□李中華

（魯擔(dān)（山東）城鄉(xiāng)冷鏈產(chǎn)融有限公司，山東 濟(jì)南 250000）

1 綠色金融助力鄉(xiāng)村振興概述

1.1 綠色金融概念

1995 年，“綠色金融”一詞首次在國內(nèi)被提及，其從環(huán)境金融、低碳金融等概念發(fā)展而來，涉及多重維度。目前，國內(nèi)外學(xué)術(shù)界對綠色金融沒有統(tǒng)一的概念界定，大體上可以將其分解為環(huán)境金融、可持續(xù)金融、生態(tài)金融和碳金融4 個方面。對綠色金融較為認(rèn)同的觀點是將綠色發(fā)展理念融入金融業(yè)日常運營中，結(jié)合金融創(chuàng)新與環(huán)境保護(hù)，借助綠色金融解決環(huán)境和資源約束等問題，實現(xiàn)綠色可持續(xù)發(fā)展。

結(jié)合學(xué)者已有的研究，文章認(rèn)為綠色金融是國家以宏觀調(diào)控政策制度為保障，借助金融機(jī)構(gòu)的資金調(diào)度能力，以保護(hù)環(huán)境、提高資源利用率為基本出發(fā)點，在投資決策中注重潛在的環(huán)境資源，通過金融制度的安排和產(chǎn)品創(chuàng)新，發(fā)揮金融杠桿的調(diào)動作用，實現(xiàn)資源最優(yōu)配置，優(yōu)化轉(zhuǎn)型高耗能、產(chǎn)出低的產(chǎn)業(yè)，帶動綠色產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)市場主體投身節(jié)能減排和生態(tài)保護(hù)行業(yè)，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展[1]。

1.2 綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的重要性

落實傳統(tǒng)金融離不開相關(guān)政策的推動，綠色金融除了具備傳統(tǒng)金融這一特征外，還具有獨特的特征，其中最為顯著的是注重環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約。綠色金融將環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約作為績效考核的重要指標(biāo)，借助自身業(yè)務(wù)的開展影響相關(guān)主體，實現(xiàn)資源的有效利用，進(jìn)一步服務(wù)周邊環(huán)境。鄉(xiāng)村發(fā)展緩慢，對綠色金融的需求較為強烈。綠色金融對推動鄉(xiāng)村振興具有重要意義，有利于帶動鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)鄉(xiāng)村生態(tài)經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)；完善農(nóng)業(yè)區(qū)域各個部分的整體布局，培養(yǎng)一批緊跟時代的農(nóng)業(yè)經(jīng)營者；開發(fā)綠色低碳產(chǎn)業(yè)，推動鄉(xiāng)村可持續(xù)循環(huán)發(fā)展。

鄉(xiāng)村振興與綠色金融的關(guān)系密切、二者互相促進(jìn)。一方面，加強綠色金融服務(wù)，滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展的需求，可促進(jìn)農(nóng)村變美強富。另一方面，在鄉(xiāng)村振興背景下，可激發(fā)農(nóng)村綠色金融不斷推出新產(chǎn)品與新服務(wù)，帶動銀行業(yè)務(wù)向著多樣化方向發(fā)展[2]。

2 綠色金融助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 鄉(xiāng)村振興發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，國家出臺并調(diào)整了一系列政策文件，不斷完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強鄉(xiāng)村公共服務(wù)建設(shè)，為農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生、基礎(chǔ)教育、文化娛樂等提供了制度保障。《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃（2018—2022 年）》提到，要極其重視農(nóng)村的生態(tài)環(huán)境保護(hù)，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。為此，應(yīng)促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)向多元化方向發(fā)展，推進(jìn)農(nóng)業(yè)向著綠色方向發(fā)展，積極發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)，帶動鄉(xiāng)村旅游、住宿、餐飲等行業(yè)，加強鄉(xiāng)村文化產(chǎn)業(yè)建設(shè)。

隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷普及，農(nóng)村電商等新興產(chǎn)業(yè)逐漸興起，涌現(xiàn)出許多鄉(xiāng)村微商、鄉(xiāng)村主播，農(nóng)民借助網(wǎng)絡(luò)宣傳產(chǎn)品，使之與外界需求相匹配。農(nóng)村產(chǎn)業(yè)通過延伸產(chǎn)業(yè)鏈和改變發(fā)展模式等途徑，形成了網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)了農(nóng)民增收。同時，農(nóng)村天然的環(huán)境優(yōu)勢和地理條件為旅游業(yè)發(fā)展提供了條件，使旅游業(yè)初具規(guī)模。具有鮮明特色的農(nóng)家樂、度假村、生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光區(qū)吸引了越來越多向往自然田園風(fēng)光的城市居民，為農(nóng)民提供了就近就業(yè)創(chuàng)業(yè)的機(jī)會，帶動了農(nóng)村相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。鄉(xiāng)村旅游呼吁資源可持續(xù)利用和生態(tài)環(huán)境友好發(fā)展，在發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)的同時，達(dá)到了保護(hù)環(huán)境的目的，形成了綠色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式。但由于缺少專業(yè)管理和政府引導(dǎo)，部分地區(qū)的鄉(xiāng)村旅游發(fā)展存在缺乏規(guī)劃、服務(wù)低端、觀念缺失等問題，需進(jìn)一步整合鄉(xiāng)村旅游資源，開展規(guī)范化管理[3]。

2.2 鄉(xiāng)村振興發(fā)展的綠色金融支持現(xiàn)狀

近年來，我國氣溫逐漸上升，霧霾日益加重，各類垃圾泛濫，環(huán)境問題嚴(yán)重，引起了政府的高度重視，促使我國綠色金融理念和綠色金融發(fā)展得以普及。通過查閱資料得知，2016 年8 月中國人民銀行等7 部門共同制定了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，綠色金融體系建設(shè)的頂層架構(gòu)得以確立。2021 年被稱為“碳中和”元年，從政策層面，我國基于“雙碳”目標(biāo)明確了綠色金融的重要作用，綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)發(fā)展迅速，綠色信貸、綠色債券、綠色基金、綠色保險等發(fā)展較快，促使我國綠色金融市場規(guī)模越來越大。

綠色信貸在綠色金融體系中處于核心位置。綠色金融間接融資的途徑較多，綠色信貸是不可或缺的重要途徑之一。通過查閱中國人民銀行的官方網(wǎng)站得知，2021 年末，綠色貸款余額為15.9 萬億元，同比增長33%，比2020 年末高12.7 個百分點，全年共增加3.86 萬億元。我國綠色信貸的投資方向主要為交通出行和運輸綠色化、可再生能源綠色化、新能源項目、節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)等，在有關(guān)鄉(xiāng)村建設(shè)的自然環(huán)保投資、綠色農(nóng)業(yè)、綠色林業(yè)及農(nóng)村水項目方面投入偏低[4]。

直接融資離不開綠色債券，綠色債券在直接融資中的位置不可替代。隨著“雙碳”和可持續(xù)發(fā)展理念的不斷深入，我國綠色債券的發(fā)展進(jìn)入黃金階段。2021 年上半年末，我國境內(nèi)外綠色債券累計發(fā)行規(guī)模達(dá)到1.73 萬億元。但綠色債券發(fā)行份額占我國債券總體規(guī)模的比重較低，發(fā)行主體主要是銀行等金融機(jī)構(gòu)，其他類型的綠色債券主體如公司債、資產(chǎn)支持證券等占比較低。

綠色保險是綠色金融體系的重要組成部分，綠色保險的發(fā)展對綠色金融的推動作用不可忽視。中國保險年鑒顯示，2012—2021 年農(nóng)業(yè)保險原保險保費收入分別為240.13 億元、306.70億元、325.70億元、374.90 億元、417.71 億元、479.04 億元、572.65 億元、672.48 億元、815 億元、965.18 億元?？梢姡覈r(nóng)業(yè)保險原保險保費收入呈上升趨勢。我國2012—2021 年農(nóng)業(yè)保險保費收入情況如表1 所示，農(nóng)業(yè)保險保費收入變化趨勢如圖1 所示。

圖1 我國2012—2021 年農(nóng)業(yè)保險保費收入變化趨勢

表1 我國2012—2021 年農(nóng)業(yè)保險保費收入情況 單位：億元

3 鄉(xiāng)村綠色金融發(fā)展存在的問題

3.1 鄉(xiāng)村綠色金融制度不健全

農(nóng)村綠色金融的發(fā)展離不開完善的法律制度。當(dāng)前，碳排放、排污權(quán)等基礎(chǔ)性制度不健全，在一定程度上制約了鄉(xiāng)村綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。

