冷玉波

從契約理論視角看，我國農(nóng)村土地家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營消除了計劃經(jīng)濟(jì)體制下農(nóng)民集體耕種時的偷懶和浪費問題。但家庭承包經(jīng)營也有時代的局限性，伴隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深化和城市化進(jìn)程，農(nóng)村逐步出現(xiàn)了土地經(jīng)營權(quán)的轉(zhuǎn)讓和規(guī)?；a(chǎn)的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的發(fā)展壯大需要相關(guān)部門及行業(yè)的支持培育，從金融服務(wù)方面看，目前其發(fā)展仍面臨自身管理不規(guī)范，土地抵押融資功能欠缺，金融承載力弱等障礙。需要建立農(nóng)村社會保障體系，健全土地流轉(zhuǎn)機制，完善配套服務(wù)制度，有針對性地創(chuàng)新銀行信貸產(chǎn)品及金融支持措施。

諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者，美國的哈特和霍爾姆斯特倫教授創(chuàng)立的契約理論認(rèn)為：所有的交易和制度都可視為一種契約，管理者要設(shè)計最優(yōu)的契約來減少當(dāng)事人的道德風(fēng)險、逆向選擇等問題[1]。契約理論雖然是從社會福利角度提出的，但對經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的各項改革都有啟迪作用，很適宜分析我國農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織形式的變革。

一、 契約理論視角下我國農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織形式的演進(jìn)

黨的十一屆三中全會后我國農(nóng)村實行了家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營責(zé)任制，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織形式從生產(chǎn)隊變?yōu)檗r(nóng)戶家庭，經(jīng)營方式從大隊社員集體耕種改為家庭成員獨自耕種，從契約理論視角分析，解決了計劃經(jīng)濟(jì)體制下以生產(chǎn)隊為經(jīng)營組織形式存在的兩個主要問題。一是偷懶的問題。計劃經(jīng)濟(jì)體制時代，生產(chǎn)隊農(nóng)民只要參加集體勞動，干好干多一個樣，素質(zhì)高、能力強的農(nóng)民和素質(zhì)低、能力弱的農(nóng)民獲得的報酬相差無幾，導(dǎo)致農(nóng)民勞動時懶散、消極怠工，勞動生產(chǎn)率低下。二是浪費問題。生產(chǎn)隊集體的財產(chǎn)缺乏有效的管理，生產(chǎn)隊成員不注重愛惜節(jié)約，土地粗放經(jīng)營，生產(chǎn)資料和工具使用效率低，大家能拿就拿，領(lǐng)導(dǎo)干部更是利用職權(quán)便利隨意消費集體生產(chǎn)的糧食，侵占集體財物。家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營責(zé)任制實施后，分田到戶，農(nóng)戶自種自收自留，多余的可以出售，有些土地還可改種經(jīng)濟(jì)作物，增加貨幣收入，上述兩個問題自然消解。這樣就激發(fā)了農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，極大地提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，基本解決了我國農(nóng)村居民的溫飽問題。但這種以家庭為單位的經(jīng)營組織形式也有時代的局限性。一是生產(chǎn)規(guī)模小，不適合運用現(xiàn)代機械耕作，投入產(chǎn)出率低，由于人多地少，精耕細(xì)作也只能勉強解決溫飽問題。二是耕地按人平均分配，每戶家庭按人口數(shù)量承包經(jīng)營土地，不能顧及每戶家庭勞動力的數(shù)量和能力素質(zhì)的差異性，人不能盡其長，地不能盡其用。

伴隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深化和城市化進(jìn)程，青壯年農(nóng)民紛紛外出務(wù)工，剩下老年、留守婦女和兒童，由于勞動能力不足，只能粗放耕種，可以種兩季的改種一季，部分田地出現(xiàn)拋荒，在這種經(jīng)濟(jì)背景和國家政策引導(dǎo)下，農(nóng)戶之間出現(xiàn)了小規(guī)模經(jīng)營權(quán)的轉(zhuǎn)讓，并逐步形成專業(yè)大戶，家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、龍頭企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織。這些新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織各有特點，適應(yīng)各地不同的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和人員情況，與家庭承包經(jīng)營相比，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織具有以下優(yōu)越性：一是規(guī)模化生產(chǎn)。與傳統(tǒng)分散的家庭經(jīng)營相比較，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的經(jīng)營規(guī)模明顯擴(kuò)大，使用現(xiàn)代機械工具，定期或不定期雇傭人員，在生產(chǎn)經(jīng)營中規(guī)模效益明顯;二是商業(yè)化經(jīng)營。不同于家庭承包經(jīng)營時代自產(chǎn)自銷、自給自足的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織生產(chǎn)、養(yǎng)殖的主要目的是銷售，帶有明顯的商業(yè)化特征，以實現(xiàn)利潤最大化為目標(biāo)，注重生產(chǎn)適銷對路的產(chǎn)品，參與市場競爭。三是企業(yè)化管理。在組織內(nèi)部實行企業(yè)化管理，注重成本與收益的核算，有的還引入現(xiàn)代企業(yè)管理制度，在生產(chǎn)中提高產(chǎn)出效率和經(jīng)濟(jì)效益。

