烏日勒格 趙烏蘭

（內蒙古師范大學馬克思主義學院，內蒙古 呼和浩特 010022）

西烏旗農村信用社的合作聯(lián)社總部建立時間是2007年3月。西烏旗農村信用聯(lián)社一直堅持著“服務農業(yè)服務牧業(yè)，服務地方經濟”的準則目標之下，以全力擁護推動農村民生經濟發(fā)展為目標和責任，以把西烏旗農村信用社企業(yè)辦成為一家使用方便、評價好的專業(yè)銀行，以現(xiàn)代化“好銀行”為新的奮斗目標，不斷努力、創(chuàng)新企業(yè)經營制度，轉變企業(yè)經營理念，積極提供人民服務，推動西烏旗國民經濟的發(fā)展。

一、貸款業(yè)務研究綜述

1.西烏旗農村信用社貸款業(yè)務的背景

西烏旗農村信用社到2009年9月，發(fā)放畜牧業(yè)生產貸款高達29795萬人民幣，比2019年多了4928萬人民幣，增長率高達20%，處理了牧民的冬季儲藏飼草料資金緊張的艱難問題。

為服務西烏旗農牧民生活的開支，西烏旗農村信用聯(lián)社使用了早點安排、早點考察、早點執(zhí)行、早點投放等方法，全力發(fā)展牧民搞好畜牧業(yè)生產。2020年8月，安排1億元人民幣擁護牧業(yè)的貸款，分到全西烏11個基層信用社，并簡約化貸款業(yè)務的過程，縮少貸款業(yè)務檢查時間，改進了貸款業(yè)務進行的過程，各基層農村信用社組織檢查多名信貸在職人員檢查入戶業(yè)務狀況，并根據(jù)檢查所了解的情況，及時安排資金的放款。及時解決西烏旗農村信用社信貸業(yè)務的問題，發(fā)現(xiàn)問題解決問題、給眾多農牧民提供快捷優(yōu)良的服務。

2.西烏旗貸款業(yè)務的意義

對于整體經濟效益來說，西烏旗的農村信用社主要經濟來源，經營手段是貸款管理業(yè)務，特別是西烏旗農村信用社最重要的固定資產管理業(yè)務。西烏旗的一些農村信用社通過分期放款方式收回經營本金和支付利息，減去營業(yè)本金后收取的一定的利潤來獲得收益。

對于西烏旗農村信用社的社會效益，西烏旗農村信用社貸款業(yè)務的發(fā)展，為完成人民的消費需求、更好地滿足眾多人民的購買欲望起到了推動的意義。推動發(fā)展興盛消費市場，對擴大內在需求，推動生產，帶動相關產業(yè)，擁護國民經濟良好地發(fā)展起到非常好的作用。農村信用社整合信貸業(yè)務、提高信貸資產水平、增加經營利益也有很大的意義。

總體看來，發(fā)展西烏旗農村信用社信貸業(yè)務，不僅有益于西烏旗農村信用社擴展收入和分散危險，還有利于提供牧民的消費需求、發(fā)展金融行業(yè)、推進西烏旗經濟的快速發(fā)展，為發(fā)展西烏旗農村信用社信貸業(yè)務，盡快發(fā)現(xiàn)西烏旗農村信用社信貸業(yè)務的問題盡快處理，是為了更好發(fā)展西烏旗農村信用社、增多西烏旗農村信用社收入，推動西烏旗經濟效益的繁榮。

3.文獻綜述

（1）國內研究

中國從20世紀90年代初期開始施行農村住房貸款業(yè)務改革措施，到至今已有多年的歷史了。中國人民銀行接連強化推進農村金融服務體系結構調整和促進農村金融發(fā)展小額商業(yè)信貸的工作進度，為推進農村金融小額商業(yè)信貸的深入發(fā)展改革起到了重要促進作用與經濟發(fā)展的保障作用。

