文/楊超 李英 于鵬輝 李兵

(作者單位：楊超、于鵬輝，青島征信服務(wù)有限公司；李英，青島青咨工程咨詢有限公司；李兵，青島市工程咨詢院）

社會信用體系是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體制和社會治理體制的重要制度安排。改善社會信用狀況，進(jìn)一步完善社會信用體系，提升市場治理能力，促進(jìn)生產(chǎn)要素的暢通流動，推進(jìn)傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)模式向現(xiàn)代信用經(jīng)濟(jì)模式轉(zhuǎn)型，是建立和完善中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的基礎(chǔ)和關(guān)鍵[1]。建立完善的社會信用體系是我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)不斷走向成熟的重要標(biāo)志之一。

從信用主體的角度來看，社會信用主體主要包括政府、法人和自然人三部分。其中，企業(yè)信用是社會信用中最關(guān)鍵、最活躍和最具影響力的組成部分。企業(yè)信用體系建設(shè)是整個社會信用體系建設(shè)的關(guān)鍵。要營造健康有序的市場環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展，必須首先推進(jìn)企業(yè)信用體系建設(shè)，發(fā)揮企業(yè)信用體系在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中的核心作用。

近年來，在國家和地方的不斷努力下，我國社會信用體系建設(shè)工作取得了豐碩成果。在大數(shù)據(jù)時代，隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的日益完善，信用在激發(fā)市場活力、高效配置資源、暢通要素流動等方面的作用越發(fā)突出，企業(yè)信用體系建設(shè)也越發(fā)迫切。

一、構(gòu)建企業(yè)信用體系的意義

（一）轉(zhuǎn)變政府職能，深化“放管服”改革的迫切需求

當(dāng)前，深化“放管服”改革，優(yōu)化營商環(huán)境，激發(fā)市場活力成為我國各地政府的主要工作。但是推動市場主體健康發(fā)展，對市場主體科學(xué)、公正監(jiān)管必須落實到位，只有“管得好才能放得開”。這就要求構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制，建立健全事前、事中、事后監(jiān)管機(jī)制，創(chuàng)新市場主體監(jiān)管理念、監(jiān)管制度和監(jiān)管方式，結(jié)合重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)、重點對象，優(yōu)化配置監(jiān)管資源，提升監(jiān)管效能、維護(hù)公平競爭，打造高效便捷的營商環(huán)境。信用監(jiān)管有望成為深化“放管服”改革最直接、最有力、最有效的動力。

（二）適應(yīng)發(fā)展需要，提升治理能力和治理水平的迫切需求

1.解決監(jiān)管力量不足。隨著市場商事制度改革的不斷深入，進(jìn)一步降低了市場準(zhǔn)入的門檻，市場主體特別是中小企業(yè)數(shù)量呈井噴式增長，而監(jiān)管部門人力不足，監(jiān)管力量與監(jiān)管需求之間不對稱，不斷增長的市場主體和監(jiān)管需求對市場監(jiān)管水平提出考驗。2021年，全國有市場主體1.54億家。其中，企業(yè)數(shù)量4842.3萬家，同比新增904.0萬家；個體工商戶1.03億家，同比新增1970.1萬家。2019年、2020年、2021年，我國新增注冊市場主體分別為2377萬家、2735.4萬家、2887.2萬家，市場主體總量已經(jīng)比2012年底的5494.9萬戶增長了2.8倍，年均增長達(dá)到12.1%。

2.解決傳統(tǒng)監(jiān)管手段不足。傳統(tǒng)監(jiān)管由各部門分散進(jìn)行，結(jié)果也是各部門封閉使用，傳統(tǒng)的監(jiān)管手段以事前審批和事后行政處罰為主，市場活力不能充分釋放，規(guī)范的市場秩序建立受阻。同時，隨著新業(yè)態(tài)、新模式、新經(jīng)濟(jì)不斷涌現(xiàn)，2021年，我國“四新經(jīng)濟(jì)”新增企業(yè)383.8萬家，占新設(shè)企業(yè)總量的42.5%，傳統(tǒng)監(jiān)管方式難以應(yīng)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的新情況、新問題、新挑戰(zhàn)，新興經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)倒逼企業(yè)信用體系建立，構(gòu)建與之相適應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制極為迫切。

