沈興正，李巍尉，胡海青，吳 田

(1.中國(guó)電建集團(tuán)西北勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院有限公司，西安 710065；2.西安理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，西安 710048)

0 前 言

2000年之后，隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)革命的興起，影響中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的因素中，科技進(jìn)步因素的貢獻(xiàn)率開(kāi)始超過(guò)勞動(dòng)力和資本因素。 “十二五”期間，全行業(yè)平均科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率由2010年的50.9%增長(zhǎng)到2015年的55.3%。黨的十八大提出創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)“三步走”的戰(zhàn)略目標(biāo)。黨的十九大提出要加快建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家，創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力。十九屆五中全會(huì)明確提出要提升企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力，促進(jìn)各類(lèi)創(chuàng)新要素向企業(yè)集聚，發(fā)揮國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略支撐作用。

為客觀地評(píng)價(jià)科技創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)度，不僅需要從區(qū)域和行業(yè)等宏觀面對(duì)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率進(jìn)行分析，更需要從企業(yè)的微觀面特別是國(guó)有支柱企業(yè)層面，對(duì)科技進(jìn)步促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的效用進(jìn)行定量分析，為企業(yè)科技工作決策提供方向性的依據(jù)和數(shù)據(jù)上的支撐。目前，企業(yè)層面科技進(jìn)步貢獻(xiàn)水平的評(píng)估基本上以宏觀描述為主，大多以創(chuàng)新目標(biāo)指標(biāo)完成情況作定性評(píng)價(jià)，沒(méi)有建立科技進(jìn)步對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)的定量評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)科技創(chuàng)新與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)率之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系認(rèn)識(shí)不充分，導(dǎo)致企業(yè)管理者不能直觀掌握科技創(chuàng)新工作對(duì)業(yè)績(jī)的貢獻(xiàn)，勢(shì)必影響后續(xù)科技創(chuàng)新決策與投入力度。本文在企業(yè)層面對(duì)測(cè)算科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率的理論與方法進(jìn)行比選，依托電力工程類(lèi)典型企業(yè)對(duì)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率進(jìn)行實(shí)證分析，旨在建立科技創(chuàng)新與企業(yè)營(yíng)收增長(zhǎng)之間的定量關(guān)系，并與行業(yè)、相關(guān)領(lǐng)域貢獻(xiàn)率測(cè)算的成果進(jìn)行比對(duì)，為企業(yè)層面測(cè)算科技貢獻(xiàn)提供借鑒。

1 國(guó)內(nèi)外研究概述

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論認(rèn)為，技術(shù)進(jìn)步是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的來(lái)源和內(nèi)生演化的動(dòng)力，它能有效促進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新和工藝創(chuàng)新，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)快速可持續(xù)增長(zhǎng)。技術(shù)進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)促進(jìn)作用的定量測(cè)度，成為學(xué)術(shù)界不斷探索的理論熱點(diǎn)之一?？萍歼M(jìn)步貢獻(xiàn)率是反映科技進(jìn)步作用的1項(xiàng)綜合指標(biāo)，它表明經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出增長(zhǎng)中由于科技進(jìn)步而帶來(lái)的增長(zhǎng)的比例。

國(guó)外對(duì)于科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率的研究起步較早，始于20世紀(jì)50年代。美國(guó)數(shù)學(xué)家C.W.Cobb和經(jīng)濟(jì)學(xué)家P.H.Douglas認(rèn)為在各種經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)投入中，勞動(dòng)和資本的是對(duì)產(chǎn)出最重要的要素，其他投入對(duì)產(chǎn)出貢獻(xiàn)較小，推導(dǎo)出柯布-道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)，即C-D生產(chǎn)函數(shù)法。

