張德濤，張景靜

（山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，山東濟(jì)南 250100）

黨的十九大報(bào)告提出，中國要構(gòu)建“市場導(dǎo)向的綠色技術(shù)創(chuàng)新體系”。2019年出臺的《關(guān)于構(gòu)建市場導(dǎo)向的綠色技術(shù)創(chuàng)新體系的指導(dǎo)意見》闡明了如何實(shí)現(xiàn)這一頂層設(shè)計(jì)。自此，“綠色技術(shù)創(chuàng)新”進(jìn)入黨內(nèi)最高綱領(lǐng)性文件。相較于傳統(tǒng)技術(shù)創(chuàng)新，綠色技術(shù)創(chuàng)新旨在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)減少能源消耗、環(huán)境污染［1］。“十四五”規(guī)劃提出，中國要推動綠色發(fā)展，而綠色技術(shù)是實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展的動力支撐。由此可見，推進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新是目前中國亟須解決的核心要?jiǎng)?wù)。長期以來，中國存在的一個(gè)典型化事實(shí)是，各地方政府制定的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)高度相近。地方政府作為“本地人”，比較了解轄區(qū)內(nèi)的實(shí)際資源稟賦［2］，為何采取平衡性的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)行為呢？晉升錦標(biāo)賽理論認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)增速作為官員晉升的核心指標(biāo)，地方政府在同儕間不愿甘拜下風(fēng)，傾向于調(diào)高經(jīng)濟(jì)目標(biāo)［3］。另一方面，通過對比地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)和實(shí)際經(jīng)濟(jì)增速發(fā)現(xiàn)，地方政府能較好地實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。所以，完成經(jīng)濟(jì)目標(biāo)在中國有一定的隱含強(qiáng)制性，不可“放衛(wèi)星”式地制定過高的目標(biāo)。上述雙重因素使得設(shè)定與其他地區(qū)保持平衡的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)成為地方政府的占優(yōu)選擇。黨的十九大報(bào)告指出，現(xiàn)階段中國社會的主要矛盾已經(jīng)轉(zhuǎn)化為人民日益增長的美好生活需要和不平衡不充分的發(fā)展之間的矛盾，這意味著平衡性經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)的行為與中國地區(qū)間不平衡發(fā)展的現(xiàn)實(shí)相悖，不是所有的地區(qū)都有輕易完成目標(biāo)的資源稟賦，目標(biāo)偏離實(shí)際資源稟賦的地區(qū)面臨增長壓力。中國分權(quán)式的治理結(jié)構(gòu)賦予了地方政府較大的自由裁量權(quán)，在增長高壓下，旨在實(shí)現(xiàn)環(huán)境效益的綠色技術(shù)創(chuàng)新無法滿足短期內(nèi)快速發(fā)展經(jīng)濟(jì)的需要，可能會導(dǎo)致地方政府扭曲綠色創(chuàng)新領(lǐng)域的資源配置以拉高經(jīng)濟(jì)增速至目標(biāo)水平。而具有正外部性的綠色技術(shù)創(chuàng)新又離不開政府的引導(dǎo)和支持。制度理論認(rèn)為，外部資源（如補(bǔ)貼、政策扶持等）的獲取依賴于企業(yè)對政府制度的遵從，宏觀層面的增長壓力會傳導(dǎo)至微觀企業(yè)，目標(biāo)偏離導(dǎo)致的政府短期行為有偏地引導(dǎo)企業(yè)投資導(dǎo)向，導(dǎo)致企業(yè)偏離綠色創(chuàng)新軌道。

在上述背景下，為助力綠色發(fā)展，有必要探討宏觀層面政府制定的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離實(shí)際資源稟賦的行為對微觀企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響。為此，該研究首先根據(jù)世界知識產(chǎn)權(quán)組織（WIPO）推出的“國際專利分類綠色清單（IPC）”識別中國企業(yè)的綠色專利數(shù)據(jù)；其次，利用燈光數(shù)據(jù)和實(shí)際GDP增長率計(jì)算實(shí)際資源稟賦，結(jié)合經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)數(shù)據(jù)計(jì)算目標(biāo)與資源稟賦的偏離度；在此基礎(chǔ)上，基于零膨脹負(fù)二項(xiàng)回歸模型研究目標(biāo)偏離資源稟賦如何影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。研究結(jié)論可為現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)策略能否與中國綠色發(fā)展攜手共進(jìn)以及如何優(yōu)化目標(biāo)管理、完善支持綠色技術(shù)創(chuàng)新體制機(jī)制、改進(jìn)政績考核體系等提供經(jīng)驗(yàn)證據(jù)。該研究從政府制定經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)行為的角度揭示制約綠色創(chuàng)新的制度因素，能豐富政府行為的相關(guān)文獻(xiàn)，延伸制度與創(chuàng)新的文獻(xiàn)脈絡(luò)。

