于 飛，肖 成，張明偉，胡查平

(1.桂林電子科技大學 商學院，廣西 桂林 541004；2.貴州民族大學 商學院，貴州 貴陽 550025)

0 引言

在學術(shù)界，制造企業(yè)綠色創(chuàng)新被定義為通過對制造生產(chǎn)系統(tǒng)的部分環(huán)節(jié)或整個系統(tǒng)的創(chuàng)新，消除或減少對環(huán)境的破壞。研究發(fā)現(xiàn)，綠色創(chuàng)新除具備一般創(chuàng)新的溢出效應外，還可以降低外部環(huán)境成本，產(chǎn)生“雙重正外部性”，從而實現(xiàn)社會、經(jīng)濟綜合效應[1]。因此，制造業(yè)綠色創(chuàng)新被認為是解決環(huán)境問題、實現(xiàn)綠色發(fā)展的關鍵。在國家大力倡導下，制造企業(yè)近幾年來的綠色創(chuàng)新活動異?；钴S。國家知識產(chǎn)權(quán)局發(fā)布的《中國綠色專利統(tǒng)計報告(2014-2017年)》顯示，報告期內(nèi)我國企業(yè)綠色專利數(shù)量呈快速增長態(tài)勢，年均增速高于我國發(fā)明專利年均增速3.7%，并且主要集中在污染控制與治理、替代能源、環(huán)境材料和節(jié)能減排等4個與生產(chǎn)制造相關的領域，占國內(nèi)綠色專利有效量的93.5%[2]。由此可發(fā)現(xiàn)，制造企業(yè)成為我國企業(yè)綠色專利申請的主力軍。然而，也有大量研究顯示，由于綠色創(chuàng)新難以在市場上給制造企業(yè)帶來立竿見影的經(jīng)濟效益，同時,需要花費大量資源和成本，因而制造企業(yè)普遍存在綠色創(chuàng)新驅(qū)動力不足的問題[3]。制造企業(yè)綠色創(chuàng)新動力與創(chuàng)新產(chǎn)出間矛盾形成了一個費解的理論謎題。

近期，來自新制度主義理論的研究為解開上述謎題提供了線索。新制度主義理論認為，企業(yè)經(jīng)營活動并非僅僅基于經(jīng)濟利益考量，也需要滿足合法性要求，以獲得場域內(nèi)利益相關者的認同和支持[4]。對于企業(yè)如何滿足合法性要求，新制度主義理論存在“嵌入觀”和“能動觀”兩種觀點。目前新制度主義理論視角下對于綠色創(chuàng)新動因的研究主要采用“嵌入”觀，即認為企業(yè)開展綠色創(chuàng)新的動因主要是迫于政府政策與法律法規(guī)的強制性壓力，被動地獲取合法性[5]。但“嵌入”觀下的研究并未取得一致結(jié)論，形成了正相關、負相關、U型和倒U型關系等相互矛盾的結(jié)果[6]。對于上述研究矛盾，本文認為企業(yè)對制度壓力的應對戰(zhàn)略除“嵌入”外，也存在戰(zhàn)略“能動”行為。特別是在我國轉(zhuǎn)型經(jīng)濟背景下，政府掌握著企業(yè)發(fā)展所需的土地、稅收、政策性貸款和市場準入等稀缺資源配置權(quán)，使得企業(yè)對政府存在高度的制度和資源依賴性。而政府并不會無差別地支持市場上每個企業(yè)，因此，一些企業(yè)傾向于通過采取某些戰(zhàn)略行動建立合法性，以此獲得政府支持。而在當前綠色發(fā)展成為政府要求和全社會訴求的背景下，結(jié)合新制度主義理論合法性中的“能動”觀，似乎在某種程度上暗含如下深意，制造企業(yè)可能將綠色創(chuàng)新作為一種建立合法性并以此獲得政府支持的戰(zhàn)略加以實施。例如，Marchi[7]發(fā)現(xiàn)，為獲得政府相應補助，制造企業(yè)會主動變革生產(chǎn)方式，通過加大綠色創(chuàng)新投入提升企業(yè)環(huán)境績效。

受到上述研究啟發(fā)，本文將運用新制度主義理論，以合法性為中介，將制造企業(yè)綠色創(chuàng)新作為獲取政府支持的戰(zhàn)略，探討其綠色創(chuàng)新對政府支持的影響機制，以解釋制造企業(yè)綠色創(chuàng)新的動因和行為，并在此基礎上進一步探討在不同政治關聯(lián)和行業(yè)競爭度條件下，制造企業(yè)綠色創(chuàng)新對政府支持的影響。

1 相關研究評述

目前，關于制造企業(yè)綠色創(chuàng)新與政府支持的關系，學者們主要關注的還是政府支持對制造企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響。一部份學者探討了政府規(guī)制壓力對制造企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，其主要觀點為通過政府強制性制度安排，如行政命令、市場準入、排放標準和相關法律法規(guī)，迫使企業(yè)實施綠色創(chuàng)新活動[6，8]。另一部分學者探討了政府支持性制度安排，如稅收優(yōu)惠、政府補貼、融資便利和政府采購等，對制造企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，其主要觀點為通過政府支持政策彌補綠色技術(shù)研發(fā)中的花費和投入，激勵其開展綠色創(chuàng)新[9]?？傮w而言，上述文獻中關于政府支持與制造企業(yè)綠色創(chuàng)新的探討，主要采用新制度主義理論中的“嵌入觀”視角，其主要作用機制為：企業(yè)開展綠色創(chuàng)新的動因不管是迫于政府政策與法律法規(guī)的強制性壓力，還是受到政府支持性政策的激勵，其綠色創(chuàng)新行動的邏輯出發(fā)點都是通過被動地迎合政府政策獲取合法性。