索洛1957年[1]提出索洛余值法，該方法的基本思想是將經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出增長(zhǎng)看作勞動(dòng)力和資本等物質(zhì)投入要素以及技術(shù)投入要素的函數(shù)，分別計(jì)算勞動(dòng)力和資本投入要素對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的貢獻(xiàn)比重，然后，科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率就是總產(chǎn)值增長(zhǎng)率中扣除新增加的物質(zhì)要素投入所帶來(lái)的的產(chǎn)值増長(zhǎng)份額之后的余額，所以又被稱(chēng)為索洛余值。索洛隨后將科技進(jìn)步納入生產(chǎn)函數(shù)中，推導(dǎo)出了增長(zhǎng)速度方程，首次提煉出了科技進(jìn)步這一要素對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用。

DEA方法由A.Chames.W.Cooper等學(xué)者(1978)[2]基于“相對(duì)效率評(píng)價(jià)”建立，直接利用線性優(yōu)化給出了邊界生產(chǎn)函數(shù)與距離函數(shù)的估算方法，不需要假設(shè)生產(chǎn)函數(shù)形式和分布，從而就避免了較強(qiáng)的理論約束。有學(xué)者從全要素生產(chǎn)率的角度對(duì)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率進(jìn)行間接測(cè)度。如Frank Asche等[3]采用Malmquist法分析了挪威娃與養(yǎng)殖業(yè)從1996年到2013年全要素生產(chǎn)率的變化。

上述3種科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率計(jì)算方法均是針對(duì)區(qū)域及產(chǎn)業(yè)等宏觀層面，是具有區(qū)域及行業(yè)總體發(fā)展特征的測(cè)度模型。所以上述方法在企業(yè)微觀層面具體使用時(shí)，需進(jìn)行嚴(yán)格的適用性篩選。

國(guó)內(nèi)對(duì)科技貢獻(xiàn)率的研究到20世紀(jì)90年代開(kāi)始邁入成熟，科技部、原國(guó)家計(jì)委和中國(guó)社科院等曾組織有關(guān)專(zhuān)家開(kāi)展相關(guān)研究及實(shí)證分析。部分高校也對(duì)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率進(jìn)行了相關(guān)研究。具體的測(cè)算內(nèi)容主要從行業(yè)和區(qū)域2個(gè)方面展開(kāi)：李存斌等[4]進(jìn)行了電網(wǎng)企業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率評(píng)測(cè)模型研究，指出索洛余值法在衡量企業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率中的優(yōu)勢(shì)。陳敏等[5]認(rèn)為我國(guó)建筑業(yè)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中以投資和勞動(dòng)投入為主，科技進(jìn)步的貢獻(xiàn)率很低。趙明揚(yáng)等[6]利用C-D生產(chǎn)函數(shù)和索洛余值法，對(duì)我國(guó)東部、中部和西部3個(gè)地區(qū)代表省市的建筑業(yè)2001-2010年科技貢獻(xiàn)率進(jìn)行測(cè)定與分析，表明中部和西部地區(qū)建筑業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率較低。尹慧英等[7]認(rèn)為，現(xiàn)有的科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率是指科技進(jìn)步的貢獻(xiàn)在各種生產(chǎn)要素貢獻(xiàn)的代數(shù)和中所占的比重，這種測(cè)算方法適用于生產(chǎn)要素貢獻(xiàn)均為正增長(zhǎng)的情況，當(dāng)生產(chǎn)要素貢獻(xiàn)出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)的時(shí)候，這種測(cè)算方法就不合理了。

通過(guò)對(duì)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行梳理，不難看出，既有研究領(lǐng)域主要集中在區(qū)域及行業(yè)領(lǐng)域，缺乏將相關(guān)研究拓展到企業(yè)微觀層面的成果，但通過(guò)對(duì)索洛余值法、C-D生產(chǎn)函數(shù)法等相關(guān)原理的解構(gòu)，將相關(guān)方法嫁接到企業(yè)層面科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率分析研究是具有一定可行性的。