3.大數(shù)據(jù)、云計算技術(shù)的廣泛應(yīng)用使企業(yè)信用監(jiān)管成為可能。伴隨大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能等新一代信息技術(shù)的飛速發(fā)展及在各領(lǐng)域的深度滲透，為信用體系建設(shè)和信用結(jié)果應(yīng)用提供安全保障和技術(shù)支撐，利用新技術(shù)提高監(jiān)管服務(wù)效能，已經(jīng)成為市場監(jiān)管部門的共識。

（三）激發(fā)企業(yè)活力，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和交易成本的重要手段

1.降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的需要。對于企業(yè)來說，由于缺乏有效的信用約束手段，侵犯知識產(chǎn)權(quán)的事件頻發(fā)，企業(yè)維權(quán)成本較高，失信企業(yè)違約成本過低，造成企業(yè)不敢創(chuàng)新、不愿創(chuàng)新，同時也會導(dǎo)致“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象，不利于市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

2.降低企業(yè)交易成本的需要。經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為，相對于物物交換和貨幣交換，信用交易是效率最高、最為便捷的交易方式[2]?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)本身就是信用經(jīng)濟(jì)，企業(yè)之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系是最主要和最普遍的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，企業(yè)之間“不誠信”和“過度防范”是交易成本高企的重要因素。在信用無處不在的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，各類市場主體在經(jīng)濟(jì)交易活動中建立的信用關(guān)系，能夠為擴(kuò)張的社會化大生產(chǎn)提供資本，為產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間開展經(jīng)濟(jì)活動提供資金融通和“潤滑”，提高資金使用效率，降低交易成本。

（四）破解銀企信息不對稱，解決企業(yè)融資難、融資貴的關(guān)鍵舉措

融資成本的高低對企業(yè)生存經(jīng)營和轉(zhuǎn)型發(fā)展至關(guān)重要，因此國家大力推行金融供給側(cè)改革，提升金融資源配置效率，解決企業(yè)融資難、融資貴的問題。據(jù)研究顯示，我國大中型企業(yè)平均融資成本在8%以上，中小企業(yè)平均融資成本大部分在10%以上，是美國的數(shù)倍，主要有以下兩個方面的原因：一方面，銀企融資信息不對稱，企業(yè)缺乏有效的增信措施，融資難、融資貴成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。部分企業(yè)尤其是非上市的民營企業(yè)普遍存在經(jīng)營“不透明”和信息的“不公開”現(xiàn)象，銀行等金融機(jī)構(gòu)為了降低不良貸款率，多采取“一刀切”的策略或?qū)ζ髽I(yè)開展信用調(diào)查，并將信用調(diào)查的成本作為“風(fēng)險溢價”轉(zhuǎn)嫁到企業(yè)頭上，導(dǎo)致民營企業(yè)的融資成本普遍高于國有企業(yè)。另一方面，由于我國長期缺乏嚴(yán)格的信用制度規(guī)范和約束，企業(yè)特別是中小企業(yè)對自身信用重視及管理程度不夠，信用等級差、信用信息缺失情況普遍。據(jù)統(tǒng)計，2019年我國信用評價A級以上企業(yè)約4600家，僅占企業(yè)總數(shù)的0.02%。企業(yè)信用信息不對等、信用等級差、信用缺失就會增加風(fēng)險溢價和信用中介成本，增加中間環(huán)節(jié)及費用，加重企業(yè)融資成本。

二、我國企業(yè)信用體系建設(shè)的現(xiàn)狀及問題

企業(yè)是社會信用體系最重要的主體之一，企業(yè)信用體系建設(shè)也是社會信用體系建設(shè)最主要的組成部分。“十四五”時期，我國社會信用體系建設(shè)邁向高質(zhì)量發(fā)展的新階段，社會信用體系建設(shè)基礎(chǔ)已經(jīng)基本夯實。很多地方建立了省、市兩級或省、市、區(qū)（縣）三級信用信息平臺，歸集多個政府部門的信息，具備信息公示、聯(lián)合獎懲、信用修復(fù)等多個功能，并實現(xiàn)了地方平臺與國家平臺互聯(lián)互通。2021年，全國范圍內(nèi)上海、湖北、浙江、河北、陜西、山東、廈門、南京等多個省市出臺了相關(guān)的法律條例，國家信用立法已經(jīng)提上日程，信用法制體系不斷完善。國家、省市級的信用體系建設(shè)相關(guān)規(guī)劃、辦法、通知、方案、標(biāo)準(zhǔn)等信用制度和標(biāo)準(zhǔn)逐步完善，多地探索實施跨部門、跨行業(yè)、跨地區(qū)的聯(lián)合獎懲措施，市場主體事前承諾、事中監(jiān)管、事后聯(lián)合獎懲機(jī)制基本形成。經(jīng)過幾年的發(fā)展，各省、市建立了信用信息平臺，數(shù)據(jù)歸集、數(shù)據(jù)共享、信息公示、信用評價、聯(lián)合獎懲、誠信宣傳等方面取得較大進(jìn)展，但是覆蓋全社會的中小企業(yè)信用體系尚不完備，在平臺功能、數(shù)據(jù)共享、企業(yè)觀念以及信用應(yīng)用等方面也存在一些不足，主要有以下四個方面。