1 典型事實(shí)、文獻(xiàn)評述與研究假說

1.1 典型事實(shí)：地區(qū)間高度平衡的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)

基于中國各省份的政府工作報(bào)告，作者手工收集了30個(gè)省份（西藏及港澳臺地區(qū)由于數(shù)據(jù)缺失，未在研究樣本內(nèi)）的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)數(shù)據(jù)。根據(jù)圖1，各省份2000—2019年經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)存在高度平衡性，且地區(qū)均值高于國務(wù)院政府工作報(bào)告的數(shù)值，也驗(yàn)證了中國“層層加碼”的現(xiàn)象；另一方面，根據(jù)各省份經(jīng)濟(jì)目標(biāo)每年的均值和標(biāo)準(zhǔn)差（圖2），均值遠(yuǎn)大于標(biāo)準(zhǔn)差，說明各地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)的波動性較小，也證明了地區(qū)間增長目標(biāo)的高度平衡性。這是中國長期存在的一個(gè)典型事實(shí)。

圖1 經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)的平衡性：30個(gè)省份2000—2019年的均值

圖2 經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)設(shè)定：2000—2019年30個(gè)省份的均值和標(biāo)準(zhǔn)差

中國經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有一定的強(qiáng)制性［4］，限制了地方政府不能設(shè)定過高的增長目標(biāo)。但地方為獲得更多的財(cái)政支持、不在同儕競爭中敗下陣等，又傾向于調(diào)高經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)，使地方政府采取與鄰近地區(qū)相近的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)成為占優(yōu)選擇。而中國不平衡的發(fā)展現(xiàn)狀意味著并不是全部地區(qū)都能完成目標(biāo)，目標(biāo)偏離資源稟賦的地區(qū)面臨經(jīng)濟(jì)增長壓力。

1.2 文獻(xiàn)評述與研究假說

綠色技術(shù)是中國實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展的重要支撐。如，王海龍等［5］研究表明綠色創(chuàng)新顯著提升了綠色增長績效；許可等［6］發(fā)現(xiàn)綠色創(chuàng)新顯著抑制了污染物排放；肖黎明等［7］發(fā)現(xiàn)綠色創(chuàng)新有助于改善中國生態(tài)福利績效。由此可見，推進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新是踐行綠色發(fā)展理念的長效機(jī)制。然而，Marin［8］研究表明綠色技術(shù)創(chuàng)新的回報(bào)偏低，短期內(nèi)會對企業(yè)更有利可圖的創(chuàng)新產(chǎn)生擠出效應(yīng)；Li等［9］、Ghisetti等［10］認(rèn)為綠色創(chuàng)新需要更多資金，有更高風(fēng)險(xiǎn)。上述因素導(dǎo)致企業(yè)綠色創(chuàng)新動力不足，加之綠色技術(shù)的正外部性特征，使得推動綠色技術(shù)創(chuàng)新離不開政府的引導(dǎo)和支持。

