通過實施“抓大放小”的改革戰(zhàn)略推進國有經(jīng)濟的戰(zhàn)略性重組。國家不再把全部國有企業(yè)納入自己的管轄范圍內(nèi)，而是通過兼并重組、主輔分離的改革，重點抓好大型國有企業(yè)，放活中小型國有企業(yè)。這一階段改革的特點是引入國有資本的退出機制，國有企業(yè)內(nèi)可以有非國有資本，搞好、搞活國有企業(yè)的改革目標(biāo)可以通過放開一部分中小型國有企業(yè)來實現(xiàn)。

第五階段：2003—2014 年，全面推進國有資產(chǎn)監(jiān)管體制改革。政企不分引致的對國有企業(yè)過多的行政干預(yù)是國有企業(yè)的傳統(tǒng)弊端，改革的基本思路就是把國家擁有的資產(chǎn)所有權(quán)、行政管理權(quán)與宏觀調(diào)控權(quán)相分離，構(gòu)建相對獨立于行政系統(tǒng)的國有資產(chǎn)管理體系。為了優(yōu)化國有資本所有權(quán)的約束方式，確保國有資產(chǎn)的保值增值，我國于2003 年成立了國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。這一階段改革的特點是以產(chǎn)權(quán)改革為基礎(chǔ)，在政資分開的基礎(chǔ)上推進政企分開，重塑國有資本的所有權(quán)主體，構(gòu)建資產(chǎn)所有者與資產(chǎn)經(jīng)營者之間平等的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，為現(xiàn)代企業(yè)制度的完善創(chuàng)造必要的條件。

第六階段：2015 年至今，著力推進國有企業(yè)分類改革與混合所有制改革。2015 年8 月發(fā)布的《中共中央 國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》明確提出了國有企業(yè)分類改革的思路，即根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合不同國有企業(yè)在經(jīng)濟社會發(fā)展中的作用、現(xiàn)狀和發(fā)展需要，將國有企業(yè)分為商業(yè)類和公益類。通過界定功能、劃分類別，實行分類改革、分類發(fā)展、分類監(jiān)管、分類定責(zé)、分類考核。同時，推進國有企業(yè)的混合所有制改革。這一階段改革的特點是根據(jù)國有企業(yè)在國民經(jīng)濟中的性質(zhì)與功能差異實施差異化的改革戰(zhàn)略，把商業(yè)類特別是競爭性領(lǐng)域內(nèi)的國有企業(yè)進一步推向市場。

應(yīng)該說，經(jīng)過四十多年的改革，國有企業(yè)發(fā)生了顯著的變化。國有企業(yè)從行政附屬物向市場主體轉(zhuǎn)變，從純而又純的所有權(quán)結(jié)構(gòu)向產(chǎn)權(quán)多元化轉(zhuǎn)變，國資委從管企業(yè)、管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變，國有經(jīng)濟從廣泛分布向布局更加合理轉(zhuǎn)變。國有企業(yè)改革所取得的成績是有目共睹的，但距離改革目標(biāo)尚有一段距離。習(xí)近平總書記指出，“經(jīng)過多年改革，國有企業(yè)總體上已經(jīng)同市場經(jīng)濟相融合。同時，國有企業(yè)也積累了一些問題、存在一些弊端，需要進一步推進改革”。例如，國有企業(yè)對政府與市場的雙重依賴仍然比較明顯，企業(yè)的預(yù)算約束還沒有完全硬化，從而還不能真正自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧；國有企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)不完善，“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象頻繁發(fā)生，特別是伴隨著股份制改造的大面積推廣，國有資產(chǎn)流失成為大家關(guān)注的問題；國有經(jīng)濟分布過寬、素質(zhì)不高的問題仍然沒有根本性解決；國有資產(chǎn)監(jiān)管模式尚待進一步完善；國有企業(yè)的經(jīng)營機制尚不靈活，特別是激勵機制還不完善，企業(yè)家隊伍的成長還存在若干制度性障礙，等等。因此，為了進一步完善社會主義市場經(jīng)濟體制，必須進一步深化國有企業(yè)改革。

國有企業(yè)改革不是削弱國企，而是要更好地加強國企。國企改革是一場深刻的革命，需要以一種百折不撓的精神推進改革。習(xí)近平總書記指出，“國企不僅不能削弱，而且還要加強。國有企業(yè)加強是在深化改革中通過自我完善，在鳳凰涅槃中浴火重生，而不是抱殘守缺、不思進取、不思改革，確實要擔(dān)當(dāng)社會責(zé)任樹立良好形象，在推動改革措施上加大力度”。經(jīng)濟體制改革的目標(biāo)是建立社會主義市場經(jīng)濟體制，讓市場機制在資源配置中發(fā)揮決定性作用與更好地發(fā)揮政府的作用。國企改革需要遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，著力把國有企業(yè)改制成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的市場競爭主體。習(xí)近平總書記強調(diào)，“深化國有企業(yè)改革，要沿著符合國情的道路去改，要遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，也要避免市場的盲目性，推動國有企業(yè)不斷提高效益和效率，提高競爭力和抗風(fēng)險能力，完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，在激烈的市場競爭中游刃有余”。