上述幾種新型的農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的產(chǎn)生和發(fā)展有一個共同的前提，就是土地流轉(zhuǎn)。部分農(nóng)戶放棄耕種，通過出租或一次性買賣的方式將土地經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓給專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場等新型組織，或作為股份加入合作社。從法理上分析，土地流轉(zhuǎn)過程也是契約關(guān)系變更的過程，最初農(nóng)戶之間自發(fā)的土地流轉(zhuǎn)，大多沒有簽訂合同，具有隨意性、不穩(wěn)定性。為了保護(hù)農(nóng)戶的權(quán)益，促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的發(fā)展，2016年10月，中辦國辦印發(fā)了《關(guān)于完善農(nóng)村土地所有權(quán)承包權(quán)經(jīng)營權(quán)分置辦法的意見》（中辦發(fā)[2016]67號），明確將土地承包經(jīng)營權(quán)分為承包權(quán)和經(jīng)營權(quán)，實行農(nóng)村土地所有權(quán)、承包權(quán)、經(jīng)營權(quán)分置，農(nóng)戶在保留土地承包權(quán)不變的情況下可以將經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或出租[2]，在實踐中通過土地確權(quán)、登記、評估議價等環(huán)節(jié)后流轉(zhuǎn)。從理論上分析，不論采取哪種方式流轉(zhuǎn)土地，交易雙方都已經(jīng)建立起了一種新的契約關(guān)系，土地經(jīng)營權(quán)集中到專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、龍頭企業(yè)等經(jīng)營組織，這樣在不損害讓出土地的農(nóng)戶既得利益的條件下，擴(kuò)大了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的規(guī)模，增加了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的收益，提高了農(nóng)村土地資源使用效率，達(dá)到了經(jīng)濟(jì)學(xué)上的帕累托改進(jìn)的效果。

二、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織發(fā)展的金融服務(wù)困境

新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織是我國農(nóng)村新生的市場經(jīng)濟(jì)主體，目前尚不規(guī)范、不成熟，數(shù)量和質(zhì)量都亟待提升。培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織是一項系統(tǒng)工程，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融的支持及配套服務(wù)對新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的發(fā)展壯大至關(guān)重要。但目前新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織要獲得金融服務(wù)還面臨一定的現(xiàn)實困境。

（一）新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織金融承載力弱

一是金融資源趨利避險的公共特性與農(nóng)業(yè)靠天吃飯的稟賦錯位。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，金融資源有趨利避險的內(nèi)在要求，會自動流向資金回報率高、風(fēng)險低的行業(yè)和區(qū)域。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織所從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長，投入產(chǎn)出效益低，生產(chǎn)靠天吃飯，不確定性大，單筆規(guī)模小、地處偏遠(yuǎn)、信用難以考察等提升了單位資金成本。因此，在與其他行業(yè)競爭中處于劣勢，融資能力較弱。二是商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管控的規(guī)范性與新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織不匹配。商業(yè)銀行本性是追求利潤最大化，貸款要堅持效益性、安全性和流動性原則，在經(jīng)營過程中嚴(yán)格制度，規(guī)范管理，發(fā)放貸款要求客戶提供抵押、擔(dān)保。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織目前尚處于發(fā)展初期，大多財務(wù)制度不健全，管理不規(guī)范，自身資產(chǎn)有限，在現(xiàn)有法律框架下缺少符合銀行要求的抵押財產(chǎn)，資金所要求的風(fēng)險溢價較高，因此難以獲得銀行的授信。三是從業(yè)人員素質(zhì)不高。據(jù)調(diào)查了解，目前新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織主要成員年齡大多在41至60歲之間，文化水平多集中于高中或中專，品牌意識、市場意識和競爭意識不強，生產(chǎn)的產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)特色品種少，初級原料型產(chǎn)品多、深加工產(chǎn)品少，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效益低，對信貸資金有效需求不足。