伍海霞，宋 健

（1.中國社會科學院人口與勞動經(jīng)濟研究所，北京100710；2.中國人民大學人口與發(fā)展研究中心，北京100872）

一、引 言

我國農村老齡化程度更深，養(yǎng)老負擔相對更重。2020年第七次全國人口普查數(shù)據(jù)顯示，農村60歲及以上老年人比例約為23.81%，65歲及以上老年人占比17.72%，分別高于城鎮(zhèn)7.99%和6.61%。然而，長期以來農村老年人收入來源單一，公共養(yǎng)老支持的缺乏和家庭養(yǎng)老功能的弱化使農村老年人的養(yǎng)老資源供給難以滿足其養(yǎng)老需求，農村老年人面臨著嚴重的經(jīng)濟保障風險（于長永，2018）[1]。加之改革開放以來，中國工業(yè)化與城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展推動了農村人口的地域流動，大量青壯年勞動力單獨或舉家進入城市生活，加快了農村老齡化步伐，使農村老年人逐步分化為有子女外出的留守老年人、無子女外出的非留守老年人和進城農村老年人群體，生活境遇的差異加大了農村老年人養(yǎng)老問題的復雜性。當前中國社會對養(yǎng)老責任的認定已由政府轉向個體和家庭（張一琪，2018）[2]，家庭養(yǎng)老為主、社會養(yǎng)老為輔的養(yǎng)老模式還將在今后較長時期內存在。隨著人口預期壽命的延長，有效利用有限的養(yǎng)老資源對于農村老年人降低養(yǎng)老風險、實現(xiàn)老有所養(yǎng)具有重要意義。養(yǎng)老規(guī)劃作為現(xiàn)在為未來所做的準備，體現(xiàn)著個體對養(yǎng)老支出和養(yǎng)老資源的權衡（Elder&Rudolph，1999[3]；Hobfoll，2002[4]；Yeung，2013[5]）?；谧陨淼酿B(yǎng)老資源制定養(yǎng)老規(guī)劃，對農村老年人發(fā)揮自身能動性，掌控老年生活，降低養(yǎng)老風險、保障正常有序生活具有重要意義。

依據(jù)養(yǎng)老支持理論，老年人的養(yǎng)老規(guī)劃包括經(jīng)濟、生活照料和情感慰藉三個方面（穆光宗，2002）[6]。隨著我國養(yǎng)老服務的社會化發(fā)展，雇傭保姆、社區(qū)養(yǎng)老服務等有償老年服務在老年人生活中越來越普遍，經(jīng)濟準備是老年人獲得生活照料和精神慰藉的基礎（范曉光，2007）[7]，經(jīng)濟保障是當前農村老年人面臨的主要養(yǎng)老風險（姜向群、鄭研輝，2013）[8]。本文利用調查數(shù)據(jù)，依據(jù)流動特征細化農村老年人群體，關注農村老年人養(yǎng)老的經(jīng)濟規(guī)劃，系統(tǒng)分析農村居住的非留守老年人、農村留守老年人和進城農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)狀，探討農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素。本文的研究結果將為鄉(xiāng)村振興建設中積極應對農村老齡化相關政策制度的調整與創(chuàng)新提供參考。

二、文獻、理論與研究假設

（一）養(yǎng)老規(guī)劃的概念

國外將養(yǎng)老規(guī)劃稱為“退休計劃”（Planning for Retirement），指為保障退休后的生活而做出的經(jīng)濟規(guī)劃或經(jīng)濟準備，涉及養(yǎng)老金、銀行存款、商業(yè)保險、有價證券等不同形態(tài)財富或資產的管理（Garman et al.，1996[9]；Hershey&Mowen，2000[10]；Copeland，2003[11]）。在發(fā)達國家，個人養(yǎng)老規(guī)劃是養(yǎng)老金等社會保障的補充，個人有儲蓄即視為有養(yǎng)老規(guī)劃（Garman et al.，1996[9]；Kapoor et al.，1994[12]；Noone et al.，2009[13]；Porcshe，2018[14]）。