二、理直氣壯做強做優(yōu)做大國有企業(yè)

為了建立社會主義市場經(jīng)濟體制，讓市場機制在資源配置中發(fā)揮決定性作用，就必須積極發(fā)展非公有制經(jīng)濟，推進國有企業(yè)改革。堅持市場取向的改革路徑并非要放棄國有經(jīng)濟的主導(dǎo)地位，更不等于實行私有化，而是應(yīng)理直氣壯地做強做優(yōu)做大國有企業(yè)。習(xí)近平總書記指出，“國有企業(yè)是推進現(xiàn)代化、保障人民共同利益的重要力量，要堅持國有企業(yè)在國家發(fā)展中的重要地位不動搖，堅持把國有企業(yè)搞好、把國有企業(yè)做大做強做優(yōu)不動搖”。

首先，堅持公有制主體地位必須做強做優(yōu)做大國有企業(yè)。黨的十五大把“以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展”，作為“我國社會主義初級階段的一項基本經(jīng)濟制度”確定下來，并且提出公有制實現(xiàn)形式可以而且應(yīng)當(dāng)多樣化，股份制和股份合作制是公有制的有效實現(xiàn)形式。《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》把以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展的基本經(jīng)濟制度作為中國特色社會主義制度的重要支柱和社會主義市場經(jīng)濟體制的根基，提出公有制經(jīng)濟和非公有制經(jīng)濟都是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分，都是我國經(jīng)濟社會發(fā)展的重要基礎(chǔ)。習(xí)近平總書記強調(diào)，發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，“必須毫不動搖鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟，堅持公有制主體地位，發(fā)揮國有經(jīng)濟主導(dǎo)作用，不斷增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力”。黨的十九大報告再次強調(diào)，必須毫不動搖鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟，毫不動搖鼓勵、支持、引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟發(fā)展，使市場在資源配置中起決定性作用，更好發(fā)揮政府作用。顯然，做強做優(yōu)做大國有企業(yè)有助于堅持公有制主體地位。

其次，發(fā)揮國有經(jīng)濟主導(dǎo)作用、鞏固中國共產(chǎn)黨執(zhí)政的政治基礎(chǔ)必須做強做優(yōu)做大國有企業(yè)。習(xí)近平總書記指出，“國有企業(yè)是中國特色社會主義的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，是中國特色社會主義經(jīng)濟的‘頂梁柱’。要按照黨的十九大部署推動國有企業(yè)深化改革、提高經(jīng)營管理水平，使國有企業(yè)成為貫徹新發(fā)展理念、全面深化改革的骨干力量，成為我們黨執(zhí)政興國的重要支柱和依靠力量”。我國是一個發(fā)展中大國，我國一系列重大戰(zhàn)略的實施得益于國企的支持。新中國成立后，面臨著資源短缺、資本不足、技術(shù)落后和工業(yè)體系不完善等諸多不利條件，作為一個追趕型發(fā)展國家，面臨著斯蒂格利茨所定義的“非傳統(tǒng)意義上”的市場失靈現(xiàn)象，即市場本身難以承擔(dān)跨越式發(fā)展的任務(wù)。在此背景下，我國要實現(xiàn)經(jīng)濟增長方面的趕超目標(biāo)，最快速、成本最低的方法就是利用國有企業(yè)。政府作為國有企業(yè)的所有者，可以充分發(fā)揮“集中力量辦大事”的優(yōu)勢，將資本、技術(shù)和資源向國企傾斜，在短期內(nèi)建成比較完善的工業(yè)體系，進行大規(guī)模的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造基礎(chǔ)性條件。時至今日，我國政府推行戰(zhàn)略性發(fā)展目標(biāo)，仍然離不開一定的產(chǎn)業(yè)政策。國企作為政府掌控的企業(yè)，在宏觀調(diào)控、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)方面仍然發(fā)揮著民企難以替代的作用。習(xí)近平總書記指出，“國有企業(yè)特別是中央管理企業(yè)，在關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的主要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域占據(jù)支配地位，是國民經(jīng)濟的重要支柱，在我們黨執(zhí)政和我國社會主義國家政權(quán)的經(jīng)濟基礎(chǔ)中也是起支柱作用的，必須搞好”。 同時，習(xí)近平總書記還指出，“國有企業(yè)是壯大國家綜合實力、保障人民共同利益的重要力量，必須理直氣壯做強做優(yōu)做大”。