2 科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率的測(cè)度方法選擇

2.1 科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率的涵義

科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率一般指廣義技術(shù)進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)份額，它用于分析經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與科技進(jìn)步、勞動(dòng)和資本的長(zhǎng)期發(fā)展趨勢(shì)和互動(dòng)的關(guān)系，是衡量一個(gè)國(guó)家或地區(qū)科技競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力和科技成果轉(zhuǎn)化能力的1項(xiàng)重要的綜合性指標(biāo)。從縱向比較來(lái)看，由于科技對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)具有滯后性、長(zhǎng)期性和一定的周期性等特征，科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率是有波動(dòng)的。因此科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率宜作長(zhǎng)期指標(biāo)來(lái)使用，一般在長(zhǎng)期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上以每5 a給出一個(gè)測(cè)算值為宜。

本文的科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率是指扣除勞動(dòng)力和資本投入增長(zhǎng)對(duì)經(jīng)濟(jì)所帶來(lái)的貢獻(xiàn)外，其他所有的作用之和，也稱(chēng)之為廣義技術(shù)進(jìn)步貢獻(xiàn)率。

2.2 測(cè)算科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率的模型與方法

2.2.1C-D生產(chǎn)函數(shù)法

該方法是國(guó)內(nèi)外測(cè)算科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率中最常用、也是最有影響的方法。其理論基礎(chǔ)是：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)取決于3種最有影響力的要素，即資本K、勞動(dòng)力L和技術(shù)進(jìn)步t。因此，一般生產(chǎn)函數(shù)關(guān)系可以表示成：Y=F(K,L,t)。C-D生產(chǎn)函數(shù)測(cè)算科技進(jìn)步的作用是利用數(shù)學(xué)模型，把科技進(jìn)步在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中所起的作用分離出來(lái)，對(duì)被評(píng)價(jià)對(duì)象(文中為典型企業(yè))科技進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的效用作出定量的估計(jì)。一般C-D生產(chǎn)函數(shù)形式為：

Y=AKαLβ

(1)

對(duì)式(1)兩邊取自然對(duì)數(shù)，并對(duì)時(shí)間差分后得到：

y=r+αk+βl

(2)

式中:y為產(chǎn)出增長(zhǎng)率；r為科技進(jìn)步增長(zhǎng)率；k為資本投入量增長(zhǎng)率；l為勞動(dòng)力投入量增長(zhǎng)率；α為資本的產(chǎn)出彈性系數(shù)；β為勞動(dòng)力的產(chǎn)出彈性系數(shù)。

對(duì)式(2)進(jìn)行變換，則：

(3)

式(3)的意義在于，產(chǎn)出量增加中，扣除因資本和勞動(dòng)投放的增加量而剩余增加的部分，即是由于科技進(jìn)步所帶來(lái)的。這就是技術(shù)進(jìn)步對(duì)被測(cè)評(píng)對(duì)象產(chǎn)值的貢獻(xiàn)份額，可用百分比表示為：

(4)

即技術(shù)進(jìn)步貢獻(xiàn)率，它表明科技進(jìn)步在總產(chǎn)值增長(zhǎng)中貢獻(xiàn)的大小或所占的比重。

2.2.2索洛余值法

索洛余值法是目前科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率測(cè)算中最為普遍的數(shù)學(xué)模型法。本文選擇基于多要素生產(chǎn)率(MFP)測(cè)算的“索洛余值法”，計(jì)算科技進(jìn)步的平均增長(zhǎng)速度如下式：

a=y-αk+βl

(5)

式中:a為科技進(jìn)步的平均增長(zhǎng)速度；y為產(chǎn)出的平均增長(zhǎng)速度；k為資金的平均增長(zhǎng)速度；l為勞動(dòng)者的平均增長(zhǎng)速度。

科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率按下式計(jì)算：

(6)

在具體求解計(jì)算中，索洛余值法可分為要素增長(zhǎng)法和比值法。

(1) 要素增長(zhǎng)法

這種方法是通過(guò)計(jì)算產(chǎn)出水平、勞動(dòng)力投入、資本投入3類(lèi)要素每年的增長(zhǎng)率，進(jìn)而得出科技進(jìn)步增長(zhǎng)速度，并最終求解科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率。在獲取真實(shí)數(shù)據(jù)之后，需要將其轉(zhuǎn)變?yōu)樵鲩L(zhǎng)率。處理增長(zhǎng)率的一般有兩種途徑，一個(gè)是水平法，另一個(gè)是平均法，多數(shù)情況下相關(guān)研究更傾向于選擇使用水平法。