在國內，養(yǎng)老規(guī)劃主要指為晚年生活提供經(jīng)濟保障、提高生活質量而進行的養(yǎng)老經(jīng)濟資源和健康資源的積累（陳賽權，1999）[15]，是個體從國家等正式組織獲得的養(yǎng)老準備之外的非正式準備（范曉光，2007）[7]。隨著養(yǎng)老保障、投資理財、社會養(yǎng)老服務等的發(fā)展，個人養(yǎng)老規(guī)劃逐漸從單純的儲蓄擴展至投資理財、居住、養(yǎng)老服務等涉及老年人的經(jīng)濟、生活照料和情感慰藉等方面。我國農村老年人受教育程度為小學及以下者居多（張航空，2016）[16]，由于缺乏投資理財、商業(yè)保險等知識，“養(yǎng)老規(guī)劃”對于大多數(shù)農村老年人而言是一個相對較新的概念。雖然農村老年人普遍有儲蓄的習慣，熟知現(xiàn)金存款可用于養(yǎng)老，但一些老年人并不會將現(xiàn)金儲蓄、商業(yè)保險等視為個人的養(yǎng)老規(guī)劃，認識上的偏差會使部分有養(yǎng)老規(guī)劃的老年人未知覺自己有規(guī)劃，而使部分無規(guī)劃的老年人產生有養(yǎng)老準備的錯覺，進而影響老年人的養(yǎng)老生活。因此，農村老年人是否有養(yǎng)老規(guī)劃、采用何種方式做養(yǎng)老規(guī)劃需要結合農村老年人的養(yǎng)老資源狀況加以辨別。

（二）農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素

老年人的養(yǎng)老規(guī)劃行為通常會受到老年人的經(jīng)濟收入、養(yǎng)老觀念、個體因素和區(qū)域因素等的影響。

1.經(jīng)濟收入對老年人養(yǎng)老規(guī)劃的直接影響

老年人的養(yǎng)老規(guī)劃不僅與社會經(jīng)濟發(fā)展過程中土地、房地產、金融等宏觀市場環(huán)境有關，也與老年人個體的經(jīng)濟收入密切相關（高超，2014）[17]。經(jīng)濟收入是老年人維持當前生活，并為應對未來可能的養(yǎng)老風險做養(yǎng)老準備的基礎。目前，我國城市老年人的經(jīng)濟收入主要來自工資收入、離退休金（姜向群、鄭研輝，2013）[8]，而農村老年人的經(jīng)濟收入主要來自老年人自己的勞動收入、子女的經(jīng)濟支持和社會養(yǎng)老保險（杜鵬、謝立黎，2014[18]；黃乾，2005[19]；李建民，2004[20]；李樹茁等，2017[21]）。研究發(fā)現(xiàn)，在我國家庭資源的代際分配中，子代對親代的贍養(yǎng)資源供給具有剛性約束（狄金華、鄭丹丹，2016）[22]，子女越多，老年人得到的經(jīng)濟支持越豐富（郭志剛、張凱悌，1996）[23]。為較好地實現(xiàn)老有所養(yǎng)，勞動收入以及子女給予的經(jīng)濟支持越多的農村老年人在滿足目前日常生活之需的同時，更可能為未來的生活做經(jīng)濟規(guī)劃。國外研究發(fā)現(xiàn)，在傳統(tǒng)的子女養(yǎng)老制度的影響下，多數(shù)非洲國家缺乏養(yǎng)老規(guī)劃文化（Odundo，2003）[24]，退休后養(yǎng)老金的減少增大了老年人的危機感，促使老年人做養(yǎng)老規(guī)劃（Gichuki，2008）[25]。國內研究則表明，購買了養(yǎng)老保險的城市中年人有養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著高于未購買養(yǎng)老保險的中年人（丁志宏、魏海偉，2016）[26]。近年來，我國農村地區(qū)新型農村養(yǎng)老保險金數(shù)額上漲，參保新型農村養(yǎng)老保險后老年人能按月領取基礎養(yǎng)老金，這筆穩(wěn)定的收入提升了老年人的經(jīng)濟獲得感，在一定程度上降低了老年人的心理焦慮與經(jīng)濟壓力（羅葉等，2021）[27]，增強了老年人的養(yǎng)老安全感。相應地，有新型農村養(yǎng)老保險會在一定程度上降低農村老年人做養(yǎng)老準備的積極性?；谏鲜龇治?，本文提出研究假設：

假設1a：有勞動收入的農村老年人更可能做養(yǎng)老規(guī)劃；

假設1b：子女給予的經(jīng)濟支持越多，農村老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性越高；

假設1c：有新型農村養(yǎng)老保險的農村老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性降低。

