肖 楊

(水利部新疆維吾爾自治區(qū)水利水電勘測設(shè)計(jì)研究院，新疆 烏魯木齊 830000)

1 工程概況

新疆南疆某中型灌區(qū)干渠控制喀什噶爾河流域伽師縣克孜勒蘇鄉(xiāng)(八鄉(xiāng))、古勒魯克鄉(xiāng)(九鄉(xiāng))部分村共計(jì)14.79萬畝灌溉面積。九鄉(xiāng)干渠0+000～36+249段，總長度36.25 km，樁號0+000～25+840段設(shè)計(jì)流量為9.53 m3/s～7.29 m3/s，加大流量為11.91 m3/s～9.11 m3/s；樁號25+840～36+249段設(shè)計(jì)流量為2.54 m3/s～2.26 m3/s，加大流量為3.18 m3/s～2.82 m3/s。配套渠系建筑物26座渠系建筑物，改建水閘13座、農(nóng)橋11座，渡槽1座,新建測橋1座。工程規(guī)模為中型，渠道0+000～25+840段，主要建筑物為4級，次要建筑物5級，臨時(shí)建筑物5級。25+840～36+249段，主要建筑物為5級，次要建筑物5級，臨時(shí)建筑物5級。本工程總工期9個(gè)月。

投資主要指標(biāo)：工程概算總投資為9424.59萬元。其中工程部分投資為8932.020萬元，移民與環(huán)境部分投資為425.34萬元。工程部分投資包括建安工程費(fèi)7483.61萬元；設(shè)備購置費(fèi)20.18萬元；獨(dú)立費(fèi)用1003.07萬元；基本預(yù)備費(fèi)為425.34萬元。移民與環(huán)境部分投資包括移民占地投資158.60萬元；水土保持工程投資293.79萬元；環(huán)境保護(hù)投資40萬元。

2 效益分析

(1)價(jià)格水平、主要參數(shù)及評價(jià)準(zhǔn)則

1)根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)依據(jù)國家計(jì)委和建設(shè)部2006年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》[1](第三版)和《水利建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)規(guī)范》[2](SL 72-2013)進(jìn)行評價(jià)。

2)本項(xiàng)目為改建項(xiàng)目，采用有、無項(xiàng)目對比法，進(jìn)行分析計(jì)算。材料價(jià)格采用2016年第四季度喀什地區(qū)價(jià)格水平。

3)經(jīng)濟(jì)計(jì)算期：根據(jù)《規(guī)范》規(guī)定,水利建設(shè)項(xiàng)目的計(jì)算期包括建設(shè)期和運(yùn)行期。本項(xiàng)目建設(shè)期1年、運(yùn)行期按30年計(jì)算，整個(gè)經(jīng)濟(jì)計(jì)算期31年。基準(zhǔn)點(diǎn)定在建設(shè)期的第一年初。

4)社會(huì)折現(xiàn)率：社會(huì)折現(xiàn)率是用來衡量資金時(shí)間價(jià)值的重要參數(shù)，作為經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率的判別標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)我國國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的實(shí)際情況、投資收益水平、資金供求狀況、資金機(jī)會(huì)成本以及國家宏觀調(diào)控等因素綜合分析，依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》對上述因素的測定，國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)的社會(huì)折現(xiàn)率為8%。

5)資金來源：本工程總投資為9424.59萬元。中央預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金和地方自籌資金比例為8∶2，即申請中央配套資金7540萬元，地方自籌資金1884.59萬元。

(2)費(fèi)用概算

水利建設(shè)項(xiàng)目的費(fèi)用應(yīng)包括項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資、年運(yùn)行費(fèi)和流動(dòng)資金。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資9424.59萬元，再根據(jù)《規(guī)范》附錄E“水利建設(shè)項(xiàng)目國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)投資簡化調(diào)整辦法”進(jìn)行調(diào)整，剔除屬于國民經(jīng)濟(jì)內(nèi)部轉(zhuǎn)移支付的費(fèi)用(計(jì)劃利潤和稅金等)，即總影子投資8992.13萬元。

年運(yùn)行費(fèi)：水利建設(shè)項(xiàng)目的年運(yùn)行費(fèi)包括項(xiàng)目運(yùn)行期每年所需支出的全部費(fèi)用，即工資及福利費(fèi)、材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)、維修費(fèi)、其他費(fèi)用。

工資及福利費(fèi)：本工程為改建工程，不增加管理人員，因此新增工資福利為0元。

材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)：參照類似工程，費(fèi)用按固定資產(chǎn)投資的1%計(jì)算,為89.92萬元。

維護(hù)費(fèi)：參照類似工程，按固定資產(chǎn)投資的1.5%計(jì)算，為134.88萬元。

其他費(fèi)：按工資及福利費(fèi)、材料燃料及動(dòng)力費(fèi)、維護(hù)費(fèi)的10%計(jì)取，為44.96萬元。

本項(xiàng)目流動(dòng)資金按2個(gè)月的年運(yùn)行費(fèi)計(jì)算，為80.93萬元。

(3)效益概算

該工程項(xiàng)目效益主要包括：灌溉條件得以根本改善的農(nóng)業(yè)增產(chǎn)效益，及節(jié)余水量用于灌區(qū)內(nèi)部及周邊天然植被的灌溉的生態(tài)效益。