從政府角度研究綠色創(chuàng)新的文獻(xiàn)主要從兩方面展開。一方面，基于制度理論的文獻(xiàn)，主要從合法性角度研究企業(yè)綠色創(chuàng)新。合法性是指實(shí)體行為是否符合所處環(huán)境構(gòu)建的規(guī)范。政府根據(jù)特定時(shí)期的環(huán)境，認(rèn)知企業(yè)行為的合法程度。Lozano［11］認(rèn)為企業(yè)對制度的遵從是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)維度。Bossle等［12］發(fā)現(xiàn)企業(yè)的綠色創(chuàng)新行為與其對政府規(guī)則的遵從高度相關(guān)。所以，政府的宏觀引導(dǎo)會影響企業(yè)的綠色創(chuàng)新行為。利益進(jìn)化博弈論認(rèn)為利益相關(guān)者的背景在一定程度上可緩解企業(yè)面臨的困境。所以，另一方面是基于利益相關(guān)者理論的文獻(xiàn)，Delgado-Ceballos等［13］發(fā)現(xiàn)政府作為企業(yè)利益相關(guān)者能夠通過創(chuàng)新政策扶持等因素影響企業(yè)綠色創(chuàng)新?；诶嫦嚓P(guān)者施加的外部壓力，Requate等［14］發(fā)現(xiàn)政府的強(qiáng)制性管控不能促進(jìn)綠色創(chuàng)新。但是徐佳等［15］發(fā)現(xiàn)中國政府的命令式管制才是提升綠色創(chuàng)新的主要路徑。上述文獻(xiàn)表明政府行為是影響綠色創(chuàng)新的重要因素。此外，中國正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型期，加之綠色技術(shù)的正外部性，使得綠色創(chuàng)新領(lǐng)域尚不能完全依靠市場機(jī)制。而政府政策導(dǎo)向服務(wù)于特定時(shí)期需要完成的目標(biāo)［16］。經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)行為是政府通過設(shè)定經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)指導(dǎo)轄區(qū)本年度的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。關(guān)于經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)行為與技術(shù)創(chuàng)新的文獻(xiàn)，如，李茫茫等［17］認(rèn)為經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)壓力對研發(fā)存在擠出效應(yīng)；紀(jì)祥裕等［18］發(fā)現(xiàn)過高經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)會拖累技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)程。根據(jù)激勵(lì)理論，經(jīng)濟(jì)主體傾向于將資源集中在有助于目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的領(lǐng)域。綠色技術(shù)創(chuàng)新的首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)環(huán)境效益，無法滿足地方政府短期內(nèi)快速拉高經(jīng)濟(jì)增長的需要，使得面臨增長高壓的地區(qū)推進(jìn)綠色創(chuàng)新的積極性不高。據(jù)此，可以合理地提出研究假設(shè)。

研究假設(shè)：如果地方政府因經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離資源稟賦而面臨過高的經(jīng)濟(jì)增長壓力，將不利于推進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新。

2 研究設(shè)計(jì)

2.1 指標(biāo)計(jì)算、數(shù)據(jù)與變量說明

文章主要研究經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離實(shí)際資源稟賦對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響，樣本數(shù)據(jù)是2000—2019年中國上市公司綠色專利數(shù)據(jù)和對應(yīng)的公司、行業(yè)、地區(qū)層面的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)。專利數(shù)據(jù)來自國家知識產(chǎn)權(quán)局，公司和行業(yè)層面的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)來自國泰安和Wind數(shù)據(jù)庫，地區(qū)層面數(shù)據(jù)來自政府工作報(bào)告、CEIC數(shù)據(jù)庫、各省統(tǒng)計(jì)年鑒。

2.1.1 解釋變量：經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離實(shí)際資源稟賦的程度

參照Henderson等［19］的研究，使用夜間燈光衛(wèi)星數(shù)據(jù)擬合官方公布的實(shí)際GDP增速計(jì)算潛在增長水平。夜間燈光數(shù)據(jù)與經(jīng)濟(jì)增長高度相關(guān)，且最大程度消除了人為因素的干擾。鑒于DMSP/OLS數(shù)據(jù)（1992—2013年）與NPP/VIIRS數(shù)據(jù)（2013至今）存在差異，該研究采用兩種處理方式。①分樣本回歸：兩個(gè)時(shí)間段的數(shù)據(jù)分別擬合公布的經(jīng)濟(jì)增速。②借鑒DID思想：設(shè)置虛擬變量吸收兩份數(shù)據(jù)的差異，2014年及之后為1，其余年份為0。

用前5期Real_GDPGit的均值作為實(shí)際資源稟賦，計(jì)算目標(biāo)偏離度（分樣本：PGDPA5Devit，DID：PGDPA5-Dev_DIDit）：經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)減實(shí)際資源稟賦。該值越大，偏離度越高，經(jīng)濟(jì)增長壓力越大。