2.經(jīng)濟收入通過養(yǎng)老觀念的中介作用對老年人的養(yǎng)老規(guī)劃表現(xiàn)出隱含效應

養(yǎng)老觀念是老年人對居住方式、生活來源等的看法、意愿和期待。一方面，老年人的經(jīng)濟狀況會對其養(yǎng)老觀念產生影響，經(jīng)濟狀況越好的農村老年人越傾向于居家、由自己及子女養(yǎng)老（李建新等，2004[28]；范叢，2019[29]）。近年來，隨著社會保障體系的不斷完善和家庭養(yǎng)老功能的弱化，認同和接受由政府、社會承擔養(yǎng)老責任觀念的城鄉(xiāng)老年人增多（紀競垚，2016[30]；祝昌鴻，2006[31]）。另一方面，養(yǎng)老觀念在一定程度上體現(xiàn)了老年人的養(yǎng)老期望與應對養(yǎng)老風險的基本訴求，會影響老年人的養(yǎng)老規(guī)劃行為（丁志宏、魏海偉，2016）[26]。相對而言，認同由自己及家人承擔養(yǎng)老責任的老年人更可能在經(jīng)濟收入允許的條件下早做養(yǎng)老準備，而寄希望于由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的老年人做養(yǎng)老經(jīng)濟規(guī)劃的意愿較低。綜上，老年人的經(jīng)濟收入會對其養(yǎng)老觀念產生影響，而養(yǎng)老觀念又會對老年人的養(yǎng)老規(guī)劃行為產生影響，即養(yǎng)老觀念作為中介，使老年人的養(yǎng)老資源通過養(yǎng)老觀念對其養(yǎng)老規(guī)劃表現(xiàn)出隱含效應。為此，本文提出研究假設：

研究假設2：養(yǎng)老觀念中隱含著農村老年人的經(jīng)濟收入對其養(yǎng)老規(guī)劃的影響。

就個體因素而言，已有研究表明，受教育水平越高、低齡老年人有養(yǎng)老規(guī)劃的比例越高（張文娟、紀競垚，2018）[32]，健康狀況越好的中年人有養(yǎng)老規(guī)劃的比例明顯高于健康狀況差的個體（丁志宏、魏海偉，2016）[26]。此外，我國區(qū)域社會的經(jīng)濟發(fā)展狀況不同，東部地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平、社會保障完善程度和保障水平普遍高于中部、西部和東北部地區(qū)，相應地，東部地區(qū)農村老年人的經(jīng)濟收入、養(yǎng)老保障水平普遍好于中部、西部和東北部地區(qū)的農村老年人。加之社會文化、與養(yǎng)老規(guī)劃相關的金融、房地產、土地流轉等市場的發(fā)育狀況的區(qū)域差異，均不可避免地會對農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃行為產生影響。

基于上述分析，本文主要就經(jīng)濟收入、養(yǎng)老觀念、個體因素和區(qū)域因素等對老年人養(yǎng)老規(guī)劃行為的影響進行實證分析。

三、數(shù)據(jù)與方法

（一）數(shù)據(jù)

本文采用中國老年社會追蹤調查（CLASS）2018年調查數(shù)據(jù)分析農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃。該調查以中國60歲及以上的老年人為調查對象，覆蓋28個省∕市∕自治區(qū)（不包括香港、臺灣、澳門、海南、新疆和西藏），共有有效樣本11 418個，是目前國內關于老年人養(yǎng)老規(guī)劃的樣本量較大、代表性較好、數(shù)據(jù)質量較高的全國性調查數(shù)據(jù)。本次調查共得到農村老年人有效樣本6 528個。

（二）研究設計

1.農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)狀分析

農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)狀分析主要對老年人是否有養(yǎng)老規(guī)劃進行辨識。利用調查問卷中“您是否為以后的養(yǎng)老做過以下規(guī)劃和安排？”，確定農村老年人自述的養(yǎng)老規(guī)劃狀況，進而結合調查得到的農村老年人除住房外是否有現(xiàn)金儲蓄、理財產品等經(jīng)濟資源，將農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃狀況劃分為四類：Ⅰ自述有養(yǎng)老規(guī)劃且實際有養(yǎng)老規(guī)劃、Ⅱ自述無養(yǎng)老規(guī)劃但實際有養(yǎng)老規(guī)劃、Ⅲ自述無養(yǎng)老規(guī)劃且實際無養(yǎng)老規(guī)劃和Ⅳ自述有養(yǎng)老規(guī)劃但實際無養(yǎng)老規(guī)劃四類（見圖1），辨識農村老年人的實際養(yǎng)老規(guī)劃狀況。