首先，財稅政策扶持力度不足。從目前情況來看，政府對綠色產(chǎn)業(yè)的支持力度不足，對銀行等金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)業(yè)類型企業(yè)的激勵作用有待提升，鄉(xiāng)村振興方面的財稅政策亟須健全完善。

其次，綠色金融風(fēng)險補償機(jī)制不完善。發(fā)展農(nóng)業(yè)的成本較大，面臨投資周期長、收益不穩(wěn)定等問題，加之缺乏政策性擔(dān)保，使得部分鄉(xiāng)村振興綠色信貸項目風(fēng)險較高。

再次，監(jiān)管機(jī)制有待加強。綠色金融支持鄉(xiāng)村振興沒有詳細(xì)具體的操作說明，現(xiàn)行的機(jī)制主要發(fā)揮宏觀方面的指導(dǎo)作用，在約束力方面略顯不足，使得信貸人員在操作方面存在困難。同時，在執(zhí)行過程中，對綠色金融的監(jiān)管機(jī)制不健全[5]。

3.2 鄉(xiāng)村綠色金融產(chǎn)品類型單一

現(xiàn)階段，金融體系仍以銀行信貸為主，雖然有保險、證券、基金等其他類型的金融產(chǎn)品，但主要服務(wù)于大中型企業(yè)，缺乏適合中小型企業(yè)、個體工商戶的金融產(chǎn)品，綠色信貸產(chǎn)品更是少之又少。綠色金融產(chǎn)品更新不及時，無法滿足鄉(xiāng)村振興發(fā)展的各類資金需求。同時，鄉(xiāng)村振興建設(shè)的項目存在用資急、周期長、回收難等問題，雖然在宏觀上對社會發(fā)展有利，但是由于較多項目在短時間內(nèi)無法收回成本，使得商業(yè)銀行承擔(dān)較大的信貸風(fēng)險，導(dǎo)致商業(yè)銀行在惠農(nóng)貸款、普惠金融方面產(chǎn)品品種少、額度小。

目前，各金融機(jī)構(gòu)雖然在業(yè)務(wù)發(fā)展中不斷推出涉農(nóng)信貸產(chǎn)品，但扶貧信貸產(chǎn)品比較單一，存在期限短、額度低等問題，無法滿足農(nóng)村環(huán)境保護(hù)、經(jīng)營等多元化資金需求。由此看來，綠色金融產(chǎn)品更新不夠及時，需要考慮鄉(xiāng)村振興的主體，不斷創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，真正將綠色金融的產(chǎn)品服務(wù)滲透到農(nóng)村。

3.3 鄉(xiāng)村綠色金融缺乏專業(yè)人員

農(nóng)村發(fā)展綠色金融離不開專業(yè)的技術(shù)人員，目前綠色金融專業(yè)技術(shù)人員數(shù)量不足，阻礙了綠色金融業(yè)務(wù)的開展。相比傳統(tǒng)金融，綠色金融對員工有著較高的要求，需要具備金融、會計等相關(guān)專業(yè)知識，了解農(nóng)村、法律、環(huán)境等相關(guān)內(nèi)容。在實際工作中，大部分人員掌握的知識較為單一，缺乏專業(yè)素質(zhì)過硬的綠色金融人員，不利于綠色金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和相關(guān)體系的建立。持續(xù)缺乏綠色金融專業(yè)人才會使綠色金融業(yè)務(wù)不夠?qū)I(yè)與完善，在綠色項目的評估和識別上可能存在較大漏洞，使綠色金融業(yè)務(wù)開展受到限制。從當(dāng)前情況來看，農(nóng)村商業(yè)銀行復(fù)合型金融人才較少，優(yōu)秀復(fù)合型人才偏向于城鎮(zhèn)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)。

4 綠色金融助力鄉(xiāng)村振興的對策建議

4.1 加強鄉(xiāng)村綠色金融制度建設(shè)

“雙碳”目標(biāo)下，應(yīng)加強鄉(xiāng)村綠色金融制度建設(shè)，助力鄉(xiāng)村振興。

首先，加大財稅政策扶持力度。對綠色信貸業(yè)務(wù)取得的收入制定相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，降低稅負(fù)，調(diào)動相關(guān)人員開展綠色信貸的積極性，帶動農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展。