再次，完善市場機制需要做強做優(yōu)做大國有企業(yè)。市場經(jīng)濟的精髓是價格引導(dǎo)資源實現(xiàn)優(yōu)化配置。然而，價格并不是萬能的，市場的價格機制在某些條件下會出現(xiàn)失靈，從而導(dǎo)致資源無法實現(xiàn)最優(yōu)配置。當(dāng)出現(xiàn)外部性、公共物品供給、壟斷和信息不對稱問題時，就會出現(xiàn)市場失靈。例如，僅依靠市場機制難以貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，而國有企業(yè)在解決市場失靈、貫徹新發(fā)展理念方面具有獨特的優(yōu)勢。習(xí)近平總書記指出，“要按照創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念的要求，推進結(jié)構(gòu)調(diào)整、創(chuàng)新發(fā)展、布局優(yōu)化，使國有企業(yè)在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中發(fā)揮帶動作用”。除壟斷之外，在其他三種情形下，國企也能成為解決市場失靈的有效力量。一是外部性問題。在一般情況下，如果存在正外部性，產(chǎn)品的提供會出現(xiàn)短缺，如基礎(chǔ)研發(fā)。反之，如果存在負(fù)外部性，產(chǎn)品的供給會出現(xiàn)過剩，如工業(yè)污染。 假如談判涉及的利益群體較多，各自的成本和收益情況屬于不對稱信息，那么國有化或國有企業(yè)可以成為一種有效的解決方案。二是公共物品供給問題。當(dāng)一種產(chǎn)品存在非排他性和非競爭性時，這種產(chǎn)品被定義為公共物品，如國防、基礎(chǔ)教育、文化宣傳、衛(wèi)生防疫、植樹造林、郵政和港口等都是具有公共物品性質(zhì)的特殊領(lǐng)域。一般來說，由國有企業(yè)來提供公共產(chǎn)品具有更明顯的優(yōu)勢。三是信息不對稱問題。價格能夠引導(dǎo)資源實現(xiàn)優(yōu)化配置的前提是消費者和生產(chǎn)者之間是信息對稱的。在當(dāng)下的中國，國企承擔(dān)了很多社會責(zé)任和政治責(zé)任，在信息不對稱的領(lǐng)域國有企業(yè)更有利于減少信息不對稱引致的市場失靈。

最后，面向全球競爭需要做強做優(yōu)做大國有企業(yè)。當(dāng)今世界是全球化的世界，我們在理解壟斷和競爭的關(guān)系時必須放眼全球。按照傳統(tǒng)的靜態(tài)觀點，在很多行業(yè)具有壟斷地位的國企會阻礙競爭、降低效率。但是，一旦我們考慮全球的競爭格局，“壟斷”的定義就發(fā)生了變化。也就是說，在面對國際市場競爭時，我們需要在不同行業(yè)培育一批自主創(chuàng)新能力強、引領(lǐng)作用大、具有全球競爭力的國有企業(yè)。中國是一個發(fā)展轉(zhuǎn)型中的大國，雖然有不少企業(yè)能夠進入世界500 強，但是具備明顯國際競爭優(yōu)勢的企業(yè)仍然偏少。在這種情況下，通過扶持一部分國有企業(yè)，包括鼓勵已經(jīng)在國內(nèi)處于壟斷地位的國企做強做優(yōu)做大，然后推動其參與國際競爭，是有利于更好地貫徹國家意志的。為此，習(xí)近平總書記在黨的十九大報告中強調(diào)，“深化國有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)”。

三、按照“三個有利于”的標(biāo)準(zhǔn)推進國有企業(yè)改革

確立市場取向的改革路徑后，國有企業(yè)改革的必要性毋庸置疑，但以什么邏輯來指導(dǎo)國有企業(yè)改革一直存在爭議。習(xí)近平總書記明確提出了深化國有企業(yè)改革的“三個有利于”標(biāo)準(zhǔn)，他指出，“推進國有企業(yè)改革，要有利于國有資本保值增值，有利于提高國有經(jīng)濟競爭力，有利于放大國有資本功能”。無論是實行兩權(quán)分離、建立現(xiàn)代企業(yè)制度，還是進行混合所有制改革，抑或進行戰(zhàn)略性調(diào)整，其目的都是為了優(yōu)化國有企業(yè)的組織形式，提高“國有資本保值增值”的能力。只有國有資本的保值增值能力不斷提升，國有企業(yè)才能做強做優(yōu)做大。隨著市場化改革的不斷深入，國有企業(yè)將在市場機制對資源配置起決定性作用的市場環(huán)境中參與競爭，只有通過深化國有企業(yè)改革來不斷提升國有經(jīng)濟競爭力，國有企業(yè)才能在市場競爭中立于不敗之地。通過進一步的改革，更好地發(fā)揮國有企業(yè)在國民經(jīng)濟中的主導(dǎo)地位，“把國有企業(yè)做強做優(yōu)做大，不斷增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力、抗風(fēng)險能力”，從而不斷“放大國有資本功能”。

