田欣雨 王 印

（遼寧省地方金融監(jiān)督管理局，沈陽 110032）

內(nèi)容提要：出口信用保險(xiǎn)是支持出口的重要政策工具，對于遼寧穩(wěn)住外貿(mào)基本盤，高質(zhì)量服務(wù)共建“一帶一路”等發(fā)揮著重要作用。開展相關(guān)研究，有助于更好運(yùn)用保險(xiǎn)工具，支持企業(yè)“走出去”，提振出口信心，推動(dòng)出口提質(zhì)擴(kuò)面。本文在分析出口信用保險(xiǎn)基本情況的基礎(chǔ)上，深入研究遼寧省出口信用保險(xiǎn)應(yīng)用現(xiàn)狀、存在的主要問題和原因，并圍繞加大宣傳引導(dǎo)力度、進(jìn)一步完善支持政策、推動(dòng)融資產(chǎn)品開發(fā)與推廣、提升服務(wù)企業(yè)能力等提出了有針對性的政策建議。

出口信用保險(xiǎn)誕生于20世紀(jì)初期的歐洲，目前已經(jīng)被廣泛運(yùn)用，成為大多數(shù)國家支持本國出口的重要手段。我國出口信用保險(xiǎn)雖然起步較晚，但發(fā)展較快，特別是2001年中國出口信用保險(xiǎn)公司成立以后，出口保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，對支持企業(yè)“走出去”，穩(wěn)住外貿(mào)基本盤，高質(zhì)量服務(wù)共建“一帶一路”等都發(fā)揮了重要作用。2021年，遼寧省外貿(mào)進(jìn)出口7724億元，比上年增長17.6%，其中，出口3312.6億元，增長24.9%，但出口額只列全國第16位，仍有很大上升空間。同時(shí)，據(jù)海關(guān)等部門調(diào)查，受海外疫情等因素影響，部分企業(yè)對未來海外訂單量及市場前景仍不樂觀。因此，深入研究遼寧省出口信用保險(xiǎn)應(yīng)用狀況、存在問題和原因，有針對性地提出政策建議，對支持企業(yè)用好保險(xiǎn)工具，提振出口信心，推動(dòng)出口提質(zhì)擴(kuò)面，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、出口信用保險(xiǎn)基本情況

（一）出口信用保險(xiǎn)的主要作用

出口信用保險(xiǎn)是為促進(jìn)本國經(jīng)濟(jì)增長，提升出口和海外投資競爭力，分擔(dān)貸款銀行和企業(yè)在國際貿(mào)易、海外投資中的資金回收風(fēng)險(xiǎn)，而開展的一種保險(xiǎn)服務(wù)，在支持企業(yè)出口等方面具有重要作用。具體包括以下5個(gè)方面：

一是保障出口安全功能。在企業(yè)對外出口貨物或服務(wù)，遭遇國外買方逾期不付款、破產(chǎn)、拒絕接受貨物等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)口國家出現(xiàn)進(jìn)口管制、沒收、征用等政治風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通過保險(xiǎn)賠付方式避免或減少企業(yè)損失。二是保障投資安全功能。在企業(yè)開展對外投資時(shí)，為投資者及金融機(jī)構(gòu)因投資所在國發(fā)生的征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭及政治暴亂、違約等風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失提供風(fēng)險(xiǎn)保障。三是拓寬融資渠道功能。企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)后，可提升應(yīng)收賬款質(zhì)量，通過保單質(zhì)押等模式在銀行獲得融資增信。四是加速市場開發(fā)功能。借助全球性信息渠道，為企業(yè)提供資信咨詢服務(wù)，提升企業(yè)搶抓海外市場訂單能力。五是風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)功能?？蓭椭髽I(yè)建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提升和優(yōu)化企業(yè)國際商務(wù)等方面能力水平。

（二）出口信用保險(xiǎn)的主要產(chǎn)品和服務(wù)