而對于制造企業(yè)綠色創(chuàng)新對政府支持的影響，目前還鮮有文獻探討。但從廣義上看，企業(yè)綠色創(chuàng)新歸屬于企業(yè)社會責任范疇，因此，企業(yè)社會責任與政府支持領域的相關研究可以為本文提供參考和啟示。在企業(yè)社會責任對政府支持影響的研究中，一部分學者從資源依賴理論視角進行研究，認為影響企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的關鍵資源大多掌握在政府手中，要想從政府手中獲得資源，企業(yè)必然要承擔一定的政治成本，例如，替政府承擔相應的社會責任和政治任務。因此，企業(yè)可能主動履行社會責任，以此獲得政府支持[10]。同時，戰(zhàn)略慈善觀也支持這一觀點，認為“好行為能帶來好回報”，企業(yè)履行社會責任有助于企業(yè)獲得政府支持和關鍵資源，因而社會責任可以作為企業(yè)戰(zhàn)略的一部分[11]。近期來自新制度主義理論的“能動觀”也指出，企業(yè)除被動適應和選擇環(huán)境外，也可以主動采取措施，獲取合法性資源，從而影響經(jīng)營環(huán)境中利益相關者的看法。例如，F(xiàn)lammer等[12]利用KLD 數(shù)據(jù)庫研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)主動實施社會責任有助于其獲得政府補貼和政府采購。

綜上所述，政府支持對制造企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，以及企業(yè)社會責任與政府支持領域的研究為本文提供了理論基礎和參考，而新制度主義理論“能動觀”為本研究提供了合適的視角。

2 理論與研究假設

2.1 制造企業(yè)綠色創(chuàng)新對政府支持的影響

從企業(yè)層面看，資源依賴理論認為企業(yè)發(fā)展所需關鍵資源并非完全受企業(yè)控制，而是對外部環(huán)境具有一定資源依賴性。一方面，企業(yè)行為受到外部環(huán)境與資源的深刻影響和制約，另一方面企業(yè)會主動開展各類活動以緩解和消除這種資源依賴性，包括縱向和橫向一體化、戰(zhàn)略聯(lián)盟和政治活動等。特別是在轉(zhuǎn)型經(jīng)濟中，政府控制著企業(yè)生存與發(fā)展所需的關鍵資源，企業(yè)對政府具有較強依賴性，因而傾向于對政府發(fā)出的信號作出反應，并采取相應戰(zhàn)略行動管理這種依賴性。在目前環(huán)境保護和綠色發(fā)展成為社會訴求的情況下，制造企業(yè)有可能將綠色創(chuàng)新當作一種獲取政府支持的政治戰(zhàn)略。Rubashkina等[8]研究發(fā)現(xiàn)，開展綠色環(huán)保業(yè)務有助于制造企業(yè)在面對政府環(huán)境規(guī)制時具備充分彈性，滿足政府對于環(huán)保的要求，從而更容易爭取到政府支持；Russo等(1997)指出，制造企業(yè)通過實施綠色創(chuàng)新，能夠樹立企業(yè)形象、提升品牌聲譽，改善與政府等利益相關者間關系，從而提高獲得這些利益相關者支持的可能性。一些研究也發(fā)現(xiàn)，企業(yè)綠色發(fā)展等社會責任行為有助于其獲得更有利的經(jīng)營環(huán)境和條件，如銀行信貸、較低稅率以及特殊行業(yè)準入等，并保持與政府的緊密關系，甚至獲得財政補貼。

從政府層面看，出于對地方財政創(chuàng)收、就業(yè)提振和政治晉升等方面的考慮，政府有強烈的動機利用所掌握的資源支持企業(yè)發(fā)展[13]。但大量研究顯示，政府掌握的各類資源并不總是平均作用于市場上所有企業(yè)，而是集中于某些行業(yè)或某些企業(yè)，通過稀缺資源配置權(quán)改變企業(yè)競爭狀況。根據(jù)Fan等[14]的研究，政府支持企業(yè)的一個重要依據(jù)是，企業(yè)能夠在多大程度上有意愿且有能力幫助政府承擔相應的社會和政治任務。從信號理論視角分析，在政府將綠色發(fā)展作為一項重要政治任務的背景下，制造企業(yè)綠色創(chuàng)新具有較高的可察性和可驗性，因而是一種更易于被政府所接受和關注的具有積極正面意圖的、高質(zhì)量的信號。政府會將制造企業(yè)綠色創(chuàng)新實踐視為愿意配合政府承擔綠色發(fā)展任務的重要信號，因而傾向于對其進行支持。Teng等[15]研究發(fā)現(xiàn)，由于綠色創(chuàng)新需要花費企業(yè)大量資源和成本，因而能夠進行綠色創(chuàng)新的企業(yè)會向外界傳遞出實力雄厚、追求長期可持續(xù)發(fā)展，且不會為了蠅頭小利而進行短期機會主義行為(如合同欺詐，利潤操控和腐敗)的信號，而這些信號會成為政府是否支持企業(yè)的重要考量。因而，提出如下假設：