中國也連續(xù)出了有關農村信用社貸款業(yè)務研究的許多文獻報刊。對于信貸業(yè)務問題，江紅艷（2017）提出了貸款管理實行不嚴、內在控制制度不完善、抵押物實行不充足等一些問題不能完全解決，就會形成潛在的隱患。在鐘聲等（2009）提出服務業(yè)務結構不健全、單一等的問題。農牧業(yè)經營困難、人民的還貸能力不足、違反約定、當?shù)卣深A農村信用社的資金流動、農村信用社體制的不完善等問題。劉磊（2017）提出了當前信貸管理工作中存在的問題主要有信貸管理制度不完善的問題，信貸危險管理難度較大，信貸危險化解能力不充分、信貸危險防范技術落后、工作人員、業(yè)務人員危險意識不足等問題的存在。董利杰（2021）提出了銀行貸款業(yè)務中存在的管理防控問題及風險問題及解決對策?；萑籼摚?020）提出貸款業(yè)務管理體系與營銷策略的中存在的問題。從這些農村信用社貸款業(yè)務問題研究中，總結了我國農村金融發(fā)展中欠缺的許多問題，并得以研究。

（2）國外研究情況

信貸業(yè)務在全世界中的發(fā)展實踐已經過了很多年了。從1970年中期開始，孟加拉鄉(xiāng)村銀行使用了小額貸款業(yè)務模式，對十萬困難人口提供小額貸款服務。一般人普遍認為，向一般不富有的人和小型其他經營經濟活動主體發(fā)放小額貸款資金是可能會致使金錢損失。從1986年以來近20年來的孟加拉銀行的成功實踐結果來看，證明了美國除富人外的人也同樣可以是美國銀行業(yè)的可持續(xù)接受的金融服務提供對象。所以把一些不富有的人和富人都看作銀行貸款服務對象是銀行危險管理防范的主要一項。隨著往后的經濟發(fā)展，出現(xiàn)了有錢人還借款率低、借款沒有真正有效流向更多窮人、信貸資金經常被富人挪用等不良現(xiàn)象相繼存在。研究者Graham等（1984）一起提出上述利息漏洞補貼事件。

在亞洲地區(qū)的一項研究中，日本農村信用社的研究結果都基于兩個農業(yè)生態(tài)協(xié)同體的組合。日本政府在1947年發(fā)布并實行《農業(yè)協(xié)同組合法》，規(guī)定全國范圍內的農業(yè)生產協(xié)同經營組合必須以所有者從事的社會各項事業(yè)為主，目的是更好地促進國家經濟發(fā)展，不以獲得金錢為主要目的。農村信用社需建立一個健全的防御措施、了解農村信用社的特征、采取“因地制宜”的方法來提高農村信用社信貸業(yè)務的質量。

從國內外文獻可以看出，國內外研究的共同點都是信貸業(yè)務面向的群體相同，值得關注的是國內外農村金融機構遇到的問題與漏洞也大體相似。比如信貸業(yè)務制度的缺陷與不健全、信貸業(yè)務危險管理能力與難度、技術落后、地域特征不同、收入來源不多等問題，要解決這些漏洞與缺陷需要我們加強對農村信用社的研究。本文研究了我國內蒙古西烏旗農村信用社信貸業(yè)務的問題與解決方法。

二、西烏旗農村信用社發(fā)展現(xiàn)狀

西烏旗信用社是西烏旗農村信用合作聯(lián)社，西烏旗農村信用聯(lián)社致力于打造一個地區(qū)易用性較強、體驗性較好的西烏旗地區(qū)性銀行。西烏旗信用聯(lián)社以擁護農業(yè)牧業(yè)為主要，是地方經濟建設的主要力量。西烏旗農村信用社的金融產品及服務包含信合金?？?、惠農一卡通、惠民一卡通、手機支付通、短信通、農信銀通存通兌、大小額支付、農牧民工銀行卡特色服務等21個品種。

隨著新時代的發(fā)展，人民的生活質量問題也被許多人討論著。處理人民生活質量問題的一個辦法就是發(fā)展民間經濟，銀行社作為重要的民間經濟組織形式之一，所以現(xiàn)在分析農村信用社貸款業(yè)務存在的問題及相應的解決對策任務非常重要。