（一）信用平臺“用”而不“專”

目前，很多城市的信用信息共享平臺歸集了多個政府部門信用信息數(shù)據(jù)，但是信息采集指標(biāo)大而全，采集工作面廣，特別是數(shù)量眾多的中小企業(yè)與多數(shù)大型企業(yè)不同，因為經(jīng)營實力不足，沒有建立內(nèi)部信用管理機(jī)制和對外信息公開機(jī)制，也缺乏信用管理理念和經(jīng)驗，企業(yè)信用信息呈碎片化、分散化。平臺無法突出民營中小企業(yè)的行業(yè)特點和區(qū)域特點，平臺在標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、精準(zhǔn)化的企業(yè)信息歸集方面還未形成體系，在應(yīng)用層面挖掘數(shù)據(jù)的及時性、完整性達(dá)不到要求，在企業(yè)信用評價、風(fēng)險防控方面還有較大擴(kuò)展空間。

（二）信用信息“通”而不“暢”

企業(yè)的信用信息包括基本信息、司法判決、納稅情況、行政許可、行政處罰、用能用電等多個維度，分別由不同的部門和企業(yè)管理。目前，城市各部門的政務(wù)信用信息的匯集取得了進(jìn)展，但是不同部門之間信息共享的模式還比較傳統(tǒng)，“信息壁壘”仍然存在，涉企信用信息歸集、共享的范圍比較狹窄，未做到信息充分共享[3]。雖然各地成立社會信用體系建設(shè)的牽頭部門，建立了多部門工作協(xié)調(diào)機(jī)制，推動企業(yè)信用信息歸集共享，但由于缺乏信息交換、共享、更新的法律規(guī)定和行政制約，并不能夠及時的將所有信用信息歸集共享，有些信用信息在省或國家層面（如用水、用電、用能信息等）形成“信息煙囪”，造成信用信息采集難、共享難、更新難。

（三）信用觀念“弱”而不“強(qiáng)”

企業(yè)對信用重視程度不夠主要體現(xiàn)在三個方面：一是建國后我國經(jīng)濟(jì)體制長期采用計劃經(jīng)濟(jì)，近代市場經(jīng)濟(jì)先天性的發(fā)育不充分，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，信用經(jīng)濟(jì)推行較晚，市場信用經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，缺乏企業(yè)信用觀念和信用意識的培養(yǎng)。二是整個市場上信用經(jīng)濟(jì)的支持系統(tǒng)不完善，缺少社會信用經(jīng)濟(jì)運行的氛圍，企業(yè)信用缺失行為比較普遍。三是企業(yè)信用觀念不強(qiáng)，內(nèi)部普遍沒有信用管理制度，更是很少設(shè)立專門的信用管理部門、機(jī)構(gòu)或人員。因此，在企業(yè)行政管理中，容易出現(xiàn)違規(guī)、違法等失信行為；在市場交易中，因?qū)ζ髽I(yè)授信不當(dāng)導(dǎo)致不能正常履行合約，或授信企業(yè)對履約計劃管理不當(dāng)導(dǎo)致違約的現(xiàn)象時有發(fā)生。

（四）失信主體“懲”而不“戒”