水平法的計(jì)算公式為：

(7)

式中：yt為第t年的產(chǎn)出；y0為計(jì)算基期的產(chǎn)出。

資本和勞動(dòng)力彈性系數(shù)α和β估值一般選取經(jīng)驗(yàn)法，假定規(guī)模報(bào)酬不變，即α+β=1。根據(jù)企業(yè)的資本和勞動(dòng)力投入占總投入的比例來(lái)確定兩者比例。

(2) 比值法

與要素增長(zhǎng)法區(qū)別在于對(duì)α和β的確定是從彈性系數(shù)的定義出發(fā)，利用資本投入量和勞動(dòng)量投入量有關(guān)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，計(jì)算資本投入增長(zhǎng)率、勞動(dòng)投入的增長(zhǎng)率與生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率之間的比值，計(jì)算公式為：

(8)

式中:△K為資本在計(jì)算期的變化，K為資本在計(jì)算期的平均值；△L為勞動(dòng)在計(jì)算期的變化，L為勞動(dòng)在計(jì)算期的平均值；△Y為生產(chǎn)總值在計(jì)算期內(nèi)的變化，Y為生產(chǎn)總值在計(jì)算期的平均值。

2.2.3數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法(Data Envelopment Analysis, DEA) ，使用數(shù)學(xué)規(guī)劃(線性規(guī)劃、多目標(biāo)規(guī)劃等)建立評(píng)價(jià)模型，評(píng)價(jià)多項(xiàng)輸入、多項(xiàng)輸出的“部口”(即決策單元)相對(duì)有效性。

DEA-Malmquist指數(shù)模型是一種非參數(shù)前沿效率模型，采用Malmquist指數(shù)模型測(cè)算企業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)的相對(duì)率，其計(jì)算式為：科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率=(全要素增長(zhǎng)率-1)/產(chǎn)值增長(zhǎng)率。

2.3 科技貢獻(xiàn)率測(cè)算適用方法的確定

結(jié)合所依托的勘測(cè)設(shè)計(jì)、施工建造類(lèi)等企業(yè)的特征，將不同測(cè)算模型及方法分別應(yīng)用于典型企業(yè)，在初步分析科技貢獻(xiàn)率測(cè)算結(jié)果合理性的基礎(chǔ)上，初選的測(cè)算方法為：對(duì)于勘測(cè)設(shè)計(jì)類(lèi)企業(yè)，其業(yè)務(wù)特征主要以技術(shù)密集和知識(shí)密集為主，采用索洛余值法中要素增長(zhǎng)法測(cè)算貢獻(xiàn)率較為合理。對(duì)施工建造類(lèi)企業(yè)，具備明顯的傳統(tǒng)生產(chǎn)函數(shù)特征，采用 C-D生產(chǎn)函數(shù)法測(cè)算貢獻(xiàn)率有一定的說(shuō)服力。經(jīng)試算分析，DEA方法不適合測(cè)度上述類(lèi)型企業(yè)的科技貢獻(xiàn)率。主要原因是DEA模型更適用于測(cè)算宏觀數(shù)據(jù)，而僅有5～6 a企業(yè)微觀數(shù)據(jù)的情況，難以反映數(shù)據(jù)的變化趨勢(shì)。

