旦增羅布

（西藏大學財經(jīng)學院，西藏 拉薩 850000）

自2021年國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于完整準確全面貫徹新發(fā)展理念做好碳達峰碳中和工作的意見》（以下簡稱意見）后，中國人民銀行行長易剛在工作會議提出，全國各金融機構(gòu)要按照國務(wù)院意見，準確落實關(guān)于碳達峰碳中的重大決策部署，建立健全綠色金融政策框架，創(chuàng)推各項綠色金融特色產(chǎn)品，有效引導(dǎo)金融活水流向綠色發(fā)展領(lǐng)域。

近年來，西藏山南市認真貫徹執(zhí)行黨中央國務(wù)院意見決策部署，引導(dǎo)金融機構(gòu)牢固樹立綠色金融發(fā)展理念，在“雙碳”目標引領(lǐng)下，山南市銀行業(yè)金融機構(gòu)秉承綠色發(fā)展理念不斷推進綠色金融實踐，逐步實現(xiàn)了由點到面、由外到內(nèi)、由下而上的內(nèi)涵和功能拓展，尤其在綠色金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略方面進行了積極探索，轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)在貸款投向、精準扶貧、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、普惠金融等方面積累了豐富的實踐經(jīng)驗。

1 鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下山南市開展綠色金融服務(wù)的意義

1.1 夯實可持續(xù)發(fā)展金融基礎(chǔ)

“綠水青山就是金山銀山”，西藏地區(qū)作為國家生態(tài)安全屏障和生態(tài)文明高地,保護好雪域高原生態(tài)環(huán)境，事關(guān)中華民族的生存和長遠發(fā)展，因此，實現(xiàn)山南市鄉(xiāng)村振興的綠色發(fā)展功在當代，利在千秋。綠色金融具有綠色、節(jié)約、環(huán)保、可持續(xù)的特點，與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的內(nèi)在要求完全契合。在“十四五”規(guī)劃中，加快推動綠色低碳發(fā)展，建立健全綠色發(fā)展法律法規(guī)和政策保障，必將有效夯實山南市鄉(xiāng)村振興綠色可持續(xù)發(fā)展的金融基礎(chǔ)。［1］

1.2 優(yōu)化農(nóng)村綠色金融服務(wù)環(huán)境

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的有效實施離不開良好的鄉(xiāng)村金融服務(wù)環(huán)境支持，通過構(gòu)建完善山南市農(nóng)村綠色金融服務(wù)體系，加大助農(nóng)取款點、金融綜合服務(wù)站等農(nóng)村金融服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，打造綜合性強、民族特色突出的農(nóng)村金融服務(wù)體系，優(yōu)化山南市農(nóng)村金融服務(wù)環(huán)境，引導(dǎo)山南市鄉(xiāng)村振興過程中的環(huán)境保護及治理，以金融手段助力產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，有效促進山南市特色農(nóng)牧業(yè)、清潔能源、生態(tài)旅游、現(xiàn)代商貿(mào)物流等產(chǎn)業(yè)綠色可持續(xù)發(fā)展。

2 我國綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀及做法

我國現(xiàn)階段綠色金融在助推新能源、生態(tài)建設(shè)、環(huán)境修復(fù)方面都取得了很大成效，一些省市的做法更成為了全國亮點。山南市作為西藏地區(qū)綠色金融較為發(fā)達的城市，青藏高原作為是中華民族的重要清潔能源基地和生態(tài)安全屏障區(qū)，如何發(fā)揮好綠色金融優(yōu)勢，有效提升生態(tài)環(huán)境建設(shè)和綠色能源發(fā)展，形成有山南特色的綠色金融發(fā)展之路是近幾年必須思考的一個問題。

2.1 政策改革創(chuàng)新

政策改革創(chuàng)新實踐主要體現(xiàn)在以下三個方面［2］：一是考核激勵機制，金融監(jiān)管部門在浙江省衢州市和湖州市試行了涵蓋縣區(qū)及各部門的工作考核辦法，并根據(jù)工作部署制定了相關(guān)工作指標、打分細則及獎懲措施，形成了一套較為完善的考核獎勵機制。二是財政政策支持，浙江省出臺了綠色金融財政政策清單，并對2017 年至2021 年期間衢州市和湖州市的綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新、綠色基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綠色信貸等方面每年給予10億元的專項資金，有效推動建設(shè)浙江省綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)。三是金融政策引導(dǎo)，根據(jù)相關(guān)工作部署要求，中國人民銀行衢州支行和湖州支行按年出臺《綠色信貸工作指導(dǎo)意見》，嘗試通過在宏觀審慎評估（MPA）中納入綠色信貸業(yè)績評價，推動浙江省綠色金融再貸款業(yè)務(wù)有序開展。