2.1.2 綠色技術(shù)創(chuàng)新

綠色專利最直接地反映了綠色創(chuàng)新水平。根據(jù)2010年世界知識產(chǎn)權(quán)組織（WIPO）推出的“國際專利分類綠色清單”，利用專利分類號檢索企業(yè)綠色專利（GPAT），包括發(fā)明（GIPA）和實(shí)用新型（GUPA）專利兩類。研究對象是經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離資源稟賦導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)增長壓力是否抑制了企業(yè)綠色創(chuàng)新的積極性，所以采用綠色專利申請量。

2.1.3 控制變量

在現(xiàn)有文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，從地區(qū)和企業(yè)層面引入控制變量。地區(qū)層面：市場化指數(shù)（MS）與政府和市場的關(guān)系（MGS）［21］、地方政府的財(cái)政壓力（FisPr）、財(cái)政支持創(chuàng)新的力度（STOR）、創(chuàng)新環(huán)境（PAT、PMT）。企業(yè)層面：公司規(guī)模（lnTA）、盈利能力（ROA）、資產(chǎn)負(fù)債率（Lev）、有形資產(chǎn)比例（TAR）、流動資產(chǎn)比例（CAR）、企業(yè)稅負(fù)（TR）、現(xiàn)金比例（CR）、成長性（GrowthA）、托賓Q值（TobinQ）、董事長與總經(jīng)理是否兼任（BCY）、獨(dú)立董事占比（PND）、公司年齡（Age）。主要變量的說明及描述性統(tǒng)計(jì)見表1。

表1 主要變量的描述性統(tǒng)計(jì)

2.2 模型設(shè)定

為探究宏觀層面的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離實(shí)際資源稟賦對微觀企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響，構(gòu)建計(jì)量模型（4）。

其 中：GreenInit是 綠 色 專 利（包 括GPAT，GIPA，GUPA）；模型引入偏離度的一次項(xiàng)（PGDPA5Devit）和二次項(xiàng)（PGDPA5Devit2），根據(jù)其系數(shù)判斷對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響；Xit是地區(qū)和公司層面的控制變量，其余變量定義同式（1）。

3 實(shí)證結(jié)果分析

3.1 基本回歸

首先采用OLS，控制時(shí)間、行業(yè)、地區(qū)固定效應(yīng)后對模型（4）回歸，見表2。根據(jù)回歸結(jié)果，經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離資源稟賦的程度與企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新積極性呈“倒U型”關(guān)系，說明在現(xiàn)有資源稟賦能輕松實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增速的基礎(chǔ)上，政策當(dāng)局因地制宜地適度提高經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)能激勵(lì)綠色創(chuàng)新?？赡艿脑蚴?，適當(dāng)?shù)膲毫μ岣吡水?dāng)?shù)卣呐Τ潭?，激?lì)其尋求新知識或技能更好地完成目標(biāo)，綠色創(chuàng)新在當(dāng)下經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型期不失為一種好工具。但如果地方政府為了與鄰近地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)保持相對平衡，忽視自身資源稟賦制定了過高的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)，將會抑制綠色創(chuàng)新?？赡艿脑蚴窃鲩L高壓引發(fā)了政府的短期經(jīng)濟(jì)行為，扭曲資源配置到快速拉高經(jīng)濟(jì)增速的領(lǐng)域，擠占了綠色創(chuàng)新的資源。另外，DID和分樣本計(jì)算的偏離度的回歸結(jié)果相近，說明兩種方法相對合理。

表2 OLS回歸結(jié)果

鑒于專利是計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)，違背OLS正態(tài)分布假定?！捌珣B(tài)因變量”主要用泊松或負(fù)二項(xiàng)回歸，泊松回歸要求均值等于方差，方差大于均值的數(shù)據(jù)更宜用負(fù)二項(xiàng)回歸。根據(jù)表1，綠色專利數(shù)據(jù)方差大于均值；根據(jù)表2，過度離散原假設(shè)的“alpha=0”被拒絕。另外，綠色專利數(shù)據(jù)存在過多零值，LR檢驗(yàn)的ll統(tǒng)計(jì)量的絕對值足夠大，說明零膨脹負(fù)二項(xiàng)回歸模型（ZINB）更合理，后續(xù)實(shí)證檢驗(yàn)均采用ZINB。用ZINB再次檢驗(yàn)?zāi)繕?biāo)偏離對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響，見表3。目標(biāo)偏離與綠色技術(shù)創(chuàng)新依舊呈“倒U型”，也支持適度提高經(jīng)濟(jì)目標(biāo)（0.248）對綠色創(chuàng)新有激勵(lì)效應(yīng)；與實(shí)際資源稟賦相比，過高的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)（-0.031）是抑制效應(yīng)。關(guān)于控制變量，企業(yè)層面的企業(yè)規(guī)模、盈利能力、有形資產(chǎn)比例能顯著促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新；地區(qū)層面的財(cái)政壓力顯著抑制綠色創(chuàng)新，也支持政府面臨經(jīng)濟(jì)壓力時(shí)不利于推進(jìn)綠色創(chuàng)新的結(jié)論。