H1：制造企業(yè)綠色創(chuàng)新對其獲得政府支持有正向影響。

2.2 合法性在制造企業(yè)綠色創(chuàng)新與政府支持之間的中介作用

(1)制造企業(yè)綠色創(chuàng)新有助于企業(yè)建立合法性。合法性(legitimacy)是新制度主義理論中的核心機制，Suchman[14]將其定義為在一定的制度環(huán)境下，組織和個體的存在和行為能否被當作合理的、適宜的和可被接受的。新制度理論認為，企業(yè)由一系列制度構(gòu)成，受到外部制度環(huán)境的影響，其經(jīng)營活動并非僅僅基于經(jīng)濟利益的考量，也是恰當性(appropriateness)、意義性(meaningfuless)與合宜性(propriety)的表現(xiàn)，需要獲得場域內(nèi)利益相關者的認同[4]。因此，對企業(yè)而言，獲取合法性是在相應場域內(nèi)生存發(fā)展的必要條件。目前，學者們主要將合法性劃分為規(guī)制合法性(coercive)、規(guī)范合法性(normative)和認知合法性(mimetic)3類[4]。 規(guī)制合法性主要來源于對規(guī)制系統(tǒng)有裁決權(quán)力組織的評判和認可，這些組織主要是政府和相關監(jiān)管機構(gòu)；Fischer等[17]研究發(fā)現(xiàn)，當企業(yè)的特定行為能夠滿足政府制定的政令、法律和制度時，企業(yè)更容易獲得政府認可，從而具備規(guī)制合法性。在目前綠色環(huán)保成為社會主要訴求的背景下，政府已經(jīng)將綠色環(huán)保設定為評價企業(yè)合法性的關鍵標準。因此，當制造企業(yè)采取綠色創(chuàng)新實踐時，能在一定程度上滿足政府制訂和頒布的污染防治指標、環(huán)保法律、行政命令和獎懲措施等，從而獲得規(guī)制合法性。一些學者從新制度主義理論視角的研究也顯示，制造企業(yè)積極開展綠色創(chuàng)新能夠為企業(yè)獲取規(guī)制合法性。Zhang等[6]對中國制造企業(yè)的研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)實施綠色創(chuàng)新的主要驅(qū)動力來自于政府施加的環(huán)保法規(guī)，其邏輯在于獲取合法性，從而規(guī)避來自政府部門的警告和懲罰。一項對中國中小企業(yè)的研究發(fā)現(xiàn)，實施綠色創(chuàng)新的中小企業(yè)能夠進入政府環(huán)境友好企業(yè)名單，因而能夠獲得政府稅收方面的優(yōu)惠政策，在一定程度上彌補企業(yè)綠色創(chuàng)新成本。Rubashkina等[8]研究發(fā)現(xiàn)，制造企業(yè)末端治污技術(shù)創(chuàng)新的一個重要原因是為了滿足歐盟能源和環(huán)境法規(guī)，從而獲取規(guī)制合法性。

認知合法性主要是指場域內(nèi)利益相關者基于社會道德、價值觀和信仰體系，對特定組織或團體適當性、合理性的整體認知或感應。認知合法性使得組織和個體有模仿場域內(nèi)其他成員“最佳實踐”的傾向，并在模仿過程中獲得合法性。因此，如果行業(yè)內(nèi)標桿企業(yè)的合法性和競爭優(yōu)勢由于綠色創(chuàng)新活動而獲得提升，便會對其它企業(yè)造成合法性壓力，其它企業(yè)會設法模仿和學習標桿企業(yè)的綠色創(chuàng)新活動，以構(gòu)建自身合法性和競爭優(yōu)勢。另外，Berrone等[18]通過合法性理論研究企業(yè)環(huán)境行為時發(fā)現(xiàn)，企業(yè)環(huán)境責任是其合法性管理的一種方式，不但可以建立規(guī)制合法性，更能獲得道德合法性和認知合法性。Bumin[19]的研究也支持了這個觀點，實施綠色環(huán)保實踐的制造企業(yè)更容易在消費者中形成良好認知，獲得消費者認可，從而建立認知合法性。

規(guī)范合法性(normative)是社會或行業(yè)中一套共享的價值觀體系和行為準則。其施加主體一般為各類非政府組織，如行業(yè)協(xié)會、工會和環(huán)保組織等，以及與企業(yè)有密切聯(lián)系的市場組織，如供應商、分銷商等。作為社會合法化的一種形式，按照行業(yè)規(guī)范、標準和期望行動的企業(yè)容易獲取行業(yè)內(nèi)利益相關者的認可。因此，當綠色生產(chǎn)、提供環(huán)境友好型產(chǎn)品成為一種行業(yè)規(guī)范時，采取綠色創(chuàng)新的制造企業(yè)更容易獲得行業(yè)內(nèi)利益相關者的認可，從而獲得規(guī)范合法性。

(2)合法性的建立有助于制造企業(yè)獲得政府支持。首先，在新制度主義理論中，合法性機制對組織的作用被認為存在兩個層次，強意義合法性機制和弱意義合法性機制[20]。其中，弱意義合法性機制主要體現(xiàn)在資源分配和激勵機制層面，具有非強制性和激勵性特征，其在實踐中具體表現(xiàn)為具備合法性的企業(yè)更容易在資源獲取以及利益相關者的認同和支持上受益。因此，通過滿足政府對環(huán)保和綠色發(fā)展要求而建立合法性的制造企業(yè)，相比其它企業(yè)更容易獲得政府支持以及其它重要資源。Alrazi等[21]的研究顯示，建立和提升合法性有助于企業(yè)獲得政府信任與支持，是企業(yè)與政府保持良好關系的重要維度。

其次，從戰(zhàn)略管理視角上看，組織合法性的構(gòu)建也可視為企業(yè)的一種“專用性資產(chǎn)”，且是一種能夠幫助企業(yè)獲得資金、市場和關系網(wǎng)絡等其它關鍵資源的“制度資本”[5]。在政企關系中，企業(yè)可以利用合法性這種“制度資本”實現(xiàn)其資源獲取目標，如獲得政府部門的采購合同、稅收優(yōu)惠和融資便利等支持。Caroline[22]對美國企業(yè)的研究顯示，具備合法性的企業(yè)得到政府采購合同與銀行貸款的可能性遠高于那些環(huán)境風險較高的企業(yè)。

