李穎

隨著我國社保制度的愈發(fā)成熟，其覆蓋程度也越來越廣。在越來越多的人加入?yún)⒈ｊ犖橹械耐瑫r，社保問題已然成為老百姓最為關(guān)心的話題之一，而養(yǎng)老金等相關(guān)費用的繳納和領(lǐng)取更是熱點問題。

俗話講，“天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍?！?，生活中不可控的因素著實不少，如果一個辛辛苦苦的打工人還沒到退休年齡時就去世了，交的社保怎么辦？錢能退嗎？

個人賬戶的錢可以取出

社保，即我們常說的五險一金，包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險，及住房公積金。如若社保繳納人突然去世，其社保個人賬戶的錢一般都可以取出。

1.公積金

根據(jù)《住房公積金管理條例》相關(guān)規(guī)定：（1）職工死亡或被宣告死亡的，職工的繼承人、受遺贈人可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額;（2）沒有繼承人，也沒有受遺贈人的，職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額將會被納入住房公積金的增值收益。

也就是說，當(dāng)社保繳納人突然去世后，其賬戶余額可以被其法定繼承人辦理提取，也可指定沒有血緣關(guān)系的受遺贈人全額提取;如果沒人提取，那這筆錢將會被上繳國家。

2.養(yǎng)老保險

基本養(yǎng)老保險實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的原則，也即基本養(yǎng)老保險基金由用人單位和個人繳費以及政府補貼等組成。其中：（1）用人單位應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定的本單位職工工資總額的比例繳納基本養(yǎng)老保險費，記入基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金;（2）職工應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定的本人工資的比例繳納基本養(yǎng)老保險，記入個人賬戶。

同樣，無雇工的個體工商戶、未在用人單位參加基本養(yǎng)老保險的非全日制從業(yè)人員以及其他靈活就業(yè)人員參加基本養(yǎng)老保險的，應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定繳納基本養(yǎng)老保險費，分別記入基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金和個人賬戶。

如果社保繳納人突然去世，那么統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶的錢都要作何處理呢？《中華人民共和國社會保險法》對此規(guī)定：個人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。個人死亡的，個人賬戶余額可以繼承。

也就是說，社保繳納人突然去世，其自己交的這一部分的養(yǎng)老保險的本金和利息，是可以被繼承人或者指定的受遺贈人全額取出的，但統(tǒng)籌賬戶這部分養(yǎng)老金，那可是絕對得不到的。

3.醫(yī)療保險

同養(yǎng)老保險一樣，職工參加職工基本醫(yī)療保險，也由用人單位和職工按照國家規(guī)定共同繳納基本醫(yī)療保險費。

如果社保繳納人去世后其醫(yī)?？▋?nèi)個人醫(yī)療賬戶仍有結(jié)余，那么單位或家屬可持相關(guān)證明到醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)申請對其個人醫(yī)療賬戶進(jìn)行清算，注銷其個人醫(yī)療賬戶，同時，繼承人或受遺贈人可以申請繼承其個人賬戶的全部余額。

當(dāng)然，如果沒有繼承人或者受遺贈人，那么參保人員的個人賬戶存儲余額將會被納入基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金。

除了個人賬戶余額，還有這些錢可以領(lǐng)

1.喪葬補助費和撫恤金

凡是參加基本養(yǎng)老保險的個人，因病或者非因工死亡的，其遺屬可以領(lǐng)取喪葬補助金和撫恤金。所需資金從基本養(yǎng)老保險基金中支付。

（1）喪葬費。所謂喪葬費，是主要用于安葬去世人員所需要的費用，因此該筆錢是國家發(fā)放給去世人員直系親屬的。

（2）撫恤金。撫恤金是國家按照相關(guān)規(guī)定對特殊人員的撫慰和經(jīng)濟(jì)補償，其發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)要整體高于喪葬費。

事實上，各個省市喪葬費和撫恤金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一，其中，喪葬費大致從1000元到5000元不等。例如，河南省會發(fā)放3個月養(yǎng)老金的喪葬費和20個月基本養(yǎng)老金的一次性撫恤金;山東省會發(fā)放1000元的喪葬費和10個月的社會平均工資的撫恤金;北京市則會發(fā)放5000元的喪葬費和20個月的基本養(yǎng)老金的撫恤金。

2.供養(yǎng)直系親屬救濟(jì)費和生活困難補助費

一般而言，職工供養(yǎng)直系親屬，范圍包括該職工的配偶、子女、父母、祖父母、孫子女、外孫子女、兄弟姐妹。

此范圍中的人員，以死亡職工工資或養(yǎng)老金為主要生活來源的，在職工死亡30日內(nèi)有下列情形之一的，可按規(guī)定享受遺屬生活補助費。

（1）完全喪失勞動能力的;（2）因病或非因工死亡職工配偶男年滿60周歲，女年滿55周歲的;（3）因病或非因工死亡職工父母男年滿60周歲，女年滿55周歲的;（4）因病或非因工死亡職工子女未滿18周歲的;（5）因病或非因工死亡職工父母均已死亡，其祖父、外祖父年滿60周歲，祖母、外祖母年滿55周歲的;（6）因病或非因工死亡職工子女及其配偶已經(jīng)死亡或完全喪失勞動能力，其孫子女、外孫子女未滿18周歲的;（7）因病或非因工死亡職工父母均死亡或完全喪失勞動能力，其兄弟姐妹未滿18周歲的。

綜上所述，即使未達(dá)到退休年齡便去世，其家屬、繼承人也有不少錢可以領(lǐng)！但具體錢款領(lǐng)取的標(biāo)準(zhǔn)和細(xì)則在各地多有不同，具體的還是要參照當(dāng)?shù)匾?guī)定。

附：人社部關(guān)于此問題的回復(fù)

網(wǎng)民問：連著繳費15年，甚至更長時間，如果沒到退休年齡去世了，交的保費是不是就沒了？

人社部答：國家確保基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金從養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金中列支;個人賬戶養(yǎng)老金，首先從個人賬戶儲存額中列支。當(dāng)個人賬戶儲存額變?yōu)榱銜r，其個人賬戶養(yǎng)老金從統(tǒng)籌基金中列支。

也就是說，退休人員無須顧慮個人賬戶儲存額剩余多少，國家將確保包括個人賬戶養(yǎng)老金在內(nèi)的基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。

此外，國家政策還規(guī)定，參加養(yǎng)老保險的人員死亡的，其個人賬戶余額可以繼承。

未到退休年齡不幸去世和退休后去世的處理方式一樣：按照規(guī)定，養(yǎng)老繳費的個人部分及利息可以全額返還，可由法定繼承人繼承。也就是在職工在職期間死亡或者離退休人員死亡時，如果其個人賬戶中尚存余額，個人繳費本金和利息是可以繼承的，按照規(guī)定，繼承額一次性支付給亡者生前指定的受益人或者法定繼承人，而個人賬戶的其余部分，將并入社會統(tǒng)籌基金。

我國養(yǎng)老保險個人賬戶的計發(fā)月數(shù)是139個月，也就是個人賬戶中的錢分139個月發(fā)完，按照60歲退休計算，職工領(lǐng)自己的錢要到71.5歲才能領(lǐng)完，在此之前死亡的，個人賬戶里的余額都可繼承。

摘編自騰訊新聞