西烏旗地區(qū)的農村信用社2020年設立的直屬職能部門有6個，營業(yè)網點有14家，網點領域包含中國城鄉(xiāng)各個蘇木。根據(jù)實地調查，到2019年年末，西烏旗聯(lián)社共有在職人員200多人，其中大學本科學歷及大學本科以上學歷的在職人員約為75.2%，中高級及以上專業(yè)技術職稱的在職人員所占約為17.4%。這樣的一個高水平、高質量的齊心團隊，為西烏旗城鎮(zhèn)農村信用社的持續(xù)發(fā)展建設打下了良好的優(yōu)秀人員培養(yǎng)基礎。

從2007年西烏旗農村信用社正式注冊開始，內蒙古自治區(qū)西烏旗農村信用社共同組織帶領之下，在西烏旗地域黨委、政府的全力指導擁護之下，在中國人民銀行工商銀行和國家相關金融監(jiān)管部門的全力支持之下，西烏旗農村信用聯(lián)社將會繼續(xù)保持與堅持服務農牧業(yè)，服務地方經濟的戰(zhàn)略服務定位，以全力支撐推進地方實體經濟積極發(fā)展為自己的責任，致力于把西烏旗農村信用社辦成一個好用又有好體驗的具有特色的現(xiàn)代化“優(yōu)秀銀行”為達成最終奮斗目標，不斷努力、繼續(xù)堅持、創(chuàng)新業(yè)務制度，轉變企業(yè)經營管理觀念，積極深入服務于推進西烏旗實體經濟的積極發(fā)展。

以下是西烏旗農村信用社的資產大致情況。目前到2020年12月末，全西烏旗農村信用社銀行資產總額高達20.68億人民幣，較2020年1月初增加1225萬元人民幣，增長0.6%。其中信貸資產15.14億元人民幣，占總金額73.2%，比2020年1月提高2.04個百分點。

西烏旗農村信用社開展貸款業(yè)務中到2020年年末虧損情況如下。全聯(lián)社負債總額約18億人民幣，較年初多了400多萬元人民幣，增加了約0.24%，其中，業(yè)務中的各個存款剩余資金約為16多億元人民幣，較年初增加6000多萬元人民幣，增長4.18%，占總負債的88.8%，向中央銀行借資金8000多萬元人民幣，較年初增加6000多萬元人民幣，增長394.12%，占總負債的4.46%，同銀行業(yè)總負債資金7000多萬元人民幣，較2020年1月增加700多萬元人民幣，增長10%，占總負債4.08%。

1.資源條件和發(fā)展基礎

西烏旗農村信用社目前截至到2019年西烏旗的農村信用社數(shù)量大約為25家。2019年，西烏珠穆沁旗地區(qū)生產總額已高達約200多億元人民幣，同2018年相比持續(xù)增長了約14.7%，全部數(shù)額和經濟提升速度兩者都排名于錫林郭勒盟第二位。城鄉(xiāng)居民人均最低可支配的金錢和農村牧民人均純收入分別為32955元人民幣和26572元人民幣，同2018年相比分別上升11%和15.1%。近幾年西烏旗城鄉(xiāng)居民的收入來源穩(wěn)定，還款能力貸款能力提升，對于西烏旗農村信用社貸款業(yè)務的發(fā)展有了更大的幫助。

2.綜合效益評價

第一，經濟效益。2021年預定主要目標與要求大體有，西烏旗農村信用社的資產總數(shù)額到21億元人民幣、西烏旗農村信用社負債金額達19億元人民幣。2021年末各項存款余額大約達到17億元人民幣左右、各項貸款數(shù)量達到16億元人民幣左右，全年安全經營無事故