目前，出口信用保險(xiǎn)在支持出口方面的產(chǎn)品和服務(wù)主要有以下5種：一是短期出口信用保險(xiǎn)，主要為出口的貨物或服務(wù)提供應(yīng)收賬款收匯風(fēng)險(xiǎn)保障。承保業(yè)務(wù)的信用期限一般為1年以內(nèi)，最長不超過2年。二是中長期出口信用保險(xiǎn)，主要為企業(yè)出口高科技、高附加值的機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物或承包海外工程項(xiàng)目、海外租賃項(xiàng)目提供收匯風(fēng)險(xiǎn)保障，或?yàn)樯鲜鰳I(yè)務(wù)配套的中長期貸款協(xié)議提供還款風(fēng)險(xiǎn)保障，承保業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)期限一般為2-15年。三是海外投資保險(xiǎn)，主要為投資者及金融機(jī)構(gòu)因投資所在國發(fā)生的征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭及政治暴亂、違約等風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失提供風(fēng)險(xiǎn)保障，保險(xiǎn)期限不超過20年。四是出口信用保險(xiǎn)保單融資，主要是通過保險(xiǎn)公司、出口企業(yè)、融資銀行三方簽署賠款轉(zhuǎn)讓或應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓協(xié)議，為企業(yè)提供貿(mào)易融資增信服務(wù)。五是資信咨詢服務(wù)，主要是指保險(xiǎn)公司為企業(yè)提供國外企業(yè)資信調(diào)查、國別行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析、海外投資咨詢和企業(yè)信用管理咨詢服務(wù)。

（三）出口信用保險(xiǎn)主要承保機(jī)構(gòu)

我國出口信用保險(xiǎn)的承保機(jī)構(gòu)主要是中國出口信用保險(xiǎn)公司（以下簡稱“中信保”）。該公司成立于2001年，是我國唯一的政策性出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，遼寧分公司本部設(shè)在大連，其承保業(yè)務(wù)額占全省出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)份額的95%以上。經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)，人保、平安、大地、太平洋等四家財(cái)險(xiǎn)公司也可經(jīng)營短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但業(yè)務(wù)規(guī)模較小。

二、遼寧省出口信用保險(xiǎn)現(xiàn)狀

近年來，為支持企業(yè)擴(kuò)大出口，穩(wěn)住外貿(mào)基本盤，高質(zhì)量服務(wù)共建“一帶一路”，國家高度重視出口信用保險(xiǎn)發(fā)展，國務(wù)院政府工作報(bào)告連續(xù)八年提出工作要求，推動(dòng)出口信用保險(xiǎn)發(fā)揮作用。遼寧省認(rèn)真落實(shí)國家部署要求，積極支持出口信用保險(xiǎn)發(fā)展，全省投保企業(yè)數(shù)量、承保金額、保單融資增信金額等隨全國總體趨漲，在中美貿(mào)易摩擦和新冠疫情等背景下，發(fā)揮了逆周期調(diào)節(jié)作用，為穩(wěn)住外貿(mào)基本盤，支持企業(yè)參與構(gòu)建新發(fā)展格局等做出了積極貢獻(xiàn)。

（一）出口信用保險(xiǎn)開展總體情況

1.對外貿(mào)易方面。2021年，遼寧出口貿(mào)易額512.5億美元，出口信用保險(xiǎn)承保金額110.96億美元①采用中信保遼寧分公司數(shù)據(jù)，下同。，保險(xiǎn)滲透率②滲透率是指出口信用保險(xiǎn)承保金額占總出口額的比重。21.7%；出口企業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率③覆蓋率是指參保企業(yè)數(shù)量占全部企業(yè)數(shù)量的比重。32.2%，同比增長21.5%。小微企業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率32.7%，同比增長27.4%；全年向企業(yè)支付賠款3.38億美元，同比增長227.9%。2021年遼寧承保規(guī)模排名全國第10位。

遼寧省出口信用保險(xiǎn)在行業(yè)上，主要集中于鋼鐵、紡織、汽車、農(nóng)業(yè)、化工等5個(gè)行業(yè)，占比60%以上；在區(qū)域上，主要集中在日韓、北美、東盟、歐盟；在國別上，日本、美國、印度、韓國、新加坡列投保業(yè)務(wù)規(guī)模前5位。