2.4 科技貢獻(xiàn)率測(cè)算中資本取值的界定

(1) C-D生產(chǎn)函數(shù)中資本取值的選擇

多數(shù)文獻(xiàn)把“總產(chǎn)值”作為衡量產(chǎn)出的指標(biāo)，選擇“在編員工人數(shù)”作為衡量勞動(dòng)力投入指標(biāo)。由于資本能夠反映出當(dāng)時(shí)的產(chǎn)出能力，在貢獻(xiàn)率測(cè)算中資本的表現(xiàn)形式有固定資產(chǎn)原值、固定資產(chǎn)凈值，以及考慮到流動(dòng)資產(chǎn)等因素，因此在C-D生產(chǎn)函數(shù)法關(guān)于資本測(cè)定包括4種情況，即：資本取值1=固定資產(chǎn)投資額； 資本取值2=固定資產(chǎn)總額-折舊額；資本取值3=固定資產(chǎn)總額-折舊額+流動(dòng)資產(chǎn)；資本取值4=固定資產(chǎn)總額。

查閱近3 a關(guān)于生產(chǎn)函數(shù)法測(cè)算科技貢獻(xiàn)率的最新文獻(xiàn)，可以發(fā)現(xiàn)主流觀點(diǎn)多采用固定資產(chǎn)投資額，即選擇資本取值1。

(2) 要素增長(zhǎng)法中資本取值的選擇

查閱相關(guān)文獻(xiàn)[4]，在要素增長(zhǎng)法中資本取值采用固定資產(chǎn)總額，即選擇資本取值4進(jìn)行計(jì)算。這是限于方法本身的要求，要素增長(zhǎng)法需要計(jì)算總產(chǎn)值、資本和人員3個(gè)指標(biāo)每年的增量，如果采用固定資產(chǎn)投資額作為資本投入的數(shù)據(jù)，由于固定資產(chǎn)投資額并不是每年都發(fā)生，因而會(huì)導(dǎo)致每年的資本投入有正有負(fù)，無(wú)法形成完整的規(guī)律性趨勢(shì)。

(3) 比值法中資本取值的選擇

在比值法中，資本和勞動(dòng)力系數(shù)則是根據(jù)計(jì)算總產(chǎn)出、資本投入、勞動(dòng)力投入的變化量與平均量，再根據(jù)變化量與平均量的比值得出。該方法中資本取值選擇固定資產(chǎn)總額。

3 電力工程企業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率的實(shí)證分析

本文以中國(guó)電力建設(shè)集團(tuán)所屬勘測(cè)設(shè)計(jì)、施工建造板塊的典型企業(yè)為實(shí)證分析對(duì)象，依據(jù)篩選的測(cè)算方法分別進(jìn)行科技貢獻(xiàn)率測(cè)算分析,以確認(rèn)合適的測(cè)算方法并研判企業(yè)的總體情況。

3.1 典型企業(yè)科技貢獻(xiàn)率測(cè)算

3.1.1勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)科技貢獻(xiàn)率測(cè)算

(1) 勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)A ：采用索洛余值法中的要素增長(zhǎng)法。企業(yè)A有關(guān)要素平均增長(zhǎng)速度的原始數(shù)據(jù)見(jiàn)表1。依據(jù)式(5)～(7)計(jì)算，結(jié)合勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)在業(yè)務(wù)生產(chǎn)中投入智力因素較多的情況，資本投入的重要性相對(duì)下降，所以資本和勞動(dòng)力彈性系數(shù)按經(jīng)驗(yàn)取值：α=0.2，β=0.8。企業(yè)A科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率的測(cè)算結(jié)果見(jiàn)表2。

表2 2010—2016年企業(yè)A采用要素增長(zhǎng)法測(cè)算科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率表

(2) 勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)B ：同樣原理，測(cè)算企業(yè)B 2013—2016年的平均科技貢獻(xiàn)率為54.58%。

3.1.2施工建造企業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率測(cè)算

(1) 施工建造企業(yè)C

采用C-D生產(chǎn)函數(shù)測(cè)算科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率，其數(shù)學(xué)模型及計(jì)算公式見(jiàn)式(1)～(4)。企業(yè)C 2011—2016年相關(guān)原始數(shù)據(jù)見(jiàn)表3,資本取值按固定資產(chǎn)投資總額計(jì)入。假定企業(yè)C規(guī)模報(bào)酬不變，則β=1-α。運(yùn)用stata統(tǒng)計(jì)分析軟件計(jì)算得到α=0.2728。