九鄉(xiāng)干渠灌區(qū)灌溉面積現(xiàn)狀16.8萬畝、規(guī)劃年14.79萬畝。據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目區(qū)引水量雖可以滿足灌區(qū)灌溉需水要求，但由于工程不配套，工程老化，管理薄弱，灌溉水利用系數(shù)低，水資源浪費(fèi)嚴(yán)重，不僅水分生產(chǎn)率低，而且由于地下水位上升造成灌區(qū)土壤鹽漬化加重，影響了灌區(qū)的產(chǎn)出效益。本工程項(xiàng)目實(shí)施后，將有效改善灌溉面積14.79萬畝，并通過對項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，有利于灌區(qū)農(nóng)民的脫貧致富，并改善項(xiàng)目區(qū)生態(tài)環(huán)境。

1)灌溉效益分析

灌溉效益計(jì)算采用分?jǐn)傁禂?shù)法。分?jǐn)傁禂?shù)取值根據(jù)當(dāng)?shù)亟y(tǒng)計(jì)資料分析及參照類似工程確定為0.40。單產(chǎn)及作物種植結(jié)構(gòu)均按規(guī)劃報(bào)告中數(shù)值計(jì)列。農(nóng)業(yè)增產(chǎn)效益為1233.84萬元，具體計(jì)算見表1。

表1 灌溉效益計(jì)算表

2)生態(tài)效益分析

工程實(shí)施后，工程節(jié)水量為380.47萬m3，節(jié)省的水可用于灌區(qū)內(nèi)部及周邊天然植被的灌溉，改善灌區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境,工程具有較好生態(tài)效益。

3)社會(huì)效益

灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造工程的實(shí)施將極大地改善農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)條件、帶動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、增加農(nóng)民收入，為灌區(qū)各族人民的脫貧致富、提高經(jīng)濟(jì)文化生活水平奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，對社會(huì)的穩(wěn)定和發(fā)展，邊疆鞏固都將起到積極的推動(dòng)作用，具有很好的社會(huì)效益。

(4)國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)

1)固定資產(chǎn)殘值

固定資產(chǎn)殘值根據(jù)該工程各子項(xiàng)目使用年限，在經(jīng)濟(jì)計(jì)算期末年回收固定資產(chǎn)殘值，經(jīng)預(yù)測估算為315.51萬元，并和流動(dòng)資金在計(jì)算期末一次回收，計(jì)入工程效益中。

2)國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)

經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率(EIRR)為10.06%；經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值(ENPV)(I=8%)為1690.5萬元；經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用比(EBCR)為1.15。

3)國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)結(jié)論

經(jīng)過以上分析，國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)中的各項(xiàng)指標(biāo)均滿足規(guī)范要求，內(nèi)部收益率10.06%，大于社會(huì)折現(xiàn)率8%；凈現(xiàn)值1690.5萬元大于0；效益費(fèi)用比1.15大于1。說明此項(xiàng)目滿足國民經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益要求。

(5)財(cái)務(wù)評價(jià)

由于本項(xiàng)目屬于以農(nóng)業(yè)灌溉為主的工程，是以社會(huì)效益為主的公益性水利工程，故在本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)中，對公益性部分只進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提出年運(yùn)行費(fèi)和單位水成本，分析確定項(xiàng)目運(yùn)行后可形成的運(yùn)行成本水價(jià)，看其價(jià)格是否能被用戶接受。

1)成本分析

工程總成本包括工資及福利費(fèi)、材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)、維護(hù)費(fèi)、折舊費(fèi)和其它費(fèi)用。

本工程總成本費(fèi)用=工資及福利費(fèi)+材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)+維護(hù)費(fèi)+其他費(fèi)+折舊費(fèi)=585.28萬元。

經(jīng)營成本費(fèi)用=工資及福利費(fèi)+材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)+維護(hù)費(fèi)+其他費(fèi)=269.76萬元。

2)水價(jià)分析

根據(jù)成本計(jì)算分析，本工程總成本費(fèi)用水價(jià)為總成本費(fèi)用除以年供水量11260.6萬m3，經(jīng)營成本水價(jià)為0.024元/m3，經(jīng)營成本水價(jià)低于當(dāng)?shù)毓┧畠r(jià)，工程實(shí)施后，管理單位可正常運(yùn)行，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民對新水價(jià)可以接受。

供水成本分析見表2。

表2 水價(jià)分析計(jì)算表

3 結(jié)論

本項(xiàng)國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)中各項(xiàng)指標(biāo)滿足規(guī)范要求，說明該項(xiàng)目具有較好的國民經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。根據(jù)水價(jià)計(jì)算分析，灌溉水價(jià)未變，農(nóng)民可以接受。工程實(shí)施后，既可增加農(nóng)民收入，改善當(dāng)?shù)刎毨婷?又可為整個(gè)區(qū)域的生態(tài)良性發(fā)展創(chuàng)造良好條件，為該地區(qū)脫貧攻堅(jiān)打下基礎(chǔ)。