表3 零膨脹負(fù)二項(xiàng)回歸結(jié)果

3.2 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

3.2.1 外生政策沖擊檢驗(yàn)

2006年中國將環(huán)境政績作為官員晉升的考核指標(biāo)，改變唯GDP增長的政績考核，這一制度變化可能影響經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離資源稟賦與綠色創(chuàng)新的關(guān)系。為此，設(shè)置虛擬變量（MPC）引入回歸模型，結(jié)果見表4。表4的（1）列僅引入MPC，表明重視環(huán)境政績考核推進(jìn)（1.771）了綠色創(chuàng)新；表4的（2）列引入MPC與目標(biāo)偏離的交互項(xiàng)。結(jié)果表明，MPC強(qiáng)化了適度提高經(jīng)濟(jì)目標(biāo)對綠色創(chuàng)新的激勵(lì)效應(yīng)，緩釋了目標(biāo)過度偏離資源稟賦的抑制效應(yīng)，未改變前文關(guān)于目標(biāo)偏離與綠色技術(shù)創(chuàng)新呈“倒U型”的結(jié)論。

表4 穩(wěn)健性檢驗(yàn)：外生政策沖擊檢驗(yàn)

發(fā)展目標(biāo)的選擇與官員面臨的政績考核有關(guān)，MPC的結(jié)果說明政績考核引入環(huán)境指標(biāo)能夠強(qiáng)化地方政府對綠色創(chuàng)新的重視。如果基準(zhǔn)回歸結(jié)論穩(wěn)健，即地方政府面臨增長高壓時(shí)，通過擠占綠色創(chuàng)新領(lǐng)域的資源，進(jìn)而拉高經(jīng)濟(jì)增速到目標(biāo)水平的方式抑制了綠色創(chuàng)新的結(jié)論成立，則面臨環(huán)境政績壓力的地區(qū)，扭曲效應(yīng)較小。由于環(huán)境目標(biāo)責(zé)任制的政績考核是一次性鋪開的政策，無法構(gòu)建“實(shí)驗(yàn)組”和“控制組”。為此，該研究按照受改革沖擊的強(qiáng)度作為劃分“實(shí)驗(yàn)組”和“控制組”。政績考核內(nèi)容明確提出將化學(xué)需氧量、SO2和GDP能耗作為環(huán)境績效考核指標(biāo)，所以，根據(jù)經(jīng)過GDP標(biāo)準(zhǔn)化的三項(xiàng)指標(biāo)的均值劃分面臨環(huán)境政績壓力的高、低組，結(jié)果見表4的（3）列和（4）列，符合預(yù)期。有環(huán)境壓力的地區(qū)，目標(biāo)偏離對綠色創(chuàng)新的影響不顯著；環(huán)境政績壓力小的地區(qū)，“倒U型”的關(guān)系依舊成立。

3.2.2 目標(biāo)偏離度的測算偏誤問題

首先，該研究采用分樣本回歸和DID方法計(jì)算目標(biāo)偏離度，回歸結(jié)果見表2—表3，兩種計(jì)算方法不影響目標(biāo)偏離與綠色創(chuàng)新的關(guān)系，結(jié)論穩(wěn)健。其次，為了檢驗(yàn)時(shí)間跨度（前5期）選擇是否影響實(shí)際資源稟賦的計(jì)算，分別采用前4期和前6期再次計(jì)算資源稟賦和偏離度（PGDPA4Dev和PGDPA6Dev），實(shí)證結(jié)論穩(wěn)健，說明時(shí)間跨度的選擇不影響目標(biāo)偏離與綠色創(chuàng)新的關(guān)系。