2.海外投資方面。2021年對外直接投資8.9億美元，新增項(xiàng)目保額0.18億美元，滲透率2%。

3.保單融資增信方面。2021年共有217戶企業(yè)利用保單融資，融資增信額60.34億元，同比增長6.8%。

4.省內(nèi)各市開展情況。從滲透率看，鞍山、本溪、營口、阜新、朝陽5市高于全省平均水平，其他9市低于全省平均水平，其中，鞍山、本溪、朝陽由于鋼鐵行業(yè)比較集中，出口信用保險(xiǎn)對出口的拉升作用明顯。從覆蓋率看，沈陽、大連、丹東、遼陽4市覆蓋率低于全省平均水平，其他10個(gè)市處于全省平均水平之上。

（二）政策支持情況

為促進(jìn)出口信用保險(xiǎn)提質(zhì)擴(kuò)面，遼寧省商務(wù)、財(cái)政等部門積極制定相應(yīng)政策，推動(dòng)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展。

1.出口貿(mào)易方面。對企業(yè)投保短期出口信用保險(xiǎn)繳納的保費(fèi)，遼寧省財(cái)政按不超過60%的比例給予支持；對小微民營企業(yè)（上一年度進(jìn)出口額不超過500萬美元的民營企業(yè)）投保短期出口信用保險(xiǎn)繳納的保費(fèi)，按100%的比例給予支持；對其他民營企業(yè)投保短期出口信用保險(xiǎn)繳納的保費(fèi)，按80%的比例給予支持。每戶企業(yè)最高不超過240萬元。對小微外貿(mào)企業(yè)（上一年度進(jìn)出口額不超過500萬美元）投保特定出口信用保險(xiǎn)產(chǎn)品免收保費(fèi)，其中，遼寧省財(cái)政按照不超過50%的標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)助，保險(xiǎn)公司承擔(dān)不低于50%的保費(fèi)。

2.對外投資方面。對企業(yè)為開展對外項(xiàng)目合作投保的一年期以上中長期項(xiàng)目信用保險(xiǎn)發(fā)生的保費(fèi)支出，遼寧省財(cái)政按照不超過實(shí)際保費(fèi)的20%給予支持；對企業(yè)投保海外投資保險(xiǎn)發(fā)生的保費(fèi)支出，按照不超過實(shí)際保費(fèi)的50%的給予支持。每戶企業(yè)最高不超過50萬元人民幣。

3.保單融資方面。對中小外貿(mào)企業(yè)（上一年度進(jìn)出口額不超過6500萬美元）開展短期出口信用保險(xiǎn)融資發(fā)生利息，遼寧省財(cái)政給予貼息支持，比例不超過按照貸款發(fā)生時(shí)中國人民銀行公布的同期1年期貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR利率）計(jì)算的應(yīng)發(fā)生利息的50%。每戶企業(yè)最高不超過50萬元。

4.資信咨詢服務(wù)方面。對企業(yè)購買海外企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)資信報(bào)告、重點(diǎn)行業(yè)研究報(bào)告、重點(diǎn)國別風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、RCEP協(xié)定國別相關(guān)報(bào)告等所支付的費(fèi)用，遼寧省財(cái)政按照不超過實(shí)際發(fā)生費(fèi)用的50%比例給予補(bǔ)助。每戶企業(yè)最高不超過5萬元人民幣。

三、存在的問題和原因

雖然近年來遼寧省出口信用保險(xiǎn)發(fā)展取得了一定成效，出口保障作用不斷增強(qiáng)，但是也存在一些問題。

（一）貿(mào)易險(xiǎn)擴(kuò)面仍有空間

出口企業(yè)保險(xiǎn)參與度仍然不夠，從出口覆蓋率和滲透率看，遼寧出口覆蓋率較全國水平低2.8個(gè)百分點(diǎn)，特別是小微企業(yè)覆蓋率較全國水平低3.7個(gè)百分點(diǎn)，相對于出口滲透率較全國水平高1.4個(gè)百分點(diǎn)，反映了大企業(yè)投保較為集中，小微企業(yè)參與度不夠；從各市情況看，出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在各地開展不夠均衡，沈陽、大連出口貿(mào)易額占全省比重較大，但滲透率和覆蓋率均低于全省水平，出口信保規(guī)模與外貿(mào)體量不匹配。