在國有企業(yè)改革中把“三個有利于”標(biāo)準(zhǔn)落到實處，必須使改革模式與改革方式符合我國國情，遵循市場經(jīng)濟規(guī)律。國有企業(yè)的改革目標(biāo)是要確立國有企業(yè)的市場主體地位，不斷提高國有資本的經(jīng)營效率。習(xí)近平總書記指出，“要深化國有企業(yè)改革，完善企業(yè)治理模式和經(jīng)營機制，真正確立企業(yè)市場主體地位，增強企業(yè)內(nèi)在活力、市場競爭力、發(fā)展引領(lǐng)力”。

第一，通過結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化國有經(jīng)濟布局。為了解決國有經(jīng)濟分布過寬、整體素質(zhì)不高、資源配置不盡合理等問題，國有經(jīng)濟戰(zhàn)略性調(diào)整要與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級和所有制結(jié)構(gòu)的調(diào)整完善結(jié)合起來，堅持有進有退、有所為有所不為。國有資本的進退并不只是用企業(yè)規(guī)模的大小來確定，而應(yīng)主要從企業(yè)所處行業(yè)的性質(zhì)來區(qū)分。應(yīng)該推動國有資本向重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中，對于有關(guān)國計民生的壟斷性行業(yè)，國家應(yīng)實施有效控制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。“國有資本繼續(xù)控股經(jīng)營的自然壟斷行業(yè)，實行政企分開、政資分開、特許經(jīng)營、政府監(jiān)管為主要內(nèi)容的改革，根據(jù)不同行業(yè)特點實行網(wǎng)運分開、放開競爭性業(yè)務(wù)”；對于一般性競爭性中小型國有企業(yè)，一部分可進行產(chǎn)權(quán)多元化的股份制改造，逐步退出國有資本。習(xí)近平總書記要求，“加快國有經(jīng)濟布局優(yōu)化、結(jié)構(gòu)調(diào)整、戰(zhàn)略性重組，促進國有資本保值增值”。

第二，推進產(chǎn)權(quán)制度改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。習(xí)近平總書記指出，“要堅定不移深化國有企業(yè)改革，著力創(chuàng)新體制機制，加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，發(fā)揮國有企業(yè)各類人才積極性、主動性、創(chuàng)造性，激發(fā)各類要素活力”?，F(xiàn)代企業(yè)制度具有四個基本特征：產(chǎn)權(quán)明晰、政企分開、權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)，其中非常關(guān)鍵的特征是改革國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度，實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的明晰化。也就是說，把國有企業(yè)改造成自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的市場競爭主體，必須抓住產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰化這一改革的“牛鼻子”，核心是建立歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度。這是因為，建立社會主義市場經(jīng)濟體制，就“必須以完善產(chǎn)權(quán)制度和要素市場化配置為重點，實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)有效激勵、要素自由流動、價格反應(yīng)靈活、競爭公平有序、企業(yè)優(yōu)勝劣汰”。 產(chǎn)權(quán)明晰化的基本內(nèi)涵包括：一是產(chǎn)權(quán)的排他性。產(chǎn)權(quán)主體必須對交易對象擁有明晰的、唯一的產(chǎn)權(quán)，即產(chǎn)權(quán)歸屬非常明確。二是產(chǎn)權(quán)的可分割性或可分離性。產(chǎn)權(quán)的可分割性是產(chǎn)權(quán)可轉(zhuǎn)讓性的前提，能夠滿足不同的人在不同時間的不同需要，從而增加資源配置的靈活性和效率。三是產(chǎn)權(quán)的可轉(zhuǎn)讓性。產(chǎn)權(quán)主體能按照收益最大化的原則自由地處置歸其所有的資產(chǎn)，包括部分或全部權(quán)利的讓渡。四是產(chǎn)權(quán)的有效保護。有效率的交易不僅需要明確界定產(chǎn)權(quán)，而且要求有效地保護產(chǎn)權(quán)。