表3 2011—2016年企業(yè)C總產(chǎn)值、固定資產(chǎn)投資總額和在編員工原始數(shù)據(jù)表

用Ek表示資本貢獻(xiàn)率、El表示勞動(dòng)力貢獻(xiàn)率，EA則表示科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率，三者之間的關(guān)系如:EA=1-Ek-El,各要素貢獻(xiàn)率測(cè)算結(jié)果見(jiàn)表4。

表4 2011—2016年企業(yè)C資本貢獻(xiàn)率、人力貢獻(xiàn)率及科技貢獻(xiàn)率表

(2) 施工建造企業(yè)D、企業(yè)E

同理，經(jīng)測(cè)算，2011—2016年企業(yè)D 、企業(yè)E的科技貢獻(xiàn)率均值分別為22.80%、32.77%。

3.2 科技貢獻(xiàn)率測(cè)算結(jié)果的穩(wěn)健性檢驗(yàn)

為驗(yàn)證典型企業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率方法選取的合理性，在查閱資料基礎(chǔ)上，從C-D生產(chǎn)函數(shù)的不同資本取值、索洛余值法的不同彈性系數(shù)確定等角度對(duì)計(jì)算成果進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。

3.2.1基于索洛余值法與生產(chǎn)函數(shù)法的穩(wěn)健性
檢驗(yàn)

現(xiàn)以企業(yè)A、企業(yè)C為例，對(duì)各種方法測(cè)算對(duì)比的情況進(jìn)行說(shuō)明。

(1) 企業(yè)A資本測(cè)量變量的穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果和彈性系數(shù)穩(wěn)健性檢驗(yàn)的結(jié)果見(jiàn)表5。綜合分析可知，C-D生產(chǎn)函數(shù)法所測(cè)算的科技貢獻(xiàn)率明顯偏低，與企業(yè)發(fā)展的特征不相符，也與地方政府公布的整體科技貢獻(xiàn)率差距較大。且對(duì)C-D生產(chǎn)函數(shù)法的四種資本取值進(jìn)行結(jié)果檢驗(yàn)，均存在不同程度的問(wèn)題。采用索洛余值法中的比值法測(cè)算科技進(jìn)步率，其結(jié)果也明顯偏低。

表5 2009—2016年企業(yè)A科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率測(cè)算結(jié)果的穩(wěn)健性檢驗(yàn)表

而采用索洛余值法中的要素增長(zhǎng)法，其平均科技貢獻(xiàn)率與地方政府公布的數(shù)據(jù)基本接近，與企業(yè)類(lèi)型及發(fā)展特征基本吻合。所以，勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)科技貢獻(xiàn)率測(cè)算選擇要素增長(zhǎng)法是合理的。

(2) 企業(yè)C資本測(cè)量變量和彈性系數(shù)穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果見(jiàn)表6。分析可知，要素增長(zhǎng)法測(cè)算的科技貢獻(xiàn)率相對(duì)偏高，已高于兩個(gè)勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)，與企業(yè)發(fā)展特征情況不符。比值法測(cè)算時(shí)，人力彈性系數(shù)為負(fù)值(人力貢獻(xiàn)率為負(fù)值),資本彈性系數(shù)大于1，系數(shù)取值結(jié)果都不在0到1之間，不符合比值法的數(shù)據(jù)規(guī)律。作為施工單位，企業(yè)C資產(chǎn)規(guī)模大、員工人數(shù)多，具有典型生產(chǎn)企業(yè)的特征，從測(cè)算結(jié)果看，選擇C-D生產(chǎn)函數(shù)法更符合企業(yè)所處的行業(yè)特征，特別是采用固定資產(chǎn)投資額指標(biāo)(即資本取值1)。

表6 2011—2016年企業(yè)C科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率測(cè)算結(jié)果的穩(wěn)健性檢驗(yàn)表

3.2.2基于文獻(xiàn)結(jié)果對(duì)科技貢獻(xiàn)率合理性的檢驗(yàn)