國家對失信懲戒措施作了嚴(yán)格要求，失信懲戒必須有法可依，但是歷史上長期以來信用約束的缺失導(dǎo)致失信行為屢禁不止，失信代價過低、懲罰過輕、利益的驅(qū)動，以及某些地方保護(hù)主義的存在,是目前失信問題高發(fā)、頻發(fā)、復(fù)發(fā)的重要原因[4]。部分企業(yè)為獲取眼前利益不惜鋌而走險，一些企業(yè)對銀行貸款、應(yīng)付賬款久拖不還，即使通過司法渠道解決，當(dāng)事人依然拒絕執(zhí)行判決。雖然近年來，法院出臺了“限高令”，對一些失信被執(zhí)行人起到了積極的震懾作用，但在現(xiàn)實中因懲罰力度不高、不嚴(yán)等原因，無論國家層面還是地方層面，仍然存在大量法院判決無法有效執(zhí)行的情形。根據(jù)國家發(fā)展改革委的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2019年2月，全國法院累計發(fā)布失信被執(zhí)行人名單1322萬人次，僅366萬名失信被執(zhí)行人主動履行了生效判決?？梢钥闯觯m然近幾年國家通過社會信用體系建設(shè)對失信行為進(jìn)行了有效限制，但未履約比例仍然高達(dá)72%。

三、加強(qiáng)企業(yè)信用體系建設(shè)的措施

（一）建設(shè)專業(yè)化企業(yè)信用平臺，提高信用綜合服務(wù)能力

各地要構(gòu)建系統(tǒng)功能齊全和數(shù)據(jù)交互能力強(qiáng)，更加精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化的企業(yè)信用監(jiān)管和服務(wù)平臺，支撐信用在政務(wù)、金融及商務(wù)等領(lǐng)域的應(yīng)用。制定平臺技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、信用信息歸集和共享標(biāo)準(zhǔn)，數(shù)據(jù)治理和管理標(biāo)準(zhǔn)和信用分級分類標(biāo)準(zhǔn)。深挖應(yīng)用場景，緊密結(jié)合部門的業(yè)務(wù)流程和市場應(yīng)用需求，完善信用查詢、數(shù)據(jù)挖掘、信用評價、精準(zhǔn)匹配、信用修復(fù)等平臺功能。提高平臺的技術(shù)水平，加強(qiáng)大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能等新一代信息技術(shù)應(yīng)用，提升信用分級分類、風(fēng)控、預(yù)警等方面的智能化、精準(zhǔn)化水平。精準(zhǔn)描繪企業(yè)信用畫像，構(gòu)建信用評價、風(fēng)險識別、企業(yè)關(guān)聯(lián)、數(shù)據(jù)穿透的專業(yè)平臺，基于企業(yè)行為提前開展風(fēng)險預(yù)警，提前洞察市場主體信用風(fēng)險。數(shù)據(jù)庫鏈接政務(wù)、商務(wù)、行業(yè)平臺，協(xié)調(diào)和匯集海量相關(guān)的物流、商流、信息流、資金流數(shù)據(jù)庫，利用先進(jìn)技術(shù)，跟蹤數(shù)據(jù)動態(tài)變化，并利用動態(tài)信用評價模型持續(xù)、精準(zhǔn)地開展信用評價。按照企業(yè)行業(yè)特點、區(qū)域特點、運營能力和供應(yīng)鏈布局等因素，完善企業(yè)數(shù)據(jù)庫和信息采集指標(biāo)，提高數(shù)據(jù)采集的針對性，根據(jù)各主管部門事前、事中、事后監(jiān)管的需求，找準(zhǔn)銀行等金融部門對企業(yè)的貸款要求和企業(yè)發(fā)展需求，做好后續(xù)的深度挖掘工作。

（二）創(chuàng)新信用應(yīng)用服務(wù)，破解企業(yè)融資難題

信用信息和信用評價的核心是應(yīng)用，豐富信用應(yīng)用場景，創(chuàng)新有針對性的信用服務(wù)，研究信用應(yīng)用產(chǎn)品，按照國家的部署要求，積極推進(jìn)“信易貸”工作，發(fā)揮信用促進(jìn)資金流動的橋梁作用[5]。依托信用平臺和企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)，設(shè)計精準(zhǔn)化的企業(yè)動態(tài)信用評價模型，并對企業(yè)開展評價，打通政府與銀行的數(shù)據(jù)對接渠道，將政務(wù)信息評價結(jié)果與金融信息評價結(jié)果相融合，提升信用信息的動態(tài)性和可獲得性,政銀企充分共享企業(yè)信用評價結(jié)果及信用風(fēng)險情況，為中小企業(yè)貸款提供數(shù)據(jù)支持，降低企業(yè)融資成本[6]。一方面，將企業(yè)守信行為產(chǎn)生的信用信息轉(zhuǎn)化為企業(yè)信用資產(chǎn)，讓企業(yè)享受到信用帶來的紅利，從而提高企業(yè)信用管理觀念和守信經(jīng)營的動力；另一方面，銀行獲得了更多更全面的企業(yè)信用信息，也提高了銀行信貸風(fēng)控能力。