第三，推進國有企業(yè)混合所有制改革。2013 年11 月黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟”。2015 年9 月發(fā)布的《中共中央 國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》進一步把發(fā)展混合所有制經(jīng)濟作為國有企業(yè)改革的重要內(nèi)容。黨的十九大報告強調(diào)，要“深化國有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)”。所謂混合所有制，是指國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的一種所有制形式?；旌纤兄浦饕ㄈ齻€方面：國企入股民企，民企入股國企，國企員工持股。國有企業(yè)的優(yōu)勢主要表現(xiàn)為因其獨特的地位而具有融資優(yōu)勢以及憑借其處于關(guān)鍵性行業(yè)或者壟斷行業(yè)而具有的市場支配力優(yōu)勢，民營企業(yè)在上述兩個方面相對處于弱勢。民營企業(yè)具有的優(yōu)勢主要表現(xiàn)為經(jīng)營機制靈活。國有資本與民營資本相互融合可以取長補短，在改善民營企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的同時提升國有企業(yè)的經(jīng)營效率。習(xí)近平總書記指出，“要積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，強調(diào)國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟，是基本經(jīng)濟制度的重要實現(xiàn)形式，有利于國有資本放大功能、保值增值、提高競爭力”。

第四，防止國有資產(chǎn)流失。通過所有權(quán)與控制權(quán)的分離建立現(xiàn)代企業(yè)制度，以及通過國有與民營資本交叉持股進行混合所有制改革都是提高國有資本經(jīng)營效率的有效途徑，但也會出現(xiàn)一些負(fù)效應(yīng)，其中最主要的問題就是可能引發(fā)國有資產(chǎn)的流失。因為當(dāng)所有權(quán)與控制權(quán)分離以及國有資本與民營資本混合時，由于所有者與經(jīng)營者目標(biāo)函數(shù)的不一致以及信息的不對稱，處于公司內(nèi)部的經(jīng)營者很可能會利用使用者的授權(quán)來牟取私人利益，甚至瓜分國有資產(chǎn)，導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。因此，在對國有企業(yè)進行股份制改造、推進混合所有制改革的過程中要加強監(jiān)管，防止國有資產(chǎn)流失。習(xí)近平總書記指出，“發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，基本政策已明確，關(guān)鍵是細(xì)則，成敗也在細(xì)則。要吸取過去國企改革經(jīng)驗和教訓(xùn)，不能在一片改革聲浪中把國有資產(chǎn)變成牟取暴利的機會”。因此，我們既要堅定不移地推進國有企業(yè)改革，又要在國企混改中防范國有資產(chǎn)流失。關(guān)于如何在事前、事中、事后采取相關(guān)措施防范國有資產(chǎn)流失，習(xí)近平總書記告訴我們，“防止國有資產(chǎn)流失，要堅持問題導(dǎo)向，立足機制制度創(chuàng)新，強化國有企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督、出資人監(jiān)督和審計、紀(jì)檢巡視監(jiān)督以及社會監(jiān)督，加快形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的國有資產(chǎn)監(jiān)督體系”。

第五，完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。根據(jù)我國地域廣闊、國有資產(chǎn)數(shù)量龐大的特點，可以在堅持國有的前提下，充分發(fā)揮中央和地方兩個積極性。國家通過制定法律法規(guī)，使中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責(zé)，享受所有者權(quán)益，確保權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，實行管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制。國有資產(chǎn)管理體制改革的重心是從管資產(chǎn)、管企業(yè)為主向管資本為主轉(zhuǎn)變。習(xí)近平總書記指出，“完善國有資產(chǎn)管理體制，以管資本為主加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制”。所謂國有資本授權(quán)經(jīng)營體制，是指國家把國有資本出資人權(quán)能授予國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營公司，由它們代表國家行使國有資本所有者權(quán)能而形成的權(quán)利和義務(wù)的規(guī)范的總稱。因此，它包含如下改革含義：一是要推進政企分開與政資分開，國有資產(chǎn)管理監(jiān)督部門以管資本為主，保障國有資產(chǎn)的保值增值；二是完善國資委、國有集團公司（國有資產(chǎn)經(jīng)營公司）、股份公司三級授權(quán)經(jīng)營模式。2003 年5 月頒布的《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》第二十八條規(guī)定：國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對所出資企業(yè)中具備條件的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司進行國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營。被授權(quán)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司對其全資、控股、參股企業(yè)中國家投資形成的國有資產(chǎn)依法進行經(jīng)營、管理和監(jiān)督。三是按照國家所有、分級管理、授權(quán)經(jīng)營、分工監(jiān)督的原則，逐步建立國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督、營運體系和機制，建立與健全嚴(yán)格的責(zé)任制度。