2.2 機構(gòu)改革創(chuàng)新

機構(gòu)改革創(chuàng)新實踐主要體現(xiàn)在以下三方面：一是金融機構(gòu)綠色化，浙江省先后在湖州市城市商業(yè)銀行、農(nóng)信系統(tǒng)和衢州市農(nóng)信系統(tǒng)設(shè)立綠色金融事業(yè)部，之后為轄內(nèi)18 家綠色金融試點銀行進行統(tǒng)一授牌。二是創(chuàng)推特色考核管理流程，湖州市創(chuàng)新建立“六單”管理機制，建立健全標準化綠色金融服務(wù)流程，同時，衢州市各金融機構(gòu)開通“柜面”一站式服務(wù)、綠色信貸“一票否決”制等特色金融服務(wù)。三是大力發(fā)展綠色金融組織，湖州市30余家金融機構(gòu)先后進駐太湖綠色金融小鎮(zhèn)，衢州市通過設(shè)立科創(chuàng)金融小鎮(zhèn)、綠色金融大廈等多綠色金融體系，吸引核心企業(yè)入駐。

2.3 產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新

產(chǎn)品服務(wù)改革創(chuàng)新實踐主要體現(xiàn)在兩個方面：一是湖州市自2017 年成為國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)以來，堅持綠色發(fā)展理念，在碳金融創(chuàng)新、數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綠色金融標準體系等方面創(chuàng)推一系列特色金融服務(wù)。湖州市金融辦公室與市發(fā)改委、國電公司等合作，通過編制企業(yè)碳排放數(shù)據(jù)，制作“能源碳效碼”，湖州市各商業(yè)銀行推出“能源碳效貸”等綠色信貸產(chǎn)品，給予綠色企業(yè)差別化融資授信和利率優(yōu)惠。二是為持續(xù)推進湖州市綠色金融服務(wù)，將綠色信貸向綠色企業(yè)傾斜，湖州市建立“綠貸通”“綠融通”等綠色金融綜合服務(wù)平臺，為相關(guān)綠色企業(yè)提供綠色信貸、融資擔保等“一站式”綠色金融服務(wù)。

3 鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下山南市綠色金融服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

3.1 金融服務(wù)現(xiàn)狀

山南市金融機構(gòu)近年來不斷優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，促進金融服務(wù)水平提升。一是積極推進信用體系建設(shè)。目前，山南自治區(qū)級社會信用體系建設(shè)信用縣3個，農(nóng)業(yè)銀行評定的信用縣8個，信用鎮(zhèn)77個，信用村554 個。二是提高現(xiàn)代支付服務(wù)覆蓋水平，全市累計建成金融機構(gòu)服務(wù)網(wǎng)點119 個，從業(yè)人員達到1000 余人。全市83 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、555 個行政村（居）共設(shè)有助農(nóng)取款服務(wù)點707 個，實現(xiàn)行政村（居）助農(nóng)服務(wù)點全覆蓋。

3.2 綠色貸款發(fā)展現(xiàn)狀

山南市緊抓中央關(guān)心、全國支援、對口援藏的歷史機遇，依靠外力、凝聚內(nèi)力，大力實施“工業(yè)強市，綠色發(fā)展”戰(zhàn)略。立足政策、資源、區(qū)位和交通等優(yōu)勢，狠抓清潔能源、礦產(chǎn)、建材、藏醫(yī)藥、綠色食飲品、民族手工業(yè)等重點產(chǎn)業(yè)，制定“山南雅江流域山水林田湖草生態(tài)保護修復(fù)項目”實施方案，專題調(diào)研山南市生態(tài)修復(fù)問題，對山南市入河排污口進行調(diào)查、溯源、檢測、建檔等。金融監(jiān)管部門與政府職能部門在綠色發(fā)展方面形成有效對接，完善綠色發(fā)展信息共享。截至2021年末，山南市綠色貸款余額達77.61億元。