（三）統(tǒng)一制度管理標(biāo)準(zhǔn)，健全法律法規(guī)

信用主管部門牽頭多部門進(jìn)一步研究制定市場主體信用管理標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)國家要求，編制地方公共信用信息目錄，加強(qiáng)信用數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，規(guī)范數(shù)據(jù)歸集管理流程，明確信息的開放程度、共享范圍、使用邊界、信息來源、有效期限等屬性。除法律法規(guī)明確可依法公開的信息外，對于社保、仲裁、物流、水電氣、合同履約等公開屬性尚未作出明確規(guī)定的信息，進(jìn)一步加以明確。各部門、各區(qū)市根據(jù)國家和省相關(guān)文件要求，盡快完善各領(lǐng)域嚴(yán)重失信違法“紅黑名單”，國家和省沒有出臺“紅黑名單”的行業(yè)部門，根據(jù)法律規(guī)定和各自制度監(jiān)管要求、行業(yè)特點和企業(yè)失信情節(jié)嚴(yán)重程度劃分信用等級，為實施分級分類監(jiān)管、差異化監(jiān)管和包容審慎監(jiān)管做好準(zhǔn)備。編制實施聯(lián)合獎懲制度、標(biāo)準(zhǔn)、清單，讓聯(lián)合失信懲戒的實施有法可依，保障社會信用體系建設(shè)的法制化、常態(tài)化和規(guī)范化。

（四）拓展信用產(chǎn)品和服務(wù)，規(guī)范信用服務(wù)市場

依托信用信息數(shù)據(jù)，根據(jù)實際需要研發(fā)適用于不同場景的信用評價模型，對企業(yè)開展公共信用綜合評價。鼓勵符合條件的第三方信用服務(wù)機(jī)構(gòu)向市場主體提供信用評價、信用培訓(xùn)、信用管理咨詢等服務(wù)。拓展信用服務(wù)產(chǎn)品應(yīng)用范圍，努力實現(xiàn)信用服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中政府和市場雙輪驅(qū)動，鼓勵各類市場主體在市場交易中更廣泛、主動地查詢信用信息、使用信用報告。以政府率先用信為先導(dǎo)，在政府采購、招標(biāo)投標(biāo)、行政審批、政務(wù)服務(wù)、政策支持等事項中，全面使用信用服務(wù)和信用產(chǎn)品。出臺支持信用服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策措施，支持多層次、多元化信用服務(wù)市場發(fā)展，大力培育、引進(jìn)信用服務(wù)企業(yè)，推動信用服務(wù)和信用產(chǎn)品創(chuàng)新。

（五）完善信用聯(lián)合懲戒機(jī)制，提高企業(yè)守信履約意識

信用監(jiān)管的本質(zhì)是要根據(jù)市場主體信用狀況實施差異化監(jiān)管手段，提高監(jiān)管效率，提升社會治理能力，結(jié)合“雙隨機(jī)，一公開”監(jiān)管，實現(xiàn)對守信者“無事不擾”，對失信企業(yè)依法審查，實施聯(lián)合獎懲，強(qiáng)化源頭治理，“利劍高懸”。此外，構(gòu)建容錯機(jī)制，對市場主體偶發(fā)性輕微違法違規(guī)行為免責(zé)，同時，對于一般失信企業(yè)啟用信用提升工程，推動一般失信企業(yè)及時、主動修復(fù)信用，避免影響經(jīng)營活動，增強(qiáng)企業(yè)信用管理意識。通過多種措施倒逼企業(yè)增強(qiáng)信用意識，建立企業(yè)不敢失信、不能失信、不愿失信的長效機(jī)制。

企業(yè)信用體系作為社會信用體系建設(shè)的最重要組成部分，建設(shè)完善的企業(yè)信用體系對于政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)都具有十分重要的現(xiàn)實意義。建設(shè)完善的、適應(yīng)高質(zhì)量發(fā)展需求的企業(yè)信用體系，在夯實信用體系建設(shè)的工作基礎(chǔ)前提下，還應(yīng)當(dāng)補(bǔ)足發(fā)展短板，著力建設(shè)專業(yè)化企業(yè)信用平臺，創(chuàng)新信用應(yīng)用服務(wù)，統(tǒng)一制度管理標(biāo)準(zhǔn)，拓展信用產(chǎn)品和服務(wù)，完善信用聯(lián)合懲戒機(jī)制等。