其次，優(yōu)化綠色金融風(fēng)險補償機(jī)制。為解決綠色信貸項目風(fēng)險高等問題，需設(shè)立綠色擔(dān)?；?，鼓勵更多的社會資本投入到農(nóng)村地區(qū)的綠色信貸項目中。

再次，完善監(jiān)管政策。增設(shè)基層網(wǎng)點，建立專業(yè)的綠色金融組織機(jī)構(gòu)，配備綠色金融方面的專業(yè)人才，提供綠色金融服務(wù)。金融監(jiān)管部門需用制度規(guī)范綠色金融業(yè)務(wù)，出臺規(guī)范性文件，促進(jìn)綠色金融發(fā)展。例如，在綠色金融貸款項目審批中，加強對環(huán)境影響的考核，通過考核制度降低風(fēng)險。

4.2 創(chuàng)新鄉(xiāng)村綠色金融產(chǎn)品

鄉(xiāng)村振興對綠色金融的需求較為多樣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加快創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品的步伐，創(chuàng)設(shè)符合鄉(xiāng)村振興的金融產(chǎn)品，服務(wù)農(nóng)村綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)，支持小微和民營企業(yè)健康發(fā)展，切實解決融資難等問題。

首先，創(chuàng)新?lián)７绞?。積極探索信用、抵押、質(zhì)押、法人擔(dān)保、個人擔(dān)保、擔(dān)保金擔(dān)保等多種擔(dān)保方式，擴(kuò)大綠色貸款項目的抵質(zhì)押范圍，有效解決“三農(nóng)”的抵質(zhì)押問題。

其次，創(chuàng)新融資模式。關(guān)注農(nóng)村普惠金融，推出產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通、扶貧小額信貸惠、農(nóng)易貸等多種新型金融產(chǎn)品。為降低銀行信貸風(fēng)險，需探索新型貸款模式，例如“信貸+保險+綠色企業(yè)”等，擴(kuò)大銀行與保險的合作范圍。

再次，發(fā)揮信息技術(shù)的力量。借助互聯(lián)網(wǎng)的強大力量宣傳金融產(chǎn)品，加深農(nóng)民對綠色金融產(chǎn)品的了解，提升其對金融產(chǎn)品的認(rèn)可度、信任感。同時，收集農(nóng)村用戶的需求信息，為其制定更為合適的金融產(chǎn)品。創(chuàng)新鄉(xiāng)村綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，可以更好地將綠色金融服務(wù)滲透到鄉(xiāng)村市場，促進(jìn)鄉(xiāng)村生態(tài)經(jīng)濟(jì)長效發(fā)展。

4.3 加強鄉(xiāng)村綠色金融專業(yè)人才隊伍建設(shè)

綠色金融助力鄉(xiāng)村振興需要復(fù)合型人才，要求其不僅精通金融、財會等方面的知識，還要了解農(nóng)村金融發(fā)展、環(huán)境保護(hù)、法律等方面的知識。為了充分發(fā)揮綠色金融在鄉(xiāng)村振興中的作用，需開展對商業(yè)銀行從業(yè)人員的培訓(xùn)。

首先，提高從業(yè)人員對綠色金融服務(wù)的重視程度。向其宣講鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，堅定其服務(wù)“三農(nóng)”的決心和意志，讓從業(yè)人員認(rèn)識到綠色金融人才的重要性。

其次，積極引進(jìn)和培養(yǎng)專業(yè)技術(shù)人員，搭建綠色網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)平臺。引進(jìn)高素質(zhì)綠色金融人才，對內(nèi)部人員加強農(nóng)業(yè)金融、管理方面的培訓(xùn)。銀行等金融機(jī)構(gòu)通過區(qū)塊鏈、云計算等平臺有機(jī)結(jié)合金融科技與綠色金融，拓寬電子供應(yīng)鏈渠道，線上線下同時抓，向農(nóng)村地區(qū)延伸綠色金融服務(wù)。

再次，商業(yè)銀行應(yīng)與高校建立長期合作，共同構(gòu)建復(fù)合型人才培訓(xùn)基地，對相關(guān)人員進(jìn)行綠色金融與低碳環(huán)保等方面的培訓(xùn)，為綠色金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興貢獻(xiàn)力量。