最后，綠色創(chuàng)新能夠使企業(yè)具備規(guī)制、規(guī)范和模仿等多種合法性。根據(jù)新制度主義理論的觀點，當企業(yè)具備多種合法性時，其產(chǎn)品和服務更容易獲得消費者信賴，同時，企業(yè)也更容易獲得社會公眾認可和尊重。這些都顯示出企業(yè)有能力對當?shù)厣鐣徒?jīng)濟作出較大貢獻。有研究表明，政府傾向于為那些能夠為社會作出更大貢獻的企業(yè)提供支持。

綜上所述，制造企業(yè)綠色創(chuàng)新有助于其獲得合法性，而合法性能夠幫助其獲得政府支持。因而，提出如下假設：

H2：制造企業(yè)綠色創(chuàng)新通過合法性的中介作用影響政府支持。

2.3 政治關聯(lián)的作用

企業(yè)政治關聯(lián)是指企業(yè)高層管理者或主要股東在政府部門任職或曾任職，或與政府官員有密切關聯(lián)[23]。有研究表明，在我國轉(zhuǎn)型經(jīng)濟背景下，由于市場制度、法律法規(guī)等不完善，使得企業(yè)有通過尋求政治關聯(lián)獲得政府支持的傾向，并以此彌補上述各種不完善[23]。Boubakrin[24]指出，政治關聯(lián)能給企業(yè)帶來顯著優(yōu)勢，包括更優(yōu)惠的銀行信貸、更低的準入門檻、更多的政府補貼和采購等；鄧新明[25]研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)通過政治關聯(lián)可以在一定程度上彌補正式制度的不足，在同等條件下為企業(yè)爭取更多發(fā)展資源。因此，具備政治關聯(lián)本身就可以增加企業(yè)獲得政府支持的機會，在這種情況下是否開展綠色創(chuàng)新并不會對制造企業(yè)獲得政府支持產(chǎn)生過于顯著的影響。雖然具備政治關聯(lián)的制造企業(yè)在實施綠色創(chuàng)新的過程中也能夠形成合法性，但他們獲得的政府支持更多地依靠政治紐帶機制，而不是通過綠色創(chuàng)新而產(chǎn)生的合法性機制，開展綠色創(chuàng)新實踐只是起到“錦上添花”的作用。

而對于那些沒有政治關聯(lián)的制造企業(yè)，綠色創(chuàng)新成為其獲取政府支持的一種重要方式。綠色創(chuàng)新有助于合法性的建立，并通過合法性的中介作用獲得政府支持。因此，從某種程度上看，對于沒有政治關聯(lián)的制造企業(yè)而言，合法性可以成為一種重要的補償機制，替代政治關聯(lián)在獲取政府支持方面的作用。綜上所述，與具備政治關聯(lián)的企業(yè)相比，沒有政治關聯(lián)的制造企業(yè)在實施綠色創(chuàng)新時更容易通過合法性機制獲得政府支持。因而，提出如下假設：

H3：相對于具備政治關聯(lián)的制造企業(yè)，沒有政治關聯(lián)的制造企業(yè)在實施綠色創(chuàng)新時，通過合法性機制影響政府支持的效應更強。

2.4 競爭強度的作用

競爭強度是指企業(yè)在行業(yè)中面臨競爭壓力的程度。在競爭強度較高的行業(yè)，技術(shù)更新速度和市場需求變化較快，企業(yè)感受到來自市場、客戶及競爭對手的威脅較強。在這種情況下，企業(yè)需要投入大量資源來把握和利用市場機會，以應對激烈競爭。一些學者的研究顯示，由于綠色創(chuàng)新很難產(chǎn)生立竿見影的經(jīng)濟績效，因此，在競爭激烈的行業(yè)，制造企業(yè)開展綠色創(chuàng)新需要付出較為高昂的代價(激烈的競爭降低了企業(yè)利潤，導致用于綠色創(chuàng)新的預算減少)，導致大部分企業(yè)都不愿意也沒有實力和資源進行綠色創(chuàng)新。同時，來自新制度主義理論的研究發(fā)現(xiàn)，合法性的強度和效果與合法性構(gòu)建的難度和成本有顯著關系，獲取合法性的過程越難，代價越大，則合法性的強度和效果越好。Boutinot[26]指出，由于代價高昂的合法性獲取方式更能體現(xiàn)組織誠意和努力，并且難以被其它組織模仿，因而以這種方式構(gòu)建的合法性相對而言更為顯著，更容易吸引利益相關者的關注和認可。按照類似邏輯不難推論，在競爭強度較高的行業(yè)，制造企業(yè)進行綠色創(chuàng)新時建立的合法性更具顯著性，更容易得到政府的關注、認可和支持。其次，從戰(zhàn)略管理視角看，處于競爭激烈行業(yè)的制造企業(yè)，其綠色創(chuàng)新實踐也可以視為一種差異化戰(zhàn)略，以此構(gòu)建合法性并獲取政府支持。