2.農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素分析

（1）變量操作化

農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃影響因素分析以農村老年人是否實際有養(yǎng)老規(guī)劃為因變量（實際有養(yǎng)老規(guī)劃賦值1，實際無養(yǎng)老規(guī)劃賦值0），自變量為老年人的經(jīng)濟狀況，包括老年人是否有勞動收入、子女給予的養(yǎng)老支持和老年人是否有新型農村養(yǎng)老保險等。其中，子女給予的養(yǎng)老支持因素包括老年人現(xiàn)有子女數(shù)、過去12個月子女給予老年人的錢物總數(shù)（取自然對數(shù)）。本文中的農村老年人的養(yǎng)老觀念具體指老年人的養(yǎng)老責任承擔者觀念，劃分為由個人及家庭承擔養(yǎng)老責任、由政府和社會承擔養(yǎng)老責任兩種。分析中的控制變量為農村老年人類型，老年人的性別、年齡、婚姻狀況、受教育程度和健康狀況，以及老年人目前居住的地理區(qū)域。依據(jù)調查問卷中老年人的戶籍、老年人及其子女的常住地信息，將農村老年人劃分為農村居住的非留守老年人、農村留守老年人和進城農村老年人三類。其中，農村留守老年人為在戶籍地居住的農業(yè)戶籍老年人，且所有子女均在老年人戶籍地所屬的區(qū)∕縣外生活（生活時間在6個月及以上）；農村居住的非留守老年人為在戶籍地居住，且至少有一個子女在老年人所居住的區(qū)∕縣內生活的農業(yè)戶籍老年人；進城農村老年人既包括跟隨子女在城市生活的農業(yè)戶籍老年人（其子女可能是非農業(yè)戶也可能是農業(yè)戶），也包括因土地使用權轉讓、城中村改造拆遷而進入城市、與子女同城生活的農業(yè)戶籍老年人。

（2）分析方法

本文基于Baron&Kenny（1986）[33]提出的中介效應逐步回歸法分析框架，分析農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素，探究農村老年人的經(jīng)濟收入通過養(yǎng)老觀念對其養(yǎng)老規(guī)劃行為的影響機制。因為開始進行養(yǎng)老規(guī)劃的老年人會通過增加經(jīng)濟收入的方式提高養(yǎng)老規(guī)劃的效果，從而會出現(xiàn)養(yǎng)老規(guī)劃對經(jīng)濟收入的反向影響，可能會導致回歸分析中的自變量老年人是否有勞動收入與因變量老年人是否做養(yǎng)老規(guī)劃間存在內生性。此外，回歸分析中可能存在變量遺漏、變量測量誤差等，這些因素均會影響到分析結果的可信度。為避免內生性對研究結論可信度的影響，本文選取老年人是否在居住地獲得老年優(yōu)待（如免費乘坐公交車、游覽公園等）變量作為老年人是否有勞動收入的工具變量。選取該變量作為工具變量主要因為居住地老年人優(yōu)待政策是當?shù)卣o予老年人的潛在經(jīng)濟支持，一定程度上表征著區(qū)域社會經(jīng)濟發(fā)展和管理水平，社會經(jīng)濟發(fā)展越好的地區(qū)老年人會有更多的機會獲得經(jīng)濟收入和社會支持，這一變量會影響老年人的經(jīng)濟收入，但不會直接對老年人的養(yǎng)老規(guī)劃行為產生影響，符合工具變量的選擇標準。在引入工具變量后，采用含工具變量的Ⅳ-Probit模型分析經(jīng)濟收入對農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響，以及經(jīng)濟收入可能通過老年人的養(yǎng)老觀念對其養(yǎng)老規(guī)劃的隱含影響。

表1為農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃影響因素分析的變量描述性信息。從變量分布信息看，男性老年人多于女性老年人，近70%的老年人有配偶，60～69歲的低齡老年人居多，受教育程度為初中及以上的老年人所占比例較低，老年人平均有存活子女2.5個。逾三分之一的老年人有勞動收入，認同由政府、社會承擔養(yǎng)老責任觀念的老年人所占比例較低。

表1 變量描述性信息（N=6528）

四、農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)狀

（一）部分農村老年人誤判了自身的養(yǎng)老規(guī)劃狀況，有養(yǎng)老規(guī)劃的農村老年人比例被低估

從表2中農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)狀可知，約34.6%的農村老年人實際有養(yǎng)老規(guī)劃，其中約11.15%的農村老年人自述無養(yǎng)老規(guī)劃但實際有養(yǎng)老規(guī)劃，約2.68%的老年人實際無養(yǎng)老規(guī)劃但自認為有養(yǎng)老規(guī)劃?？梢姡糠洲r村老年人誤判了自身的養(yǎng)老規(guī)劃狀況，實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例被低估。