3.2.3 創(chuàng)新的滯后效應(yīng)

鑒于綠色專利的時(shí)間周期較長，當(dāng)期變量對綠色創(chuàng)新的影響不能立即反映在當(dāng)期專利產(chǎn)出上，影響可能存在滯后性。為此，將全部解釋變量滯后一期進(jìn)行回歸，結(jié)果依舊穩(wěn)健。

3.2.4 更換控制變量

為檢驗(yàn)控制變量選擇的影響，對控制變量的指標(biāo)進(jìn)行替換，線性插值補(bǔ)齊控制變量的缺失值，刪除不顯著的控制變量，進(jìn)一步增加控制變量，結(jié)果依舊穩(wěn)健。

篇幅限制，上述穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果未列示。

4 異質(zhì)性分析

4.1 專利類型的異質(zhì)性分析

發(fā)明專利要有突出的實(shí)質(zhì)性特點(diǎn)和顯著的技術(shù)進(jìn)步，而實(shí)用新型專利只需具備實(shí)質(zhì)性的特點(diǎn)和進(jìn)步即可。因此，發(fā)明專利的技術(shù)含量、難度相對更高，需要投入更多資源。因此，目標(biāo)偏離對綠色發(fā)明和實(shí)用新型專利的影響可能存在異質(zhì)性。根據(jù)表3的結(jié)果，相較于實(shí)用新型專利（0.207，-0.027），偏離度對發(fā)明專利（0.250，-0.033）的影響更大。

4.2 公司層面的異質(zhì)性分析

4.2.1 公司規(guī)模

企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模在一定程度上決定了其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，資產(chǎn)規(guī)模相對充裕的企業(yè)能夠采取差異化的發(fā)展戰(zhàn)略；另外，基本回歸結(jié)果也說明資產(chǎn)規(guī)模、有形資產(chǎn)比例顯著影響綠色創(chuàng)新。為此，文章以企業(yè)綠色專利總數(shù)（GPAT）為例，分樣本對大型、中小微企業(yè)回歸，結(jié)果見表5。相較于大型企業(yè)（0.199，-0.024），目標(biāo)偏離資源稟賦對中小微企業(yè)（0.609，-0.079）影響更大。相較于中小微企業(yè)，大型企業(yè)在獲取資源、管理等方面更有優(yōu)勢，受政策沖擊的影響較小。該結(jié)果也說明中小微企業(yè)更易受宏觀環(huán)境不確定性的影響。

4.2.2 行業(yè)特點(diǎn)

目前，中國無法做到對高污染行業(yè)“一關(guān)了事”，從源頭控制污染物排放成為重要措施。為了深入貫徹綠色發(fā)展戰(zhàn)略，中國出臺了系列政策倒逼高污染行業(yè)轉(zhuǎn)型升級和綠色技術(shù)改造。對高污染行業(yè)而言，控制排放成為其發(fā)展過程中面臨的常態(tài)化約束，配置資源進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新也成為其必要戰(zhàn)略；對非污染行業(yè)，綠色創(chuàng)新更多的是贏得競爭優(yōu)勢的策略性行為，有一定的可調(diào)整性。因此，從企業(yè)發(fā)展的角度，將污染企業(yè)和非污染企業(yè)進(jìn)行分樣本回歸，識別經(jīng)濟(jì)增長壓力對綠色創(chuàng)新在不同污染密度行業(yè)的異質(zhì)性。根據(jù)表5的（3）列—（4）列結(jié)果，對非污染企業(yè)，目標(biāo)偏離與綠色創(chuàng)新呈“倒U型”，對污染企業(yè)無顯著影響。

表5 公司層面異質(zhì)性：公司規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)、公司屬性

4.2.3 公司屬性

地方國有企業(yè)與地方政府存在天然的“政治聯(lián)系”，是地方政府執(zhí)政意志的延伸。為了實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)，地方政府更易干預(yù)地方國企的投資。另外，基于“政治動力觀”［17］，國有企業(yè)的經(jīng)理人為迎合政府更加遵從制度安排。根據(jù)表5的（5）—（7）列，按公司屬性的分樣本回歸結(jié)果，偏離度對地方國有企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新無顯著的影響?？赡茉蚴牵胤絿衅髽I(yè)是地方政府實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的主要載體。