而在競爭強度較低的行業(yè)，行業(yè)整體環(huán)境相對穩(wěn)定，行業(yè)結(jié)構(gòu)趨于平衡，企業(yè)資源利用空間較大，因而會被政府認為其有充足資源實施綠色環(huán)保等社會責任行為。在這種情況下，制造企業(yè)綠色創(chuàng)新活動類似于雙因理論(Dual-Factor Theory)里的“保健因子”(HygieneFactor)，在一定程度上被政府視為“理所當然”的經(jīng)營行為，政府不會因為綠色創(chuàng)新而對企業(yè)有特別的支持或者關照，但如果企業(yè)不進行綠色創(chuàng)新，則可能遭受政府的懲罰。在競爭強度較低的行業(yè)，制造企業(yè)在開展綠色創(chuàng)新時，其所構(gòu)建合法性的顯著性相對較弱。因而，提出如下假設：

H4：相對于競爭強度較低的行業(yè)，制造企業(yè)在競爭強度較高的行業(yè)中實施綠色創(chuàng)新時，通過合法性機制影響政府支持的效應更強。

3 研究設計

3.1 數(shù)據(jù)收集

本文研究樣本為廣東、湖北、湖南和廣西4個省份的制造業(yè)企業(yè)。由于國有企業(yè)在獲得政府支持方面有天然優(yōu)勢，會對研究結(jié)果產(chǎn)生影響，因此，剔除國有企業(yè)樣本。廣東屬于經(jīng)濟發(fā)達省份，湖北、湖南屬于經(jīng)濟中等發(fā)達省份，而廣西屬于經(jīng)濟欠發(fā)達省份，將這四省作為問卷發(fā)放區(qū)域能夠大體反映中國經(jīng)濟發(fā)展狀況，也能避免南北文化差異對數(shù)據(jù)分析結(jié)果的影響。

在發(fā)放問卷之前，本研究團隊選取桂林廣陸集團、深圳華為、長沙遠大、三一重工、湖北航特裝備制造公司5家制造企業(yè)進行深度訪談，了解這些企業(yè)在獲得政府支持、政治關聯(lián)、合法性感知與綠色創(chuàng)新方面的詳實案例及現(xiàn)狀，并咨詢相關研究領域3位教授的意見。在此基礎上，借鑒已有文獻成熟量表，并根據(jù)訪談情況開發(fā)量表問卷。樣本企業(yè)的選取，根據(jù)當?shù)卣蜷_發(fā)區(qū)管委會提供的具有一定研發(fā)實力的制造企業(yè)，隨機抽樣產(chǎn)生。在當?shù)卣嚓P部門和開發(fā)區(qū)管委會的配合下，選擇熟悉企業(yè)綠色創(chuàng)新活動和政府支持情況的高管人員作為問卷填答者，征得對方同意后通過實地走訪或電子郵件發(fā)放問卷。共發(fā)放問卷432份，實地發(fā)放244份，電子郵件發(fā)放188份，收回問卷321份，其中，有效問卷284份。樣本企業(yè)特征如表1所示。

表1 樣本企業(yè)特征描述

為檢驗從不同渠道獲取的數(shù)據(jù)是否可以合并，根據(jù)一些學者的建議，本文利用方差分析進行檢驗。結(jié)果顯示，不同渠道測量的各變量p值均在0.1水平上顯著。因此，本研究從兩種渠道獲取的數(shù)據(jù)能夠合并為整體，并可用于后面的多元回歸等分析。

3.2 變量測量

為減少填答者的趨中傾向，本文量表均采用Likert6點量表，問卷量表的測量題項、信度和構(gòu)建效度檢驗如表2所示。在內(nèi)容效度上，一方面問卷設計源于以往研究中被多次檢驗的成熟量表，另一方面，本研究咨詢了有關學者和業(yè)界專家，對量表進行適當改編以使其適用性更強，從而保證良好內(nèi)容效度。

表2 變量測量題項與信效度檢驗結(jié)果

3.2.1 因變量

政府支持變量參考楊向陽等[27]、LI等[28]的研究，從稅收、財政、融資和采購等方面進行測量，共設計5個測量題項。

3.2.2 自變量

綠色創(chuàng)新是所要研究的自變量。有研究指出，容易被社會大眾所感知的企業(yè)綠色創(chuàng)新主要為企業(yè)在綠色創(chuàng)新方面的行為活動(對工藝、生產(chǎn)和產(chǎn)品等生產(chǎn)制造系統(tǒng)的改良和創(chuàng)新)和取得的創(chuàng)新效果(減少環(huán)境損害和取得經(jīng)濟效益)兩個層面。因此，在綜合Jansen等[29]、張小軍[30]等研究的基礎上，結(jié)合企業(yè)綠色創(chuàng)新訪談結(jié)果對量表進行適當改編，從上述兩個層面對綠色創(chuàng)新進行測量，共設計4個題項。

3.2.3 中介變量

“合法性”是本文所要研究的中介變量。在參考Liu等[31]、Scott等[32]研究的基礎上，從規(guī)制合法性、規(guī)范合法性和認知合法性3個維度對組織合法性進行測量，共設計6個題項。本文理論假設是在合法性構(gòu)念層次提出的，且合法性構(gòu)念是強制壓力、規(guī)范壓力和模仿壓力3個一階因子背后的二階因子，根據(jù)實證檢驗需與理論假設相一致的要求[50]，需在合法性3個維度的基礎上繼續(xù)探討更高階因子。當?shù)碗A因子可以構(gòu)成更高階因子時，代表低階因子具備更高階的維度，即利用更高階維度的因子進行分析是可以被接受的。對合法性構(gòu)念進行二階驗證性因子分析可以發(fā)現(xiàn)，合法性量表的題項都對應3個一階因子，同時，標準化因子載荷都大于相關文獻所建議的最低臨界水平0.50，并達到顯著水平，表現(xiàn)出良好的聚合效度。另外，合法性二階因子模型也表現(xiàn)出良好的擬合效度(χ2/df=1.567；RMSEA=0.036；GFI=0.924；NFI=0.943；IFI=0.936)。因而，可以把規(guī)制合法性、規(guī)范合法性和認知合法性聚合成合法性這一共同因子。