農村居住的非留守老年人、農村留守老年人和進城農村老年人中自述無規(guī)劃而實際有規(guī)劃的比例依次上升，養(yǎng)老規(guī)劃的誤判比例也依次上升。男性和女性老年人中均有近14%的老年人對自己的養(yǎng)老規(guī)劃狀態(tài)發(fā)生誤判。80歲及以上老年人自述與實際養(yǎng)老規(guī)劃一致的比例最高，誤判比例相對低于79歲及以下的中低齡老年人。受教育程度為高中及以上的老年人養(yǎng)老規(guī)劃的誤判比例高于受教育程度為初中及以下的老年人。有配偶的老年人自述與實際養(yǎng)老規(guī)劃狀況不一致的比例高于喪偶、離異的老年人。健康狀況好的老年人養(yǎng)老規(guī)劃誤判比例高于健康狀況一般、差的老年人。東部地區(qū)的老年人自述與實際養(yǎng)老規(guī)劃狀況不一致的比例明顯高于中部、西部和東北部地區(qū)的老年人。卡方檢驗結果表明，不同性別、年齡、受教育程度、婚姻狀況、健康狀況和居住區(qū)域的老年人的養(yǎng)老規(guī)劃狀況存在顯著差異。

實際有養(yǎng)老規(guī)劃但自己不認為有養(yǎng)老規(guī)劃雖然不會影響老年人的正常生活，但可能會使老年人因自覺缺乏養(yǎng)老準備而產生焦慮；而自述有養(yǎng)老規(guī)劃但實際無養(yǎng)老規(guī)劃的老年人則可能在有經(jīng)濟需求時因實際缺乏養(yǎng)老準備而陷入困境。

（二）農村老年人的實際養(yǎng)老規(guī)劃狀況存在顯著的個體差異

進一步地，從表2中農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的實際狀況看，農村居住的非留守老年人、農村留守老年人和進城農村老年人中實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例依次上升。這一結果可能源于一方面，農村居住的非留守老年人日常生活中能夠得到子女的幫助，老年人自己做養(yǎng)老準備的需求低；農村留守老年人大多空巢或隔代居住，子女的缺位增大了他們日常生活中的“無助”感，迫使老年人為自己的養(yǎng)老早做準備；而進城農村老年人在與城市社會的融合中，對自身與城市老年人的養(yǎng)老狀況和養(yǎng)老方式等的差異認識加深，強化了他們?yōu)轲B(yǎng)老早做準備的意識和行為。另一方面，農村留守老年人的經(jīng)濟狀況在子女外出務工后通常會有所改善（葉敬忠、賀聰志，2009）[34]，多數(shù)農村留守老年人和進城農村老年人的經(jīng)濟收入高于農村居住的非留守老年人，經(jīng)濟收入的增加也為農村留守老年人和進城農村老年人做養(yǎng)老規(guī)劃提供了基礎。

表2 農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)狀（%）

從老年人的個體特征看，男性老年人實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例略高于女性老年人。60～69歲老年人實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例高于70～79歲老年人，后者實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例又高于80歲及以上老年人。隨著受教育程度的提高，老年人中實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例上升。有配偶的老年人實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例高于喪偶或離異的老年人；健康狀況好的老年人實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例明顯高于健康狀況一般、差的老年人。東北部地區(qū)、東部地區(qū)的老年人實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例高于中部、西部地區(qū)的老年人。

（三）農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃方式單一，現(xiàn)金儲蓄是農村老年人的主要經(jīng)濟規(guī)劃方式

在有養(yǎng)老規(guī)劃的農村老年人中，約86%的老年人僅采用一種規(guī)劃方式，約12.66%的老年人采用2種養(yǎng)老規(guī)劃方式，采用3種及以上規(guī)劃方式的老年人所占比例甚低。從養(yǎng)老規(guī)劃的具體方式看，現(xiàn)金儲蓄是農村老年人的主要經(jīng)濟規(guī)劃方式，采用購買或轉讓土地使用權、購買或銷售房產、購買商業(yè)保險、投資理財?shù)确绞竭M行養(yǎng)老規(guī)劃的老年人所占比例較低。農村居住非留守老年人主要采用現(xiàn)金儲蓄和土地流轉方式做養(yǎng)老規(guī)劃；除現(xiàn)金儲蓄外，農村留守老年人采用購買土地使用權方式做養(yǎng)老規(guī)劃者也占有一定比例；部分進城農村老年人采用了購買房產和投資理財?shù)确绞竭M行養(yǎng)老規(guī)劃。

表3 農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃方式（%）

相對而言，農村居住的非留守老年人的養(yǎng)老規(guī)劃方式較為單一，進城農村老年人、農村留守老年人的養(yǎng)老規(guī)劃方式具有一定的多樣性和異質性，這可能源于農村居住的非留守老年人長期在農村生活，更能接受和使用風險較低的現(xiàn)金儲蓄和土地使用權流轉方式做養(yǎng)老規(guī)劃；農村留守老年人受外出子女的影響，更能接受購買商業(yè)保險、買賣房產等風險和收益相對較高的規(guī)劃方式；進城農村老年人受城市社會文化、往來群體的影響，養(yǎng)老規(guī)劃方式更為多樣。但對養(yǎng)老規(guī)劃方式的認識不足也使得部分進城農村老年人、農村留守老年人未能及時感知養(yǎng)老規(guī)劃方式的變化，進而誤判了自己的養(yǎng)老規(guī)劃狀況。