4.2.4 公司治理水平

綠色創(chuàng)新需要投入更多的資金，所以企業(yè)面臨的融資約束可能影響企業(yè)的綠色創(chuàng)新能力。參照鞠曉生等［22］計(jì)算企業(yè)融資約束指數(shù)（FC），按照均值將企業(yè)分為融資約束高、低組進(jìn)行分樣本回歸。根據(jù)表6的回歸結(jié)果，融資約束越低，即資金壓力越小的企業(yè)，適度提高目標(biāo)的激勵(lì)效應(yīng)更大（0.307＞0.178），目標(biāo)過度偏離資源稟賦的抑制效應(yīng)也更大（-0.034＜-0.022）。這可能是由于適度壓力激勵(lì)經(jīng)濟(jì)體尋求新技能（如綠色技術(shù)）完成目標(biāo)時(shí)，資金充裕的企業(yè)將更多的資源投入綠色創(chuàng)新領(lǐng)域，但過度的增長高壓又會扭曲資金充裕的企業(yè)將更多的資源投入到快速拉高經(jīng)濟(jì)增長的領(lǐng)域，擠占綠色創(chuàng)新的資源。

相對而言，綠色技術(shù)創(chuàng)新有更高的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力也會影響綠色創(chuàng)新。根據(jù)博迪內(nèi)部控制指數(shù)（IC），將企業(yè)分為內(nèi)控好、差兩組，結(jié)果見表6。內(nèi)控能力好的企業(yè)在政府引導(dǎo)綠色創(chuàng)新時(shí)更加積極（0.256＞0.210），在政府亟須發(fā)展經(jīng)濟(jì)時(shí)，為保持競爭力更加迎合政府而放棄綠色創(chuàng)新（-0.032＜-0.030）。

創(chuàng)新能力強(qiáng)的企業(yè)通常具有持續(xù)性的創(chuàng)新活動，創(chuàng)新進(jìn)程受政策沖擊較?。欢鴦?chuàng)新能力弱的企業(yè)，創(chuàng)新活動有一定的隨機(jī)性。所以企業(yè)的創(chuàng)新能力（IA）會影響綠色專利的產(chǎn)出。根據(jù)企業(yè)專利被引量將企業(yè)分為創(chuàng)新能力高、低組。根據(jù)表6，創(chuàng)新能力較強(qiáng)的企業(yè)，適度提高目標(biāo)的激勵(lì)效應(yīng)更大（0.286＞0.277），過度提高目標(biāo)的抑制效應(yīng)更?。?0.023＜-0.044）。

表6 公司層面異質(zhì)性：治理水平（融資約束、內(nèi)部控制、創(chuàng)新能力）

4.3 地區(qū)層面的異質(zhì)性

特定的區(qū)域創(chuàng)新環(huán)境（RIE）在一定程度上影響企業(yè)的綠色創(chuàng)新。根據(jù)地區(qū)的專利申請量（RIEA）劃分區(qū)域創(chuàng)新環(huán)境質(zhì)量，結(jié)果見表7。創(chuàng)新環(huán)境較好的地區(qū)，目標(biāo)偏離對綠色技術(shù)創(chuàng)新無顯著的影響。在一定程度上說明，提高地區(qū)整體創(chuàng)新能力，能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)績效和綠色發(fā)展的雙重目標(biāo)。地方政府要注重地區(qū)創(chuàng)新環(huán)境的培育。

地區(qū)法律環(huán)境（LE）影響專利保護(hù)程度，進(jìn)而影響企業(yè)創(chuàng)新的積極性。按照地區(qū)每萬人擁有的律師人數(shù)評判地區(qū)法律環(huán)境的優(yōu)劣。從表7可知，法律環(huán)境好的地區(qū)，偏離度對綠色創(chuàng)新的影響更大。原因可能是，法律環(huán)境較好的地區(qū)在法規(guī)執(zhí)行力度、投資者的創(chuàng)新保護(hù)、企業(yè)獲取法律服務(wù)等方面具有優(yōu)勢，企業(yè)創(chuàng)新的積極性高，所以，宏觀政策變化對創(chuàng)新的邊際效應(yīng)較大。