第二，社會效益。西烏旗農村信用社秉持優(yōu)先支持農業(yè)牧業(yè)資金需求的原則。堅持“支農又支小”的市場定位，持續(xù)地加大農業(yè)牧業(yè)發(fā)展、提供就業(yè)、減少突發(fā)情況帶來的危機、綜合治理牧區(qū)高利貸等重點薄弱環(huán)節(jié)的信貸資金投入建設力度。擁護推進農牧業(yè)產業(yè)調整，通過“政府+銀行+企業(yè)+擔保公司+保險公司”模式，拓展了各類養(yǎng)殖企業(yè)生產大戶、專業(yè)合作社、農企業(yè)融資方式，確保了涉及農戶貸款的增速、占比是穩(wěn)中有升。

三、農村金融機構貸款業(yè)務中存在的問題

西烏旗農村信用社2018年到2020年貸款數(shù)量、居民貸款數(shù)量、居民還款數(shù)量、利息收入都不斷地增加，貸款數(shù)量平均數(shù)到達141000筆，居民貸款平均到17.6億元人民幣，居民還款平均達16億元人民幣，利息收入平均達6000萬元人民幣，從西烏旗農村信用社貸款業(yè)務數(shù)據(jù)表中可知西烏旗農村信用社在貸款業(yè)務中的問題存在競爭力弱、收入來源少、貸款機制不健全風問題，以下是西烏旗農村信用社貸款業(yè)務表現(xiàn)的幾個問題與對策。

1.西烏旗地域企業(yè)小數(shù)量少競爭力弱

西烏旗農村信用社是服務于農業(yè)牧業(yè)，服務于大眾的優(yōu)良好企業(yè)，截至2019年西烏旗農村信用社的數(shù)量大約為25家。到2019年，西烏珠穆沁旗地區(qū)國內生產總體規(guī)模已經達到200億元人民幣，與2018年相比大幅度的增長14.7%，城鄉(xiāng)居民人均最低可支配經濟金額和農牧民人均純收入分別是32955元人民幣和26572元人民幣，是經濟落后區(qū)域，好的投資項目少。收入來源主要靠居民貸款，西烏旗企業(yè)的發(fā)展范圍小成本少、市場競爭力弱，西烏旗農村信用社收入資金緊缺，還有抵御市場危機能力較弱、自身條件差本金不多等問題。

2.西烏旗信用機制潛在危險大

西烏珠穆沁旗地域廣闊、居民稀少。2019年，西烏珠穆沁旗管轄下一共有5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，2個蘇木，1個縣級林業(yè)地區(qū)，93個嘎查。受合作地區(qū)和時間的制約，進行異地貸款合作業(yè)務的西烏旗鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村信用社與異地投資客戶不太緊密熟悉，建立的異地信用貸款合作關系也不太穩(wěn)定，沒有辦法即刻詳細了解到農村信用社客戶異地投資業(yè)務的真實數(shù)據(jù)狀況及真實收入來源等，貸款辦理業(yè)務正式開啟后，貸款業(yè)務機構的在職員工不能像本地的企業(yè)一樣，專門到異地貸款客戶地區(qū)進行詳細的考察與研究及時地匯報貸款業(yè)務的詳細數(shù)據(jù)，隨時詳細記載異地貸款業(yè)務的真實情況，做到實時信用調查業(yè)務服務。

3.西烏旗農村信用社消費貸款業(yè)務運行機制不健全

西烏旗農村信用社還在發(fā)展中階段，還沒發(fā)展到高等水平，對于掌控貸款危險還沒有有效辦法。所以，面對完善這一業(yè)務相對嚴謹，造成辦理業(yè)務時業(yè)務過程煩瑣，效率不高，影響了大多數(shù)用戶使用這一項目的積極性與主動性。還有一些消費信貸的成本過高，主要原因是因為收費的環(huán)節(jié)多、標準高，使消費者對于辦理業(yè)務的態(tài)度變得消極。消費貸款的利率低，經營成本高，影響了西烏旗農村信用社的開辦此項業(yè)務的工作的積極性。在西烏旗農村信用社銀行商業(yè)化的改革中，政府也會對銀行的消費貸款提供一定的補貼，因而在信用社貸款利率的約束下，相對的成本比較高，影響了此項業(yè)務的發(fā)展空間，信用社執(zhí)行消費貸款的業(yè)務品種不多，條件相對苛刻，信用審查的制度、手續(xù)艱難，使得信貸工具消費化的便利程度大大地降低。