五、農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素

（一）農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素分析結果

農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素分析主要有5個模型（見表4），模型1采用Probit回歸方法分析了經(jīng)濟收入、老年人類型、社會人口特征和區(qū)域因素等對老年人是否做養(yǎng)老規(guī)劃的影響；模型2考慮內生性問題，在模型1的基礎上引入工具變量，采用Ⅳ-Probit兩步法分析了老年人是否做養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素；模型3采用Probit回歸方法分析了經(jīng)濟收入、老年人類型和區(qū)域因素等對老年人養(yǎng)老觀念的影響；模型4分析了養(yǎng)老觀念因素、老年人類型、個體人口特征和區(qū)域因素對農村老年人是否做養(yǎng)老規(guī)劃的影響；模型5采用Ⅳ-Probit兩步法，在引入工具變量后分析了經(jīng)濟收入、養(yǎng)老觀念、老年人類型、社會人口特征和區(qū)域因素對農村老年人是否做養(yǎng)老規(guī)劃的影響。

模型1的結果表明，有勞動收入的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著高于無勞動收入的老年人，過去12個月子女給予的錢物越多老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性越大，有新型農村養(yǎng)老保險的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著低于無新型農村養(yǎng)老保險的老年人。農村留守老年人、進城農村老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著高于農村居住的非留守老年人。有配偶的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著高于喪偶、離異的老年人，受教育程度為小學及以上的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著高于受教育程度為文盲、半文盲的農村老年人。與健康狀況一般的老年人相比，健康狀況好的老年人越可能做養(yǎng)老規(guī)劃，而健康狀況差的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著下降?，F(xiàn)有子女越多的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性越低。中部地區(qū)老年人做養(yǎng)老的可能性顯著低于東部地區(qū)的老年人。

模型2中回歸分析結果的DWH檢驗值為0，表明老年人養(yǎng)老規(guī)劃影響因素分析模型中存在內生性；同時，兩階段工具變量估計中第一階段估計的F值為49.76，大于10%偏誤水平下的臨界值16.38，不存在弱工具變量問題。因此，本文中采用老年人是否在居住地獲得老年優(yōu)待作為老年人勞動收入變量的工具變量是合適的。兩階段回歸結果進一步表明，是否有勞動收入、子女給予的經(jīng)濟支持額、是否有新型農村養(yǎng)老保險、老年人類型等對老年人的養(yǎng)老規(guī)劃行為仍具有顯著影響，且影響方向與模型1的結果一致。年齡越大的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性越低，受教育程度為小學、初中的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性越高，現(xiàn)有子女越多的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性越低，中部、西部地區(qū)的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著低于東部地區(qū)的老年人。

模型1和模型2的結果顯示有勞動收入、子女給予養(yǎng)老支持越多的農村老年人更可能做養(yǎng)老規(guī)劃，有新型農村養(yǎng)老保險的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著下降，假設1a、假設1b和假設1c得到驗證。農村留守老年人、進城農村老年人有養(yǎng)老規(guī)劃的可能性均顯著高于農村居住的非留守老年人。有新型農村養(yǎng)老保險的農村老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著下降，這一結果與已有研究結論“有養(yǎng)老保險的城市中年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性更高”（丁志宏、魏海偉，2016）[26]相反，本文認為購買養(yǎng)老保險的城市中年人對預期的養(yǎng)老風險具有較清晰的認識，在較為穩(wěn)定的工資等收入的加持下，會提前做養(yǎng)老規(guī)劃以期更好地應對養(yǎng)老風險；而農村老年人自身獲得收入的能力低，在從無養(yǎng)老金到有新型農村養(yǎng)老保險金，且近年來養(yǎng)老金數(shù)額增加的情況下，新型農村養(yǎng)老保險已成為部分老年人穩(wěn)定的經(jīng)濟來源，在增強了農村老年人生活信心和養(yǎng)老安全性的同時，降低了他們做養(yǎng)老規(guī)劃、應對養(yǎng)老風險的動力。

另外，比較模型1和模型2的結果發(fā)現(xiàn)，內生性降低了農村老年人的勞動收入、老年人類型、年齡對其是否做養(yǎng)老規(guī)劃的影響，卻增大了老年人的婚姻狀況、健康狀況對其是否做養(yǎng)老規(guī)劃的影響。引入工具變量后表征老年人經(jīng)濟收入的各變量對其是否有養(yǎng)老規(guī)劃的影響未發(fā)生本質變化，表明經(jīng)濟收入對老年人養(yǎng)老規(guī)劃的影響具有較強的穩(wěn)健性。