3.2.4 分組變量

借鑒羅黨論等[34]測量政治關聯(lián)的方法，主要考察企業(yè)董事長或者總經(jīng)理是否在政府、人大、政協(xié)中任職或曾經(jīng)任職。問卷中，“0”表示董事長或總經(jīng)理沒有任何從政經(jīng)歷，“1”表示在政府部門工作過。競爭強度借鑒Giachetti等(2014)的研究，采用3個題項測量，通過計算變量均值區(qū)分強弱，0代表小于均值，競爭弱；1代表大于均值，競爭強。

3.2.5 控制變量

(1)企業(yè)年齡。根據(jù)文獻中常用處理方式，使用問卷回收年份(2019年)與制造企業(yè)成立時間之間的差值測量企業(yè)年齡。

(2)企業(yè)規(guī)模。根據(jù)Ahuja(2000)的研究，采用企業(yè)員工人數(shù)作為企業(yè)規(guī)模測量指標，并將其劃分成5個等級，100人以下設為“1”， 100～500人設為“2”， 501～1 000人設為“3”，1 001～2 000人設為“4”， 2 000人以上設為“5”。

(3)所屬行業(yè)。以化學原料及制品制造業(yè)為基準，行業(yè)設置行業(yè)虛擬變量。

4 結(jié)果分析

4.1 驗證性因子分析與同源偏差檢驗

在檢驗研究假設之前，首先對綠色創(chuàng)新、政府支持、合法性和競爭強度4個研究變量進行驗證性因子分析。采用同源同質(zhì)合并的方式，設計其它3個測量模型作為競爭模型。表3列出了各因子模型的含義和檢驗結(jié)果，比較發(fā)現(xiàn)，4因子模型擬合指標最優(yōu)，說明該模型能最好地展現(xiàn)測量模型因子結(jié)構(gòu)。

表3 驗證性因子分析結(jié)果

本文量表都由樣本企業(yè)內(nèi)同一填答者提供，因而可能存在共同方法變異問題。雖在問卷調(diào)查過程中采取了匿名性、保密性等防控措施，但在后續(xù)分析前仍需對量表數(shù)據(jù)采取共同方法變異檢驗。參考Podsakof等(2003)的研究，在4因子模型基礎上加入一個潛在誤差變量，形成5因子模型。檢驗結(jié)果表明，加入潛在誤差變量因子后的5因子模型擬合優(yōu)度為χ2/df=1.682，CFI=0.912，NFI=0.933，IFI=0.931，RMSEA=0.045，與4因子模型相比得到了改善，表明本文4個變量不存在共同方法變異問題。

4.2 描述性統(tǒng)計與相關分析

各變量之間的相關系數(shù)矩陣如表4所示，自變量與因變量之間具有較強相關性，為進一步回歸分析提供了初步支持。并且，控制變量與自變量、因變量等也具有顯著相關性，說明對這些變量進行控制是必要的。

表4 主要變量描述性統(tǒng)計與相關系數(shù)

4.3 假設檢驗

4.3.1 綠色創(chuàng)新對政府支持的直接效應檢驗

表5為回歸分析以及共線性檢驗結(jié)果，所有變量的方差膨脹因子(VIF)值均小于4.415，容忍度(TOL)大于0.490，排除了變量間共線性問題。

表5 直接效應和中介效應的回歸模型

模型1和模型3為只包含控制變量的基準模型，模型2和模型4在基準模型的基礎上添加了自變量綠色創(chuàng)新，模型5在基準模型的基礎上添加了自變量綠色創(chuàng)新和中介變量合法性。所有模型均在0.05的置信水平上顯著，同時，相對于基準模型，其它模型的△R2值都顯著提高，表明模型擬合程度增強，自變量確實提高了方程解釋力。模型4顯示，綠色創(chuàng)新回歸系數(shù)顯著為正，表明制造企業(yè)綠色創(chuàng)新正向影響政府支持，假設H1獲得支持。

4.3.2 合法性的中介效應檢驗

對于合法性在綠色創(chuàng)新與政府支持關系間中介作用的檢驗，采用Baron & Kenny提出的方法進行分析，該方法共有3個步驟。第一步已經(jīng)在上面的分析中完成；第二步在模型2中檢驗，結(jié)果顯示企業(yè)綠色創(chuàng)新對合法性存在顯著正向影響；第三步在模型5中檢驗，當綠色創(chuàng)新、政府支持和合法性同時進入回歸方程后，綠色創(chuàng)新仍然顯著正向影響政府支持，但對比模型4，其回歸系數(shù)由0.474降為0.301，表明組織合法性在綠色創(chuàng)新和政府支持之間起部分中介作用，假設H2得證。