3.3 綠色金融發(fā)展路徑的優(yōu)勢

3.2.1 加強綠色金融引導(dǎo)，加大綠色信貸投放。近年來山南市各金融機構(gòu)從山南金融全局工作高度把握綠色金融發(fā)展問題。實現(xiàn)綠色金融政策規(guī)劃與綠色產(chǎn)業(yè)政策規(guī)劃、綠色企業(yè)信息上的互通，政策上形成合力，行動上協(xié)調(diào)配合，持續(xù)加大綠色金融貸款投放力度。一是人行山南市中支行每年制定《信貸指導(dǎo)意見》，明確全年綠色金融增速任務(wù)。二是相關(guān)金融機構(gòu)負責領(lǐng)導(dǎo)督導(dǎo)綠色金融政策落實，對山南市目前的13家金融機構(gòu)進行現(xiàn)場督導(dǎo)檢查，要求金融機構(gòu)貫徹落實好各級工作會議有關(guān)綠色金融內(nèi)容精神，助推山南綠色經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。三是通過季度開展山南市金融運行分析會，并及時督導(dǎo)綠色金融任務(wù)落實，對綠色金融工作開展情況進行深度分析，對下一步發(fā)展目標任務(wù)作出具體要求；四是組織山南市綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略研究小組，開展綠色產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、綠色項目發(fā)展及綠色金融需求等方面調(diào)研。通過項目企業(yè)庫清單，主動作為，明確綠色信貸導(dǎo)向。組織金融機構(gòu)入企開展融資對接，引導(dǎo)銀行主動推進融資服務(wù)前移，加大金融資源向綠色產(chǎn)業(yè)的傾斜力度。

3.2.2 聚焦重點領(lǐng)域，大力支持清潔能源發(fā)展。近年來，人行山南市中支引導(dǎo)山南市金融機構(gòu)大力支持大型水電工程建設(shè)項目，組織召開山南市“雅江流域水電開發(fā)”專題銀企融資對接會，全面掌握雅江流域項目融資情況，有效促進金融支持與企業(yè)需求精準匹配，進一步加大對清潔能源、節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域的信貸投放。

3.2.3 創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提高金融服務(wù)。積極引導(dǎo)山南市銀行業(yè)金融機構(gòu)行落實綠色金融發(fā)展理念，將綠色發(fā)展有關(guān)要求作為項目準入的硬性約束條件，同時通過在信貸審批流程中增加環(huán)保評估環(huán)節(jié)，鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)。引導(dǎo)信貸投放向綠色經(jīng)濟領(lǐng)域傾斜，探索綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展信貸投放新增長點，進一步提高金融服務(wù)質(zhì)效。

4 山南市綠色金融發(fā)展難點

4.1 綠色產(chǎn)業(yè)方面

傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級難。一是傳統(tǒng)行業(yè)在政策支持、專業(yè)人才、設(shè)備和廠房升級等方面存在一定不足，導(dǎo)致山南市傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向綠色環(huán)保轉(zhuǎn)型升級艱難。二是研發(fā)意愿不強，農(nóng)業(yè)等企業(yè)由于投資風險大、回收期長、金融信貸難等原因，寧愿維持現(xiàn)狀，不愿意冒風險進行技術(shù)創(chuàng)新及改造升級。三是研發(fā)人才緊缺。山南市缺乏高素質(zhì)、高層次、復(fù)合型技術(shù)帶頭人，在產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級方面需要技術(shù)援助。

綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡，對金融資源的吸納有限?，F(xiàn)階段山南市綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡，并對金融吸納有限。首先，水電等清潔能源產(chǎn)業(yè)在總體的綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展中過于突出。截至2021年三季度末，清潔能源產(chǎn)業(yè)貸款余額占綠色貸款余額的93.98%.其次，由于《山南雅江流域山水林田湖草生態(tài)保護修復(fù)項目》等工程類項目每年擁有大量的政府財政資金支持，擠占了金融資金的投入空間。

4.2 綠色金融方面

缺乏擔保及風險補償防控機制。目前山南市并未建立融資性擔保機構(gòu)，缺少綠色信貸擔保機構(gòu)增信機制，影響綠色領(lǐng)域的民營中小企業(yè)，缺少有效質(zhì)押，從而面臨綠色信貸準入難、門檻高的困境。同時未建立綠色信貸風險補償機制，制約了金融機構(gòu)綠色信貸投放積極性。

鄉(xiāng)村基礎(chǔ)承載能力尚需提升。山南市農(nóng)村實體經(jīng)濟相對脆弱，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)項目科技含量低，發(fā)展?jié)摿π?，大多?shù)農(nóng)牧民靠養(yǎng)殖、民族手工業(yè)等獲得收入，收入渠道相當狹窄。同時，農(nóng)村要素相當匱乏，相關(guān)農(nóng)村合作社科技管理人才匱乏，產(chǎn)業(yè)科技含量低。農(nóng)村交通條件有待提升，特別是隆子、錯那等邊境地區(qū)，發(fā)展空間局限，產(chǎn)業(yè)發(fā)展受到限制，經(jīng)營抗風險能力較弱。