4.西烏旗農村信用社拓展消費信貸業(yè)務的環(huán)境不理想

西烏旗農村信用社消費貸款業(yè)務的環(huán)境不能保證信貸業(yè)務的發(fā)展。一是受西烏旗人民的傳統(tǒng)消費觀念的制約。大部分農牧民還沒有掙脫大眾思想，比如西烏旗農牧民認為貸款是不太好和犯法的事情，因此就影響了西烏旗地區(qū)的信用社的貸款業(yè)務的進步。二是現(xiàn)在執(zhí)行的方案不符合發(fā)展情況要求。有些地方相互對立，這也影響了貸款業(yè)務的進步。三是法律法規(guī)的不健全，特別是西烏旗農村信用社執(zhí)法環(huán)境能力較差，影響了消費信貸業(yè)務的發(fā)展。現(xiàn)在對貸款各方面的的規(guī)定、法規(guī)。由于缺少法律規(guī)范，發(fā)生消費貸款糾紛和損失時，沒有憑證規(guī)定；所以增強了貸款業(yè)務危機感，影響銀行開辦此項業(yè)務的積極性與發(fā)展性。

5.社內人員培訓質量與時間不足

在企業(yè)內的人員是內部條件的條件下，在職人員培訓時間短缺，質量不足，致使西烏旗農村信用社貸款業(yè)務發(fā)展的速度緩慢，技術落后，缺少高技術的人員。出現(xiàn)西烏旗農村信用社貸款業(yè)務手續(xù)煩瑣、信息不全等問題，由此影響了西烏旗人民對辦理西烏旗農村信用社貸款業(yè)務的積極性。

四、應對農村金融機構貸款業(yè)務中存在危險的措施

因近年以來西烏旗地區(qū)農村信用社的貸款業(yè)務發(fā)展速度緩慢，在許多方面有艱難的挑戰(zhàn)，原因有很多，其原因之一就是因當前西烏旗地區(qū)的部分地區(qū)、牧區(qū)大部分是農業(yè)牧業(yè)經濟較落后的地區(qū)，經濟水平低、信貸業(yè)務發(fā)展的環(huán)境不理想、農牧民的經濟來源少，農牧民經濟生活不理想，讓農村信用社發(fā)展進度不快速無法開展業(yè)務等問題。隨著西烏旗農村信用社信貸業(yè)務發(fā)展投入的不良貸款很難按期得到有效回收，重放又輕收，信貸管理執(zhí)法體制不嚴謹，貸款業(yè)務的誠信危險和利益制約管理機制不完善，還有一些歷史文化遺留的信貸問題，使得每年不良貸款發(fā)放比例居高不下。針對以上問題，要加快完成內蒙古地區(qū)新型農村信用社健康穩(wěn)定發(fā)展，應該注重從以下四個關鍵方面工作入手。

1.加大異地投放貸款政策

對于西烏旗的地域企業(yè)小、數(shù)量少、競爭力弱的狀況可以采取的應對措施有很多，其中最主要的是可以采取異地投放貸款政策。采取異地投放貸款政策可以增加西烏旗農村信用社收入來源與西烏旗農村信用社貸款數(shù)量，充分利用閑置資金可以更好的增加收入，完善西烏旗農村信用社的信貸業(yè)務能力，處理西烏旗農村信用社的借款還款問題。