4.3.3 分樣本中介效應檢驗

對于假設H3、H4的檢驗，根據(jù)企業(yè)是否有政治關聯(lián)以及競爭強度高低對總體樣本進行分組回歸(分別見表6和表7)，分析對于不同樣本，合法性對企業(yè)綠色創(chuàng)新與政府支持之間的中介作用是否存在顯著差異。在表6中，模型7d顯示，對于有政治關聯(lián)的企業(yè)，綠色創(chuàng)新對政府支持有顯著影響(回歸系數(shù)為0.341，p<0.01)；模型7b顯示，對于有政治關聯(lián)的企業(yè)，綠色創(chuàng)新對合法性影響顯著(回歸系數(shù)為0.306，p<0.01)；比較模型7d和模型7e，綠色創(chuàng)新的回歸系數(shù)都為正且顯著，但從0.341下降到0.218，表明添加組織合法性后，綠色創(chuàng)新對政府支持的正向影響雖沒有消失，但系數(shù)減小，顯著性降低，顯示合法性具有部分中介作用；擁有政治關聯(lián)的制造企業(yè)實施綠色創(chuàng)新時，一方面通過合法性機制獲得政府支持，另一方面利用政治關聯(lián)因素獲得政府支持。模型6d顯示，對于沒有政治關聯(lián)的企業(yè)，綠色創(chuàng)新對政府支持有顯著影響(回歸系數(shù)為0.198，p<0.01)；模型6b顯示，對于沒有政治關聯(lián)的企業(yè)，綠色創(chuàng)新對合法性有顯著影響(回歸系數(shù)為0.327，p<0.01)；隨后比較模型6d和模型6e，發(fā)現(xiàn)綠色創(chuàng)新的回歸系數(shù)雖然都顯著為正，但從0.198下降到0.175，其回歸系數(shù)變小且不顯著，表明添加組織合法性后，綠色創(chuàng)新對政府支持的正向影響消失，只存在合法性的完全中介效應。其原因可能在于，與擁有政治關聯(lián)的企業(yè)相比，沒有政治關聯(lián)的制造企業(yè)獲得政府支持的難度大、途徑少，構(gòu)建合法性可能是其獲得政府支持的唯一途徑。同時，也從另一個角度證實了Flammer等[12]的觀點，即綠色環(huán)保等社會責任是企業(yè)構(gòu)建合法性的重要途徑。

參考Cohen等的研究，利用Z檢驗對上述結(jié)果作進一步分析，比較各分樣本回歸模型中的中介作用是否存在顯著差異。如果|Z|>1.96(p<0.05，雙尾檢驗)，則表明兩個分樣本回歸模型中同一解釋變量的回歸系數(shù)存在顯著性差異。|Z|值計算公式如下：

其中，X1和X2分別為兩個分樣本回歸方程中同一變量的未標準化回歸系數(shù)；S1和S2分別為回歸系數(shù)對應的標準差；n1和n2為樣本量。通過檢驗模型6e和模型7e發(fā)現(xiàn)，|Z|=3.12>1.96，即制造企業(yè)擁有或沒有政治關聯(lián)時，合法性對于綠色創(chuàng)新影響政府支持的中介作用存在顯著差異。該結(jié)果說明在開展綠色創(chuàng)新時，沒有政治關聯(lián)的制造企業(yè)獲取政府支持完全依賴于合法性的中介作用，而有政治關聯(lián)的制造企業(yè)只是部分依靠合法性的中介作用獲得政府支持，因此，沒有政治關聯(lián)企業(yè)的合法性中介效應更強，假設H3成立。

利用同樣的方法對模型8e和模型9e進行檢驗，結(jié)果顯示，|Z|=2.88>1.96，即對于不同的競爭強度，合法性對綠色創(chuàng)新影響政府支持的中介作用存在顯著差異。該結(jié)果表明，在競爭強度較低的行業(yè)，制造企業(yè)實施綠色創(chuàng)新只能部分通過合法性機制獲得政府支持；而在競爭強度較高的行業(yè)，制造企業(yè)實施綠色創(chuàng)新完全通過合法性機制發(fā)揮作用。其原因可能在于，對處于高競爭強度行業(yè)的企業(yè)而言，實施綠色創(chuàng)新的代價和難度遠高于低競爭行業(yè)，因此，合法性的強度和效果更顯著，更容易獲得政府認可，也進一步證實了Boutinot等[26]關于合法性構(gòu)建難度與合法性強度正相關的觀點，假設H4成立。

表6 政治關聯(lián)分樣本回歸模型

表7 競爭強度分樣本回歸模型

5 結(jié)語

傳統(tǒng)戰(zhàn)略管理研究認為，企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動力源于市場競爭。由于綠色創(chuàng)新短期內(nèi)難以給企業(yè)帶來經(jīng)濟回報，理論上企業(yè)綠色創(chuàng)新驅(qū)動力不足。然而實際中，我國企業(yè)綠色專利呈快速增長態(tài)勢。這種理論與實際的矛盾，要求重新思考我國企業(yè)綠色創(chuàng)新驅(qū)動力。本文運用新制度主義理論，從政企關系層面，通過284家制造企業(yè)問卷調(diào)查，實證研究了制造企業(yè)綠色創(chuàng)新對其獲得政府支持的影響，以及合法性在其中的中介作用，以解釋我國制造企業(yè)獨特的綠色創(chuàng)新驅(qū)動力。研究發(fā)現(xiàn)：在我國轉(zhuǎn)型經(jīng)濟背景下，企業(yè)對政府存在高度依賴性。在綠色發(fā)展成為政府一項重要政治任務的情況下，制造企業(yè)傾向于將綠色創(chuàng)新作為一種獲取政府支持的戰(zhàn)略，本文實證檢驗證實了綠色創(chuàng)新確實有助于制造企業(yè)獲得政府支持；制造企業(yè)綠色創(chuàng)新能夠通過構(gòu)建合法性影響政府支持，合法性在其中發(fā)揮了中介作用，這在一定程度上揭示了綠色創(chuàng)新影響政府支持的內(nèi)在作用機制。進一步分樣本研究發(fā)現(xiàn)，制造企業(yè)是否擁有政治關聯(lián)以及是否處于高競爭強度的行業(yè)中，對于其綠色創(chuàng)新過程中通過合法性機制促進政府支持會存在顯著差異。沒有政治關聯(lián)的企業(yè)在實施綠色創(chuàng)新時，通過合法性機制影響政府支持的效應比具備政治關聯(lián)的企業(yè)更強；處于激烈競爭行業(yè)中的企業(yè)，通過合法性機制影響政府支持的效應比處于競爭較弱行業(yè)中的企業(yè)更強。