(1) 對(duì)勘測(cè)設(shè)計(jì)板塊企業(yè)

鑒于石油行業(yè)相關(guān)企業(yè)與勘測(cè)設(shè)計(jì)板塊的性質(zhì)相近，采用石油行業(yè)有關(guān)文獻(xiàn)資料進(jìn)行對(duì)比、佐證，有關(guān)成果見(jiàn)文獻(xiàn)[8-13]。分析6篇文獻(xiàn)測(cè)算結(jié)果，石油行業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率整體平均值53.1%，中位數(shù)為47.6%。本文企業(yè)A歷年科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率均值50.43%、企業(yè)B均值54.58%，與參照的文獻(xiàn)結(jié)果相近，說(shuō)明本文勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)的科技貢獻(xiàn)率結(jié)果是基本合理的。

(2) 對(duì)施工建造板塊企業(yè)

采用建筑行業(yè)科技貢獻(xiàn)率的文獻(xiàn)結(jié)果進(jìn)行佐證，見(jiàn)相關(guān)文獻(xiàn)[14-24]。匯總11篇文獻(xiàn)，所測(cè)算的科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率整體水平均不高，貢獻(xiàn)率最高值為46.8%，中位數(shù)為7.3%，說(shuō)明相關(guān)地區(qū)建筑業(yè)主要是依靠資本和勞動(dòng)力要素投入的增長(zhǎng)而獲得總產(chǎn)出的增加。本文測(cè)算的施工企業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率處于整個(gè)行業(yè)的總體偏上水平，3家施工建造企業(yè)均值為22.8%～33.1%，與行業(yè)情況基本吻合。

4 結(jié) 論

(1) 將測(cè)算科技貢獻(xiàn)率的有關(guān)方法應(yīng)用于企業(yè)層面是可行的?？睖y(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)采用索羅余值法中的要素增長(zhǎng)法測(cè)算科技貢獻(xiàn)率較為適合；施工建造企業(yè)采用C-D生產(chǎn)函數(shù)法測(cè)算科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率較為合理。但應(yīng)結(jié)合企業(yè)層面的特點(diǎn)，進(jìn)一步研究測(cè)算方法的改進(jìn)及參數(shù)優(yōu)選問(wèn)題。

(2) 采用多種測(cè)算貢獻(xiàn)率的方法比對(duì)檢驗(yàn)的結(jié)果表明：對(duì)于勘測(cè)設(shè)計(jì)企業(yè)，用索羅余值法測(cè)算，資本取值采用固定資產(chǎn)總額，資本彈性系數(shù)取0.2,勞動(dòng)力彈性系數(shù)取0.8，其平均科技貢獻(xiàn)率為50.4%～54.6%；對(duì)于施工建造企業(yè)，C-D生產(chǎn)函數(shù)法測(cè)算，資本取值采用固定資產(chǎn)投資額，其平均科技貢獻(xiàn)率為22.8%～33.1%，基本符合有關(guān)企業(yè)的發(fā)展特征。

(3) 從典型企業(yè)科技貢獻(xiàn)率的數(shù)值來(lái)看，科技進(jìn)步、技術(shù)創(chuàng)新對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益的貢獻(xiàn)明顯。因此，電力工程公司的最高管理者、科技工作者應(yīng)堅(jiān)定信心，不斷加大科技投入，以科技自立自強(qiáng)支撐企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

(4) 目前測(cè)度科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率的模型及方法是對(duì)一段時(shí)期內(nèi)技術(shù)進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用的考量，對(duì)資料系列長(zhǎng)短有一定要求。工程類(lèi)企業(yè)應(yīng)注重企業(yè)發(fā)展與科研數(shù)據(jù)檔案的收集、保管，數(shù)據(jù)收集應(yīng)盡量保持完整性、連續(xù)性和平穩(wěn)性，最好有至少10 a及以上的數(shù)據(jù)時(shí)間序列，以客觀公正地測(cè)算評(píng)價(jià)。