黃玉波

黑龍江八一農(nóng)墾大學(xué) 黑龍江 大慶 163319

引言:我國經(jīng)濟(jì)正在高速的發(fā)展,與此同時(shí),我國對于居民的住房制度保障也日益完善。在新的背景下,過去的分配制度已經(jīng)不能再滿足新時(shí)代的需求,因此公積金制度是我國現(xiàn)在對居民住房保障的基本制度之一。公積金制度的設(shè)立是為了推進(jìn)居民購房、住房等一系列問題的改革,這一制度在新時(shí)代中越來越起到至關(guān)重要的作用。我國當(dāng)前的房產(chǎn)行業(yè)發(fā)展迅速,這也使得公積金制度對社會(huì)環(huán)境起到了一定的影響作用,到與此同時(shí)也出現(xiàn)了一些新問題。所以在新形勢下,我國必須使公積金制度更加完善,才能真正使公積金制度幫助到有需要的居民。

一、我國當(dāng)前公積金制度的現(xiàn)象和問題

1.公積金使用不高,資金無法流通

根據(jù)之前的數(shù)據(jù)分析,可以得出每年職工所繳納的公積金占很大的比例,即便有很多資金得以正確的利用,但仍有一大部分資金沉積在銀行中無法流通。這說明當(dāng)前公積金使用率不高,而資金大量沉積在銀行之中,既不能提到這項(xiàng)制度真正的作用,他也無法幫助到真正有需求的居民。所以說公積金使用率不高,無法真正的幫助居民解決購房問題,也是現(xiàn)在公積金制度的一項(xiàng)缺點(diǎn),需要針對這一缺點(diǎn)進(jìn)行及時(shí)的改革。而資金無法得到合理的調(diào)配和流通,就足以證明我國當(dāng)前的公積金制度無法確實(shí)的為居民的住房提供便利,這也是迫切需要解決的問題。

2.公積金管理制度不夠完善存在一定的風(fēng)險(xiǎn)

從本質(zhì)上來看,這種公積金制度屬于一種社會(huì)福利制度,這需要政府部門能對這些資金做到一定的保值,而且需要制定科學(xué)的相關(guān)制度來確保公積金的合理運(yùn)行,這樣才可以真正為當(dāng)?shù)氐木用褡龈＠?讓他們不再因住房問題而困擾。但是就實(shí)際情況而言,我國對住房公積金管理水平還存在相當(dāng)大的不足,這就會(huì)導(dǎo)致公積金容易面臨一定的風(fēng)險(xiǎn),而且我國目前沒有針對公積金制度建立合理的會(huì)計(jì)管理政策。很多地方對于公積金的核算標(biāo)準(zhǔn)沒有達(dá)到統(tǒng)一,在整體管理上缺乏科學(xué)性和制度性。這種放養(yǎng)式的管理十分容易造成公積金產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn),這也是導(dǎo)致人們不敢過度使用公積金的原因之一。

3.資金運(yùn)用范圍過窄

從當(dāng)前公積金的使用來看,公積金可供用戶使用的范圍不夠全面,導(dǎo)致公積金無法被科學(xué)合理的運(yùn)用。公積金除了可以用于用戶購買房產(chǎn)以外。因?yàn)橘Y金的運(yùn)用范圍過窄,這也使得資金的使用效率不高。并且公積金還存在著不能跨地區(qū)流動(dòng)的局限性,這會(huì)使跨地域購房造成一定的麻煩,這些同樣也影響了公民的購房。

二、我國改善公積金的管理方案

1.擴(kuò)大公積金的使用范圍,提高使用率

由于種種限制的因素,使得公積金在銀行中大量囤積,無法發(fā)揮到政府想要達(dá)到的作用。所以著手這一問題,我國必須積極發(fā)展個(gè)人公積金貸款服務(wù),在利息等方面提供一定的優(yōu)惠政策。只要居民會(huì)辦理公積金貸款服務(wù),就可以改善公積金囤積的問題,同樣這也可以實(shí)現(xiàn)住房公積金真正的價(jià)值和意義。如前文所述,由于受各種無形條件的約束,住房公積金難以切實(shí)發(fā)揮效益。除此之外,為了防止公積金沉淀,還應(yīng)該改善住房政策,擴(kuò)大公積金的使用范圍,不能僅僅局限于住房等方面。每個(gè)城市的消費(fèi)水平存在巨大差異,政府應(yīng)該根據(jù)不同的實(shí)際情況,適當(dāng)調(diào)整公積金的使用額度,著手于優(yōu)化和改善房地產(chǎn)行業(yè)的市場。在制度允許的情況下,向部分外地居民和企業(yè)低層員工進(jìn)行大力的優(yōu)惠服務(wù),為了提高資金的流動(dòng)性,還應(yīng)該豐富公積金的貸款類型,簡化貸款審核的流程,避免因?yàn)榫用裣勇闊┒艞壒e金的使用。通過政府強(qiáng)有力的手段,提高公積金的使用率以及流動(dòng)性。