征信體系建設(shè)困難。山南市農(nóng)村人口眾多，信用文化整體意識不高，導(dǎo)致信用體系建設(shè)較為困難。一是信息準確度差，由于農(nóng)村交通不便，信貸人員不足等原因，農(nóng)戶的自有資金、收入狀況、預(yù)期收益等信用記錄信息無法有效掌握，加之農(nóng)戶辦理信貸業(yè)務(wù)較少，信息更新較慢，導(dǎo)致信息征集準確性較差。［3］二是金融機構(gòu)受利益約束、信貸成本等因素影響，慎貸、拒貸的情況時有發(fā)生，多數(shù)農(nóng)戶被排除在信用體系之外。

綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新滯后。由于各種客觀條件限制山南市綠色金融產(chǎn)品難以滲透到社會各個領(lǐng)域，特別是“三農(nóng)”業(yè)務(wù)領(lǐng)域。主要以農(nóng)業(yè)銀行等國有商業(yè)銀行為參與主體，綠色金融產(chǎn)品以營造林貸款等綠色抵押貸款為主，而且主要面向大中型企業(yè)的項目融資。中小型環(huán)保企業(yè)、個人、家庭由于缺乏有效抵押品，因而面向他們的綠色信貸產(chǎn)品非常少。

5 山南市綠色金融發(fā)展路徑

5.1 牢固樹立農(nóng)村綠色金融發(fā)展理念

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下，應(yīng)充分發(fā)揮綠色金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的重要作用，樹立可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展理念。［4］豐富綠色金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的形式，不僅局限于業(yè)務(wù)經(jīng)營，還可通過金融機構(gòu)內(nèi)部管理，以全方位體現(xiàn)自身在綠色金融支持鄉(xiāng)村振興過程中的助力者和示范者作用。

5.2 建立健全綠色金融支持鄉(xiāng)村振興配套政策

在貫徹落實中央、總行綠色金融發(fā)展政策措施的基礎(chǔ)上，須出臺山南市差異化綠色金融支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展政策。一是完善綠色信貸評價制度，加強綠色信貸實施情況監(jiān)測評價。［5］目前的綠色信貸評價機制在地市級層面只停留在地方法人機構(gòu)，可將分支機構(gòu)納入評價體系，并將綠色信貸實施情況關(guān)鍵指標評價結(jié)果及銀行綠色評價結(jié)果作為重要參考依據(jù)，加強綠色信貸監(jiān)測評價；二是完善激勵機制，加強綠色信貸支持力度。對于符合綠色信貸發(fā)放范圍的項目，按規(guī)定申請財政貼息支持或?qū)嵤┴斦剟顧C制，并繼續(xù)延用西藏特殊優(yōu)惠利率；三是發(fā)揮財政杠桿作用，夯實財政對綠色金融的支持力度，有效利用自治區(qū)地方財政支持鄉(xiāng)村振興綠色融資模式、PPP 項目等，切實發(fā)揮財政杠桿作用，為綠色金融助力鄉(xiāng)村振興提供有效保障。

5.3 強化金融風險防控，建立擔保約束機制

一是建立專業(yè)化擔保機構(gòu)和約束機制等措施支持綠色信貸發(fā)展，形成支持綠色信貸等綠色業(yè)務(wù)的擔保機制和抑制兩高一剩行業(yè)貸款的約束機制；二是健全與地方政府的信息溝通機制，防范由于信息不對稱，導(dǎo)致的政策變化風險、不良貸款等。

5.4 圍繞實體經(jīng)濟，助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展

引導(dǎo)金融機構(gòu)工作重點向綠色金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興傾斜，打通綠色金融服務(wù)“最后一公里”，讓綠色金融成為鄉(xiāng)村振興的助推器。結(jié)合鄉(xiāng)村振興發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)，強化金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展。比如，依托洛扎縣獨特自然風光發(fā)展鄉(xiāng)村生態(tài)旅游，金融支持鄉(xiāng)村旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金需求，服務(wù)鄉(xiāng)村旅游經(jīng)營主體。積極發(fā)展如林權(quán)抵押、土地承包經(jīng)營權(quán)抵押等新型農(nóng)村綠色金融融資產(chǎn)品。