第六，完善公司治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化激勵機制。公司治理結(jié)構(gòu)通過一定的治理手段，合理配置剩余索取權(quán)與控制權(quán)，在出資人、經(jīng)營者與生產(chǎn)者之間形成自我約束、相互制衡的機制，促使企業(yè)長期發(fā)展。習(xí)近平總書記指出，國有企業(yè)改革應(yīng)“健全協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)；建立職業(yè)經(jīng)理人制度，更好發(fā)揮企業(yè)家作用；建立長效激勵約束機制，強化國有企業(yè)經(jīng)營投資責(zé)任追究；探索推進國有企業(yè)財務(wù)預(yù)算等重大信息公開；國有企業(yè)要合理增加市場化選聘比例，合理確定并嚴(yán)格規(guī)范國有企業(yè)管理人員薪酬水平、職務(wù)待遇、職務(wù)消費、業(yè)務(wù)消費”。其中一個非常關(guān)鍵的問題是如何完善對經(jīng)理人員的激勵和約束機制，調(diào)動勞動者的積極性。當(dāng)前可選擇的是盡早引入以年薪制、獎金和股票期權(quán)計劃為主要內(nèi)容的最優(yōu)報酬計劃，完善針對經(jīng)理人員的激勵機制，試行吸收新分享經(jīng)濟思想的員工持股制度，使員工的收入與企業(yè)經(jīng)濟效益相聯(lián)系。 同時，隨著改革的逐步到位和激勵約束機制的逐步完善，應(yīng)著力提高企業(yè)的管理水平。當(dāng)前，應(yīng)努力抓好企業(yè)的勞動人事管理、成本核算與成本管理、資金管理與財務(wù)報表管理、質(zhì)量管理、營銷管理、職工培訓(xùn)和安全生產(chǎn)管理，以提高企業(yè)的市場競爭能力。

四、加強黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)

中國特色社會主義一個非常重要的特征，就是在中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)下，在堅持社會主義基本經(jīng)濟制度條件下發(fā)展市場經(jīng)濟，發(fā)揮市場機制在資源配置中的決定性作用和更好地發(fā)揮政府作用。社會主義基本經(jīng)濟制度的重要特征就是堅持公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展的所有制結(jié)構(gòu)。因此，國有企業(yè)堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、加強黨的建設(shè)與確保國有經(jīng)濟在我國國民經(jīng)濟中的主導(dǎo)地位及做強做優(yōu)做大國有企業(yè)具有密切的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性。只有這樣，才能更好地貫徹新發(fā)展理念，全面實現(xiàn)黨的路線、方針與政策。習(xí)近平總書記指出，“要通過加強和完善黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)、加強和改進國有企業(yè)黨的建設(shè)，使國有企業(yè)成為黨和國家最可信賴的依靠力量，成為堅決貫徹執(zhí)行黨中央決策部署的重要力量，成為貫徹新發(fā)展理念、全面深化改革的重要力量……成為壯大綜合國力、促進經(jīng)濟社會發(fā)展、保障和改善民生的重要力量，成為我們黨贏得具有許多新的歷史特點的偉大斗爭勝利的重要力量”。為此，習(xí)近平總書記勉勵各級黨委與政府都要努力把黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)落到實處，“把國有企業(yè)做強做優(yōu)做大，不斷增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力、抗風(fēng)險能力，要堅持黨的建設(shè)與國有企業(yè)改革同步謀劃、黨的組織及工作機構(gòu)同步設(shè)置，實現(xiàn)體制對接、機制對接、制度對接、工作對接，確保黨的領(lǐng)導(dǎo)、黨的建設(shè)在國有企業(yè)改革中得到體現(xiàn)和加強”。