（二）經(jīng)濟收入通過養(yǎng)老觀念對老年人養(yǎng)老規(guī)劃的隱含影響

表4中模型3給出了農村老年人養(yǎng)老觀念影響因素的分析結果，發(fā)現(xiàn)老年人的經(jīng)濟收入對其是否做養(yǎng)老規(guī)劃具有顯著影響。具體地，有勞動收入、子女給予的經(jīng)濟支持越多、有新型農村養(yǎng)老保險的老年人認同由老年人及其家庭承擔養(yǎng)老責任的觀念的可能性越高，男性老年人認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任觀念的可能性顯著高于女性老年人。有配偶的老年人認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的觀念的可能性顯著低于喪偶或離異的老年人，80歲及以上老年人認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的觀念的可能性顯著低于60～69歲的老年人。西部、東北部地區(qū)的老年人認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的觀念的可能性顯著高于東部地區(qū)的老年人。

表4中模型4分析了養(yǎng)老觀念等因素對老年人是否有養(yǎng)老規(guī)劃的影響，結果表明認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的觀念的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著高于認同由老年人及其家庭承擔養(yǎng)老責任的觀念的老年人。進城農村老年人、配偶健在的老年人更可能做養(yǎng)老規(guī)劃，70歲及以上、中部和西部地區(qū)的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著下降。

表4中模型5分析了養(yǎng)老資本、養(yǎng)老觀念等因素對農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃行為的影響，發(fā)現(xiàn)引入工具變量后老年人的經(jīng)濟收入、養(yǎng)老觀念和個體因素等對老年人是否有養(yǎng)老規(guī)劃仍具有顯著影響，認同由政府、社會承擔養(yǎng)老責任的觀念的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著提高，表明經(jīng)濟收入通過養(yǎng)老觀念變量的中介作用對老年人是否做養(yǎng)老規(guī)劃產生了影響。

表4 農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃影響因素分析結果

比較模型5與模型1、模型2的結果，在增加了中介變量養(yǎng)老觀念后，老年人的經(jīng)濟收入、老年人類型對其是否有養(yǎng)老規(guī)劃仍具有顯著影響，且影響方向未發(fā)生改變，再次驗證了假設1a、1b、1c。

基于上述結果，參照劉紅云等（2013）[35]、方杰等（2017）[36]的方法，結合Probit分布的統(tǒng)計特征，進一步檢驗農村老年人的經(jīng)濟收入通過養(yǎng)老觀念對老年人是否做養(yǎng)老規(guī)劃具有隱含影響，結果見表5。

表5 老年人的經(jīng)濟收入對養(yǎng)老規(guī)劃的中介效應檢驗

表5的結果表明，老年人的經(jīng)濟收入通過其養(yǎng)老觀念對老年人是否做養(yǎng)老規(guī)劃產生了影響，即養(yǎng)老觀念對其養(yǎng)老規(guī)劃具有中介效應，驗證了研究假設2。具體地，相對于認同由老年人及其家庭承擔養(yǎng)老責任的養(yǎng)老觀念，認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的養(yǎng)老觀念會促使有勞動收入、子女給予經(jīng)濟支持和有新型農村養(yǎng)老保險的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性下降。養(yǎng)老責任承擔者觀念分別解釋了老年人的勞動收入、子女給予的經(jīng)濟支持和新型農村養(yǎng)老保險對其是否有養(yǎng)老規(guī)劃影響的1.09%、85.71%和29.91%。本文認為養(yǎng)老觀念對老年人經(jīng)濟收入的中介作用的差異主要源于不同來源的經(jīng)濟收入對老年人的意涵不同。認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的觀念的老年人會更多地想依靠政府和社會提供養(yǎng)老支持，新型農村養(yǎng)老保險作為一種正式的養(yǎng)老經(jīng)濟保障，強化了老年人對政府和社會的養(yǎng)老依靠，降低了這些老年人自己做養(yǎng)老準備的積極性。相反，認同由老年人及其家庭承擔養(yǎng)老責任觀念的老年人，在老年人自己的勞動收入和子女給予的經(jīng)濟支持的加持下，更可能早做養(yǎng)老準備。