（二）海外投資險(xiǎn)開展不夠

由于遼寧海外投資總體規(guī)模較小、企業(yè)對外經(jīng)貿(mào)一體化發(fā)展認(rèn)知不足等因素，海外投資保險(xiǎn)相應(yīng)受限。從滲透率上看，全省海外投資保險(xiǎn)滲透率低于全國5.2個(gè)百分點(diǎn)。從承保規(guī)模占比上看，全省海外投資保險(xiǎn)承保金額只占全國總額的0.07%。從新增投保金額上看，全省2021年新增海外投資項(xiàng)目投保金額只占全國比重0.2%。

（三）保單融資增信作用發(fā)揮不充分

從融資增信額占比看，企業(yè)利用出口信用保險(xiǎn)保單融資增信金額占全國比重的2.7%左右，但2021年增長率低于全國水平15個(gè)百分點(diǎn)以上。從產(chǎn)品應(yīng)用看，遼寧省推出的“遼貿(mào)貸”等保單融資產(chǎn)品作用發(fā)揮不夠，放款額度有限。

產(chǎn)生上述問題的主要原因包括4個(gè)方面：一是部分企業(yè)認(rèn)識(shí)不到位、地市重視度不夠。從企業(yè)看，部分企業(yè)開展出口貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，出于成本控制的考慮或?qū)饫峡蛻舻男湃?，忽視了潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)，常常選擇放棄投保。從政府看，部分地市對出口信用保險(xiǎn)的作用認(rèn)識(shí)不足，重視程度不夠，還缺乏有力的宣傳引導(dǎo)和工作推動(dòng)。二是政策支持有待加強(qiáng)。從政府政策看，除省級(jí)政策外，市縣還尚未出臺(tái)配套支持政策。從產(chǎn)品政策看，目前出口信用保險(xiǎn)產(chǎn)品對“專精特新”“科技創(chuàng)新”等重點(diǎn)領(lǐng)域企業(yè)的差異化、精準(zhǔn)化服務(wù)程度還需加強(qiáng)，保險(xiǎn)費(fèi)率結(jié)構(gòu)等還需進(jìn)一步優(yōu)化。三是銀行機(jī)構(gòu)開展保單融資業(yè)務(wù)存在難點(diǎn)。從專業(yè)能力看，出口信用保險(xiǎn)客戶以外向型客戶為主，商務(wù)模式等較為復(fù)雜，設(shè)計(jì)融資方案、了解商務(wù)結(jié)構(gòu)、核查貿(mào)易真實(shí)性、審核出口單據(jù)等均需要專業(yè)能力，很多銀行不具備此類專業(yè)人員。從保單理賠看，出口信用保險(xiǎn)設(shè)有免責(zé)條款，存在承保機(jī)構(gòu)不予理賠的情況（例如被保險(xiǎn)人的銷售合同虛假、不合法等），并可能引發(fā)爭議，一些銀行機(jī)構(gòu)還存在顧慮。四是商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與意愿不強(qiáng)。從業(yè)務(wù)屬性看，出口信用保險(xiǎn)具有較強(qiáng)政策屬性，業(yè)務(wù)成本高、盈利空間小，而商業(yè)保險(xiǎn)公司利潤考核壓力大，導(dǎo)致參與意愿不強(qiáng)。從業(yè)務(wù)能力看，出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在承保、理賠等環(huán)節(jié)，需要依賴全球數(shù)據(jù)庫、專業(yè)評審人員、海外勘察渠道等資源，且維護(hù)成本較高，多數(shù)商業(yè)性保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)能力難以滿足要求。

四、政策建議

當(dāng)前，海外疫情防控前景、俄烏沖突走勢等仍不明朗，全球產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈正在加速重構(gòu)，出口企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨很多不確定性，《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》（RCEP）正式生效，全球最大自由貿(mào)易區(qū)啟航，出口企業(yè)“?！迸c“機(jī)”并存，進(jìn)一步提升遼寧省出口信用保險(xiǎn)應(yīng)用水平勢在必行。為此，提出如下政策建議：