第一，國有企業(yè)是中國共產(chǎn)黨執(zhí)政的政治基礎(chǔ)，堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、加強黨的建設(shè)是國有企業(yè)的“根”和“魂”。中國共產(chǎn)黨是中國特色社會主義事業(yè)的堅強領(lǐng)導(dǎo)核心，為此，“要求我們以改革創(chuàng)新精神全面推進黨的建設(shè)新的偉大工程，全面提高黨的建設(shè)科學(xué)化水平”。中國共產(chǎn)黨的執(zhí)政地位及執(zhí)政力體現(xiàn)在國家的政治、經(jīng)濟、文化等方面，必須具有厚實的物質(zhì)基礎(chǔ)，而“國有企業(yè)是中國特色社會主義的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，是黨執(zhí)政興國的重要支柱和依靠力量”。因此，習(xí)近平總書記把堅持黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)以及加強國企內(nèi)黨的建設(shè)看成“我國國有企業(yè)的光榮傳統(tǒng)，是國有企業(yè)的‘根’和‘魂’，是我國國有企業(yè)的獨特優(yōu)勢”。在新時代國有企業(yè)堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、加強黨的建設(shè)的總要求是；其一，堅持黨要管黨、從嚴(yán)治黨，緊緊圍繞全面解決黨的領(lǐng)導(dǎo)、黨的建設(shè)弱化、淡化、虛化、邊緣化問題，堅持黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)不動搖，發(fā)揮國有企業(yè)黨組織的領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用，保證黨和國家方針政策、重大部署在國有企業(yè)得到貫徹執(zhí)行；其二，堅持服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營不偏離，把提高企業(yè)效益、增強企業(yè)競爭實力、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值作為國有企業(yè)黨組織工作的出發(fā)點和落腳點，以國有企業(yè)改革發(fā)展成果檢驗黨組織的戰(zhàn)斗力；其三，堅持黨組織對國有企業(yè)選人用人的領(lǐng)導(dǎo)和把關(guān)作用不能變，著力培養(yǎng)一支高素質(zhì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員隊伍；其四，堅持建強國有企業(yè)基層黨組織不放松，確保企業(yè)發(fā)展到哪里、黨的建設(shè)就跟進到哪里、黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用就體現(xiàn)在哪里，為做強做優(yōu)做大國有企業(yè)提供堅強組織保證。

第二，把黨的領(lǐng)導(dǎo)嵌入公司治理之中，從而把加強黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來。黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)是政治領(lǐng)導(dǎo)、思想領(lǐng)導(dǎo)、組織領(lǐng)導(dǎo)的有機統(tǒng)一。國有企業(yè)黨組織發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心和政治作用，歸結(jié)到一點，就是把方向、管大局、保落實。顯然，國有企業(yè)經(jīng)過股份制改造后成為獨立的法人主體，公司董事會作為公司的法人代表機構(gòu)擁有公司法人財產(chǎn)權(quán)，因此，如果黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)不能融入公司董事會，并通過公司董事會發(fā)揮作用，黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)就可能無法落地。習(xí)近平總書記強調(diào)，“堅持黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)是重大政治原則，必須一以貫之；建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)改革的方向，也必須一以貫之。中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度，‘特’就特在把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各環(huán)節(jié)，把企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)之中，明確和落實黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，做到組織落實、干部到位、職責(zé)明確、監(jiān)督嚴(yán)格”。也就是說，要明確黨組織在決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權(quán)責(zé)和工作方式，使黨組織發(fā)揮作用組織化、制度化、具體化。建成現(xiàn)代企業(yè)制度后，大部分國有企業(yè)成為國有控股的混合所有制公司，股東中除了國有股外，還會有其他法人股，或者自然人持有的股份，甚至外資持有的股份，因此如何處理好黨組織與其他股東的關(guān)系就變得非常重要了，既要讓黨的領(lǐng)導(dǎo)落地，又要充分發(fā)揮其他股東在公司治理中的作用。習(xí)近平總書記告訴我們，要處理好黨組織和其他治理主體的關(guān)系，明確權(quán)責(zé)邊界，做到無縫銜接，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的公司治理機制。

第三，黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)要體現(xiàn)在選人用人上，堅持黨管干部的原則。國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人既要有企業(yè)家的基本能力，具有敏銳的眼光與創(chuàng)新的勇氣，在瞬息萬變的市場競爭中捕捉盈利機會，確保國有資產(chǎn)保值增值，又要成為黨在國有企業(yè)中的代言人，使黨的路線、方針、政策在國有企業(yè)中得到貫徹落實。國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人員是黨在經(jīng)濟領(lǐng)域的執(zhí)政骨干，是治國理政復(fù)合型人才的重要來源，肩負(fù)著經(jīng)營管理國有資產(chǎn)、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的重要責(zé)任。因此，選好人用好人非常重要。其一，關(guān)于選人用人的標(biāo)準(zhǔn)。習(xí)近平總書記給出了具體的選人用人標(biāo)準(zhǔn)，“國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員必須做到對黨忠誠、勇于創(chuàng)新、治企有方、興企有為、清正廉潔。國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員要堅定信念、任事?lián)?dāng)，牢記自己的第一職責(zé)是為黨工作，牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，把愛黨、優(yōu)黨、興黨、護黨落實到經(jīng)營管理各項工作中。面對日益激烈的國內(nèi)外市場競爭，國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員要迎難而上、開拓進取，帶領(lǐng)廣大干部職工開創(chuàng)企業(yè)發(fā)展新局面”。其二，關(guān)于選人用人的主體。習(xí)近平總書記明確指出，黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)的重要體現(xiàn)就是“堅持黨管干部原則，保證黨對干部人事工作的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)和對重要干部的管理權(quán)，保證人選政治合格、作風(fēng)過硬、廉潔不出問題。要讓國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員在工作一線摸爬滾打、鍛煉成長，把在實踐中成長起來的良將賢才及時選拔到國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)崗位上來”。其三，黨要愛護、正向激勵國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人員。習(xí)近平總書記指出，“對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，既要從嚴(yán)管理，又要關(guān)心愛護，樹立正向激勵的鮮明導(dǎo)向，讓他們放開手腳干事、甩開膀子創(chuàng)業(yè)。要大力宣傳優(yōu)秀國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的先進事跡和突出貢獻，營造尊重企業(yè)家價值、鼓勵企業(yè)家創(chuàng)新、發(fā)揮企業(yè)家作用的濃厚社會氛圍”。