2.政府采取合理的政策優(yōu)化公積金的管理

為了減少用戶因?yàn)楣e金存在的風(fēng)險(xiǎn)問題而擔(dān)憂,我國政府必須完善住房公積金管理財(cái)務(wù)等一系列問題。首先我國必須必須根據(jù)實(shí)際情況統(tǒng)一全國各地的公積金計(jì)算方式,進(jìn)行更規(guī)范化科學(xué)化的管理模式。通過這種辦法既能節(jié)省勞動(dòng)力,又可以促進(jìn)資金的高效利用。同時(shí)要對公積金進(jìn)行預(yù)算,將預(yù)算的結(jié)果和實(shí)際支出的結(jié)果進(jìn)行對比分析,根據(jù)分析得出的結(jié)果,對管理方面做出合理的調(diào)控和干涉。使得公積金的使用方向更加明確,這也可以完善在公積金使用過程中持續(xù)有效的進(jìn)行。不僅如此,還需要對住房公積金內(nèi)部的財(cái)務(wù)體系進(jìn)行控制和監(jiān)管,使得公積金的管理和調(diào)配完成職能上的分離,這也可以大幅度降低公積金動(dòng)蕩的風(fēng)險(xiǎn),利用內(nèi)部之間互相制約的因素,還極大的降低了職務(wù)犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。對于存在的一些風(fēng)險(xiǎn)要素,要進(jìn)行提前的評估、預(yù)算、監(jiān)督和防范,大幅度減少不避免的財(cái)務(wù)風(fēng)波。

3.完善住房公積金的第三方監(jiān)管

對于公積金的管理,除了內(nèi)部優(yōu)化制度以外。還應(yīng)該建立第三方進(jìn)行監(jiān)管,明確監(jiān)管部門應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)。例如,公積金建立的主要負(fù)責(zé)部門,必須明確自己的責(zé)任。審計(jì)管理部門需要對資金的管理流動(dòng)進(jìn)行確實(shí)的審核,銀行方面也需要對公積金進(jìn)行金融監(jiān)管。在各個(gè)方面都盡到自己的職責(zé)之后,還必須協(xié)調(diào)各行業(yè)之間的互相監(jiān)督監(jiān)管,也要不斷優(yōu)化各行各業(yè)之間的內(nèi)部關(guān)系以及組織結(jié)構(gòu),加強(qiáng)管委會(huì)監(jiān)管各部門的作用。同時(shí)公積金的部分明細(xì)向人民群眾展示,必須受到民眾的監(jiān)督。與此同時(shí)內(nèi)部需要控制和管理方式和制度,將管理和監(jiān)督部門獨(dú)立出來,分別對公積金的運(yùn)行作出確實(shí)的保障,讓公積金這一制度更好的服務(wù)于人民群眾的住房問題。

結(jié)語

當(dāng)前雖然我國的公積金方面還存在一些問題,很多體系還沒有完善,造成公積金的使用率不夠,且不符合新時(shí)代背景下對公積金提出更高的需求以及等等各項(xiàng)問題。因此我國也正在對公積金問題進(jìn)行一定的研究和探索。我國應(yīng)該從管理使用渠道等方面入手,加大公積金的使用效益。除此之外還會(huì)完善監(jiān)管制度,避免因管理不善造成的風(fēng)險(xiǎn)。公積金制度的合理科學(xué)運(yùn)行和使用,能為很多低層企業(yè)職工確實(shí)解決問題,保障他們的住房和日常的收獲。因此對于當(dāng)前公積金存在的問題應(yīng)該更快地提出解決方案,讓這一制度為人民群眾謀福利。