（一）加大宣傳引導(dǎo)力度

一是充分運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)、短視頻等新媒體優(yōu)勢，進(jìn)一步加大對出口信用保險(xiǎn)的宣傳推介力度。特別是針對沈陽、大連等出口企業(yè)和貿(mào)易集中地區(qū)，線上線下相結(jié)合開展“大規(guī)模、廣覆蓋”的宣傳，提高出口信保工作的整體水平和地區(qū)均衡性。二是省市聯(lián)動(dòng)，開展多層次座談會(huì)、對接會(huì)、產(chǎn)品推介會(huì)等活動(dòng)，為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和外貿(mào)企業(yè)搭建“面對面”溝通平臺(tái)，提升企業(yè)對出口信用保險(xiǎn)的認(rèn)知，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。三是強(qiáng)化相關(guān)部門協(xié)同，積極探索利用銀行、稅務(wù)、海關(guān)等涉企面廣和公信力強(qiáng)的優(yōu)勢，開展出口信保代辦等業(yè)務(wù)，提升出口信用保險(xiǎn)的知曉度和影響力，持續(xù)掃除“盲區(qū)”。

（二）進(jìn)一步完善支持政策

一是鼓勵(lì)遼寧各市政府結(jié)合自身外經(jīng)貿(mào)發(fā)展特點(diǎn)，有針對性地制定出口信保支持政策，構(gòu)建全省多層次政策體系，支持出口信用保險(xiǎn)提升產(chǎn)品競爭力。二是圍繞遼寧省重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)布局，研究對“專精特新”企業(yè)、科技創(chuàng)新型企業(yè)、重要產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈企業(yè)等加強(qiáng)政策引導(dǎo)，形成政策“梯度”。三是鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在合理范圍內(nèi)進(jìn)一步優(yōu)化保險(xiǎn)費(fèi)率結(jié)構(gòu)，實(shí)施差異化費(fèi)率，例如對“專精特新”等國家重點(diǎn)支持類型企業(yè)首次投保給予再優(yōu)惠，引導(dǎo)企業(yè)積極投保。

（三）推動(dòng)融資產(chǎn)品開發(fā)與推廣

一是支持全國性保單融資產(chǎn)品在遼寧省的推廣運(yùn)用，同時(shí)推動(dòng)銀行機(jī)構(gòu)利用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等信息技術(shù)手段，開發(fā)更多符合遼寧省出口企業(yè)特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品，拓寬企業(yè)融資渠道。二是迭代升級(jí)“遼貿(mào)貸”等本地保單融資產(chǎn)品，進(jìn)一步拓展合作擔(dān)保公司、銀行機(jī)構(gòu)范圍，適度降低產(chǎn)品準(zhǔn)入門檻，推進(jìn)“線下+線上”并行，拓展應(yīng)用廣度。三是鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繼續(xù)強(qiáng)化發(fā)貨前保險(xiǎn)等產(chǎn)品推廣，進(jìn)一步增強(qiáng)出口企業(yè)保障能力，提高銀行合作積極性。

（四）提升服務(wù)企業(yè)能力

一是充分利用金融綜合服務(wù)平臺(tái)，將出口企業(yè)信息納入平臺(tái)信息庫，實(shí)現(xiàn)更多信息共享，推動(dòng)信貸供需更加精準(zhǔn)有效對接，提升企業(yè)保單融資獲得性。二是支持和推動(dòng)商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在出口信用保險(xiǎn)方面爭取總部支持，優(yōu)化機(jī)構(gòu)設(shè)置、提升人力配備、創(chuàng)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)，增強(qiáng)服務(wù)遼寧企業(yè)能力。三是鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在總體風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，適度提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度，放寬承保條件，支持更多外貿(mào)企業(yè)承接國際訂單。四是充分利用中國信保公司海外資源優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)遼寧外經(jīng)貿(mào)服務(wù)平臺(tái)與中國信保信息系統(tǒng)的有效對接，運(yùn)用數(shù)字化手段推進(jìn)海外買方信息推送、線上資信與投保等，提升企業(yè)資源整合能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，幫助企業(yè)開拓國際市場，提振企業(yè)“走出去”的信心，擴(kuò)大出口信保應(yīng)用基礎(chǔ)。