第四，加強黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)要從嚴(yán)治黨。習(xí)近平總書記在全國國有企業(yè)改革座談會上強調(diào)，“要堅持黨要管黨、從嚴(yán)治黨，加強和改進黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮黨組織的政治核心作用。各級黨委和政府要牢記搞好國有企業(yè)、發(fā)展壯大國有經(jīng)濟的重大責(zé)任，加強對國有企業(yè)改革的組織領(lǐng)導(dǎo)，盡快在國有企業(yè)改革重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)取得新成效?！笔紫?，國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的崗位非常重要，只有從嚴(yán)治黨，才能真正實現(xiàn)黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)。國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員肩負(fù)重要的職責(zé)，黨和人民把國有資產(chǎn)交給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)營管理，是莫大的信任。要加強對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的黨性教育、宗旨教育、警示教育，嚴(yán)明政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，引導(dǎo)他們不斷提高思想政治素質(zhì)、增強黨性修養(yǎng)，從思想深處擰緊螺絲。其次，從制度上把從嚴(yán)治黨落到實處。全面從嚴(yán)治黨要在國有企業(yè)落實落地，必須從基本組織、基本隊伍、基本制度嚴(yán)起。要同步建立黨的組織，動態(tài)調(diào)整組織設(shè)置。要把黨員日常教育管理的基礎(chǔ)性工作抓緊抓好。要把思想政治工作作為企業(yè)黨組織的一項經(jīng)常性、基礎(chǔ)性工作來抓，把解決思想問題同解決實際問題結(jié)合起來，既要講道理，又要辦實事，多做得人心、暖人心、穩(wěn)人心的工作。最后，從嚴(yán)治黨要落實到企業(yè)具體的管理流程之中，特別是對企業(yè)一把手的監(jiān)督管理。習(xí)近平總書記指出，要突出監(jiān)督重點，強化對關(guān)鍵崗位、重要人員特別是一把手的監(jiān)督管理，完善“三重一大”決策監(jiān)督機制，嚴(yán)格日常管理，整合監(jiān)督力量，形成監(jiān)督合力。

第五，全心全意依靠工人階級。習(xí)近平總書記指出，“堅持全心全意依靠工人階級的方針，是堅持黨對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)在要求”。馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)原理告訴我們，資本主義私有制所體現(xiàn)的是資本邏輯，即生產(chǎn)資料歸資本家所有，工人階級一無所有，資本主義的生產(chǎn)過程通過雇傭勞動制度實現(xiàn)生產(chǎn)資料與勞動者的結(jié)合，勞動者處于受剝削的從屬地位。生產(chǎn)資料公有制替代私有制后，勞動者成為生產(chǎn)資料的主人，資本邏輯被勞動邏輯所替代。因此，工人階級就成為公有制企業(yè)的主人。中國共產(chǎn)黨作為無產(chǎn)階級的先鋒隊組織，自然會在國有企業(yè)中全心全意依靠工人階級。習(xí)近平總書記在吉林考察時明確指出，“大力弘揚勞模精神，充分發(fā)揮工人階級主人翁作用，維護好職工群眾合法權(quán)益，積極構(gòu)建和諧勞動關(guān)系”。在國有企業(yè)中全心全意依靠工人階級并非一句口號，必須體現(xiàn)在各種制度中。為此，要健全以職工代表大會為基本形式的民主管理制度，推進廠務(wù)公開、業(yè)務(wù)公開，落實職工群眾知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)、監(jiān)督權(quán)，充分調(diào)動工人階級的積極性、主動性、創(chuàng)造性。企業(yè)在重大決策上要聽取職工意見，涉及職工切身利益的重大問題必須經(jīng)過職代會審議。要堅持和完善職工董事制度、職工監(jiān)事制度，鼓勵職工代表有序參與公司治理。