5.1 理論貢獻

(1)以往研究綠色創(chuàng)新的文獻認為，企業(yè)綠色創(chuàng)新難以在產(chǎn)品和服務市場上給企業(yè)帶來立竿見影的經(jīng)濟效益，因而無法從企業(yè)經(jīng)濟績效層面解釋企業(yè)綠色專利為何出現(xiàn)快速增長[3]。本研究基于新制度主義理論合法性中的“能動觀”，認為我國制造企業(yè)綠色創(chuàng)新具備新的驅(qū)動力，將其作為獲取政府支持的戰(zhàn)略，從而將綠色創(chuàng)新后果研究從市場領域拓展到政企關系的非市場領域，為理解制造企業(yè)綠色創(chuàng)新動力提供了一個全新視角，也為整合政治戰(zhàn)略和市場戰(zhàn)略提供了新機制，豐富了企業(yè)綠色創(chuàng)新領域研究成果。

(2)在政企關系框架下研究了制造企業(yè)綠色創(chuàng)新對政府支持的影響機制。目前探討政企關系的文獻大多強調(diào)政府支持對企業(yè)發(fā)展的重要作用，但對于企業(yè)如何才能獲得政府支持的研究并不充分，大量研究都從政治關聯(lián)視角進行探討。部分學者從“政治權(quán)力假設”層面指出，企業(yè)在建立政治關聯(lián)的過程中常常伴隨權(quán)力“尋租”行為，因而難以將其作為一種正式的、可復制、可推廣的獲取政府支持的手段，并呼吁加強從其它理論視角展開研究[35]。本研究響應了上述學者的呼吁，發(fā)現(xiàn)作為企業(yè)戰(zhàn)略的綠色創(chuàng)新與轉(zhuǎn)型背景下政府鼓勵綠色發(fā)展的制度要求是一致的，因而企業(yè)即使不具備政治關聯(lián)，也能夠通過綠色創(chuàng)新獲得政府支持，從而拓展了政企關系領域研究思路。

(3)作為新制度主義理論中的核心概念，合法性被認為是連接組織行為和場域中利益相關者的橋梁。但是，在合法性構(gòu)建機制上，主流文獻利用“嵌入觀”闡述企業(yè)合法性構(gòu)建機制，認為企業(yè)面對制度壓力時將采取“同構(gòu)”策略獲取合法性，強調(diào)的是企業(yè)被動接受制度環(huán)境的同構(gòu)。本文利用新制度主義理論中合法性的“能動觀”，結(jié)合戰(zhàn)略視角，發(fā)現(xiàn)合法性不僅是一種被動壓力，也可以成為一種重要戰(zhàn)略資源，企業(yè)通過主動的綠色創(chuàng)新實踐建立合法性，影響政府認知和態(tài)度，拓展了新制度主義理論關于合法性的研究視角。在合法性后果上，現(xiàn)有研究主要以理論描述和研究命題的形式，從一般性角度闡述合法性對組織生產(chǎn)與發(fā)展的影響，這些研究大多缺乏相應實證分析，導致結(jié)論較為籠統(tǒng)，解釋力有限。本文在企業(yè)綠色創(chuàng)新與政府支持的特定背景下將合法性的觀點具體化，提升了理論解釋力，也響應了Bitektine[36]等學者關于展開合法性傳導機制實證研究的號召，為新制度主義理論中合法性后果研究提供了增量貢獻。最后，雖然新制度主義理論已明確，合法性的建立會因企業(yè)所具有的不同特征(如組織規(guī)模、組織文化等)而產(chǎn)生差異，但具體到特定的特征如何影響組織合法性構(gòu)建，其作用機理是什么，還缺乏深入的理論和實證研究。本文以企業(yè)綠色創(chuàng)新與政府支持為具體情景，探討了政治關聯(lián)和競爭強度兩個因素在其中的差異化影響，為更深入地研究企業(yè)合法性建立機制提供了啟示。

5.2 管理啟示

對政府而言，可以充分利用轉(zhuǎn)型經(jīng)濟下制造企業(yè)對政府所掌握資源的依賴，制定和完善相關政策法規(guī)，如環(huán)境標準、準入制度和環(huán)保獎懲等，通過企業(yè)家論壇、產(chǎn)業(yè)會議、招商引資會等方式定期向企業(yè)高管宣傳綠色環(huán)保理念，引導和激勵制造企業(yè)積極開展綠色創(chuàng)新。制造企業(yè)也可以將綠色創(chuàng)新作為一種差異化企業(yè)戰(zhàn)略，以此建立和提升合法性，從而獲得政府支持。特別是對于那些沒有政治關聯(lián)或者處于競爭激烈行業(yè)中的制造企業(yè)而言，通過實施綠色創(chuàng)新獲得政府支持也許是一種更好的選擇，因為處于這兩種情景下的制造企業(yè)實施綠色創(chuàng)新可以建立比其它企業(yè)更為顯著的合法性，從而獲得政府支持。

5.3 不足與展望

本研究也存在不足，選取的樣本數(shù)較少且為截面數(shù)據(jù)，難以反映制造企業(yè)綠色創(chuàng)新、合法性機制與政府支持間關系隨時間的動態(tài)變化，未來研究可擴大樣本量并采用動態(tài)案例跟蹤的方法與面板數(shù)據(jù)進行分析，對制造企業(yè)綠色創(chuàng)新、合法性機制與政府支持的協(xié)同演化機理進行深入研究。