2.加大建立農主體信用信息檔案建設

解決西烏旗設計農戶主體的信用機制潛在危險大的問題措施有三。一是要以建立牧民、農戶、牧區(qū)經濟組織、牧區(qū)企業(yè)等設計農戶主體的信用信息檔案為支撐，以資源整合和公共分享西烏旗牧區(qū)信用信息為平臺，以完善牧區(qū)信用評估體系為重點和手段，以創(chuàng)造“信用用戶”“信用農村”“信用鄉(xiāng)下”等信用信息為基礎，加快和推進西烏旗牧區(qū)信用體系的建設，推動經濟發(fā)展，擁護和服務農業(yè)牧業(yè)，并建立完善守信與失信懲戒制度。二是檢查企業(yè)強化的內部機制。針對當前企業(yè)在日常經營管理中一般都有的一些問題，西烏旗政府及其有關部門要從在職人員的培訓、教育等渠道，守法誠信觀念。三是要注重提升和增強信用社的經營管理能力。微小企業(yè)要及時地采取有利的辦法，建立一個完善的財務、人員和管轄體系制度，加強提高信用社的各方面的能力和受到人民的贊同，為銀行與銀行中的緊密聯(lián)系創(chuàng)建好的資源。

3.加大建設個人信息制度建設

為發(fā)展信貸誠信業(yè)務應該啟用客戶信用個人信息系統(tǒng)，里面存入客戶的個人信息與資金信息等，這些信息可提供更健全的業(yè)務信息，保證西烏旗農村信用社貸款業(yè)務的順利進行，對付放款難收款難得問題，提供了很好的措施對策。并且，對于上市企業(yè)和穩(wěn)定工資來源的居民來說，可以用自己的工資和收入作擔保，向銀行辦理貸款業(yè)務。

4.完善并拓展消費信貸業(yè)務的環(huán)境

為保證西烏旗農村信用社信貸業(yè)務的正常發(fā)展措施有三。首先，面向西烏旗人民的貸款服務宣傳要加大，改變西烏旗人民對于貸款業(yè)務的看法與錯誤的印象。其次，執(zhí)行符合當前西烏旗農村信用社貸款業(yè)務發(fā)展狀態(tài)的對策。最后，健全法律法規(guī)的規(guī)定，嚴格執(zhí)行。以此來完善西烏旗農村信用社貸款業(yè)務發(fā)展的環(huán)境。

5.提高社內人員培訓質量

為提高西烏旗農村信用社的業(yè)務發(fā)展速度，在企業(yè)內的人員是內部條件的條件下，應提高在職人員的素質水平，擴展技術水平高、高學歷的技術在職員工，為貸款業(yè)務擴展高技術社內人員。正確地使用好的辦法、做到消費和消費信貸業(yè)務的宣傳。用實際操作與宣傳更改人們的傳統(tǒng)消費觀念，為人民消費的貸款業(yè)務發(fā)展開拓市場、簡化瑣碎的貸款審批過程，更好促進西烏旗農村信用社貸款業(yè)務的發(fā)展。

五、結語

西烏旗農村信用社銀行隸屬于內蒙古自治區(qū)，由省政府直接部門負責統(tǒng)一組織管理設置的農村信用社，并且都嚴格接受中國人民工商銀行的統(tǒng)一監(jiān)管，嚴格實行全國性行業(yè)統(tǒng)一的監(jiān)督管理。在西部的這種形勢下，改制改革工作才剛剛開始，業(yè)務發(fā)展剛剛開始走上正軌，扭轉的狀態(tài)是資金盈余和業(yè)務虧損雙重狀態(tài)，所以現(xiàn)在的農村信用社金融業(yè)務整體發(fā)展水平都不一樣。面對這種的發(fā)展形勢，我們認為應該針對西部貧困地區(qū)的農村信用社各項金融業(yè)務進行更多的體制改革，尤其是貸款管理業(yè)務，它們被普遍認為已經是目前商業(yè)投資銀行最重要的固定資產資金運營管理業(yè)務，信用貸款金融服務業(yè)也是目前商業(yè)投資銀行主要的業(yè)務贏利經營方式。由于長期放款管理過程中完全脫離了銀行的利息限制，不能按時還款獲取固定本息的貸款危險相對較大，所以我們對于長期信貸管理要求企業(yè)應在貫徹嚴格執(zhí)行借貸合同法和長期貸款合作流程管理通則的相關規(guī)定業(yè)務基礎上，建立一個更好的平臺。