表7 地區(qū)層面異質(zhì)性：創(chuàng)新環(huán)境、法律環(huán)境、綠色發(fā)展水平

綠色全要素生產(chǎn)率（GTFP）是一個(gè)綜合了經(jīng)濟(jì)增長、能源投入、污染物排放反映地區(qū)綠色發(fā)展水平的指標(biāo)。該研究采用DEA模型計(jì)算了各地區(qū)的GTFP，按均值劃分綠色發(fā)展水平高、低組。從表7可知，在綠色發(fā)展水平較高的地區(qū)，目標(biāo)偏離的影響更大。原因可能是，綠色發(fā)展水平高的地區(qū)，綠色專利產(chǎn)出較多，宏觀政策對其影響的邊際效應(yīng)更大。

5 結(jié)論與啟示

“十四五”時(shí)期，中國要以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅(jiān)定不移地走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展的道路。綠色技術(shù)是綠色發(fā)展的動力支撐。該研究利用燈光和經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)數(shù)據(jù)計(jì)算經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)與實(shí)際資源稟賦的偏離度，研究宏觀層面的經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)偏離實(shí)際資源稟賦如何影響微觀企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新。研究發(fā)現(xiàn)，目標(biāo)偏離與綠色技術(shù)創(chuàng)新呈“倒U型”，即適度提高經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)施加的壓力提高了政府的努力程度，激勵(lì)其尋求新技能（如綠色創(chuàng)新）完成目標(biāo)；但目標(biāo)過度偏離資源稟賦導(dǎo)致的增長高壓會扭曲政府的資源配置，抑制綠色創(chuàng)新。這一結(jié)論具有穩(wěn)健性。相較于實(shí)用新型專利，綠色發(fā)明專利的影響更大；中小微企業(yè)更易受政策導(dǎo)向的影響；非污染企業(yè)的綠色創(chuàng)新影響更大；相對缺乏政治資源的非國有企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)較高的綠色創(chuàng)新領(lǐng)域更加遵從宏觀制度導(dǎo)向。資金充裕企業(yè)的綠色創(chuàng)新積極性更高，但增長高壓又會扭曲其將更多的資金投入到快速拉高經(jīng)濟(jì)增長的領(lǐng)域；內(nèi)控能力好的企業(yè)為了保持競爭力更加迎合政府；創(chuàng)新能力高的企業(yè)，目標(biāo)偏離的激勵(lì)效應(yīng)更大，抑制效應(yīng)更小。創(chuàng)新環(huán)境好的地區(qū)，目標(biāo)偏離對綠色技術(shù)創(chuàng)新無顯著影響；目標(biāo)偏離在法律環(huán)境和綠色發(fā)展水平較高地區(qū)的邊際效應(yīng)更大。

研究結(jié)論為完善經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)管理、推進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新、助力綠色發(fā)展等具有一定的政策啟示：①經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)管理方面，中國經(jīng)濟(jì)是“有為政府”+“有效市場”的組合，政府的宏觀目標(biāo)會通過政策傳導(dǎo)至微觀企業(yè)。中國有必要優(yōu)化經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)管理，如將經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)管理擴(kuò)展為經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)管理，中央引導(dǎo)地方政府制定經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)時(shí)充分考慮資源稟賦，引領(lǐng)地區(qū)立足實(shí)際設(shè)置發(fā)展目標(biāo)。②創(chuàng)新體系方面，完善支持綠色創(chuàng)新體制機(jī)制時(shí)，要充分考慮綠色技術(shù)特點(diǎn)。相較于傳統(tǒng)創(chuàng)新，綠色創(chuàng)新在資金需求、風(fēng)險(xiǎn)、“市場失靈”等問題上更加突出，如何有效發(fā)揮財(cái)稅工具、產(chǎn)業(yè)政策、金融體系等激發(fā)綠色創(chuàng)新值得深思，且要重點(diǎn)關(guān)注易受政策影響的非國有和中小微企業(yè)。③政績考核方面，為激勵(lì)地方政府推進(jìn)綠色創(chuàng)新的積極性，應(yīng)強(qiáng)化對綠色創(chuàng)新指標(biāo)的考核，弱化經(jīng)濟(jì)增長權(quán)重，深化多重考核目標(biāo)理論在中國的應(yīng)用。