六、結論與討論

養(yǎng)老經(jīng)濟規(guī)劃是農村老年人發(fā)揮自身能動性，積極應對養(yǎng)老風險的重要舉措。本文利用中國老年社會追蹤調查（CLASS）2018年數(shù)據(jù)分析了農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)狀及其影響因素。研究發(fā)現(xiàn)，約34.6%的農村老年人實際有養(yǎng)老規(guī)劃，約13.8%的老年人誤判了自身的養(yǎng)老規(guī)劃狀況，農村居住的非留守老年人、農村留守老年人和進城農村老年人實際有養(yǎng)老規(guī)劃的比例均高于老年人自述有養(yǎng)老規(guī)劃的比例。農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃方式單一，現(xiàn)金儲蓄是其主要經(jīng)濟規(guī)劃方式，在當前農村老年人的金融資本普遍貧乏的情況下，農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃的效力和可持續(xù)性堪憂。農村老年人的經(jīng)濟收入對其是否做養(yǎng)老規(guī)劃既存在顯著的直接影響，也具有通過養(yǎng)老觀念的中介作用而表現(xiàn)出的顯著的隱含影響。目前有勞動收入的老年人更可能做養(yǎng)老規(guī)劃，子女給予的經(jīng)濟支持越多老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性越高。認同由老年人及其家庭承擔養(yǎng)老責任的養(yǎng)老觀念的老年人在自己有勞動收入、子女給予經(jīng)濟支持的情況下會主動做養(yǎng)老規(guī)劃，積極應對養(yǎng)老風險；但認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的養(yǎng)老觀念會促使有勞動收入、子女給予經(jīng)濟支持和有新型農村養(yǎng)老保險的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性下降。西部、東北部地區(qū)的老年人認同由政府和社會承擔養(yǎng)老責任的可能性顯著高于東部地區(qū)的老年人，在自身經(jīng)濟收益能力、社會保障水平相對較低的情況下，做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性降低。

綜上所述，本文主要提出以下對策建議：第一，鑒于養(yǎng)老觀念對農村老年人養(yǎng)老規(guī)劃行為的影響，在當前個體和家庭仍是老年人養(yǎng)老責任的主要承擔者（張一琪，2018）[2]的社會現(xiàn)實下，相關部門需要在農村地區(qū)加強有關養(yǎng)老規(guī)劃對積極應對養(yǎng)老風險的作用的宣傳，強化農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃意識，基于農村居住的非留守老年人、農村留守老年人和進城農村老年人自身養(yǎng)老需求和養(yǎng)老資源的差異，引導老年人合理利用勞動收入、子女給予的經(jīng)濟支持和新型農村養(yǎng)老保險金等經(jīng)濟收入，發(fā)揮自身能動性，采用合適的養(yǎng)老規(guī)劃方式及時做好養(yǎng)老準備。第二，政府和社會需要在健全老年人養(yǎng)老規(guī)劃方式與提高老年人養(yǎng)老經(jīng)濟資源方面做出努力。本文發(fā)現(xiàn)，農村留守老年人、農村居住的非留守老年人和進城農村老年人中均有一定比例采用轉讓土地使用權方式進行養(yǎng)老規(guī)劃，因此，在實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中應珍視農村老年人的土地承包權，在土地管理及相關制度改革中充分利用承包地為老年人謀福利。相關部門需總結、借鑒當前我國“以地養(yǎng)老”的成功案例，在有條件的農村地區(qū)倡導和實施集體“以地養(yǎng)老”，以使更多的農村老年人，特別是生活在“空心村”的留守老年人有規(guī)劃地養(yǎng)老。農村新型養(yǎng)老保險已然成為部分農村老年人的經(jīng)濟依靠，但當前新型農村養(yǎng)老保險金過低，難以滿足農村老年人的養(yǎng)老需求，相關部門在督促農村適齡人口適時參保，努力實現(xiàn)農村新型養(yǎng)老保險全覆蓋的同時，也需要隨著國家經(jīng)濟實力的增強穩(wěn)步增加新型農村養(yǎng)老保險金數(shù)額，切實提高農村老年人的養(yǎng)老保障水平，增強新型農村養(yǎng)老保險在農村老年人養(yǎng)老生活中的保障效力。此外，農村老年人的養(yǎng)老規(guī)劃行為存在明顯的區(qū)域差異，西部、東北部地區(qū)的農村老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性顯著低于東部地區(qū)的農村老年人，降低中部、西部和東北部區(qū)域農村老年人的養(yǎng)老風險也需要國家進一步促進區(qū)域社會經(jīng)濟協(xié)調發(fā)展，加大中部、西部和東北部區(qū)域農村養(yǎng)老資源的投入，逐步完善相應區(qū)域的養(yǎng)老保障體系。

此外，子女越多的老年人做養(yǎng)老規(guī)劃的可能性越低，在一定程度上有力地驗證了多子女增強了農村老年人的養(yǎng)老保障。當前國家已推行三孩生育政策，需要加快構建生育支持體系，幫助有二孩、三孩生育意愿人群達成理想。