■文／閻中興

美國的社會保障體系被描述為“三條腿的板凳加一個地毯”。其中“三條腿的板凳”指聯(lián)邦政府的老年、遺屬和殘疾保險計(jì)劃，企業(yè)的補(bǔ)充保險計(jì)劃和個人自愿購買的商業(yè)保險；“地毯”就是補(bǔ)充收入保障（Supplemental Security Imcome,SSI）制度，類似于我國的社會救助制度。本文介紹美國補(bǔ)充收入保障制度的框架，以及對我國的啟示。

補(bǔ)充收入保障的救助特點(diǎn)

補(bǔ)充收入保障資格要求。領(lǐng)取補(bǔ)充收入保障待遇的人包括：65 歲或年紀(jì)更大；失明；殘疾。并具備以下條件：收入有限；財(cái)產(chǎn)有限；是美國公民或某些種類的外國人；是50 個州、哥倫比亞特區(qū)或北馬里亞納群島的居民；沒有在一個完整的日歷月份或連續(xù)30 天以上離開國家；沒有由政府出資待在一個機(jī)構(gòu)里（如醫(yī)院或監(jiān)獄）；申請有資格領(lǐng)取的其他現(xiàn)金待遇（如養(yǎng)老金或社會保障待遇）;允許社會保障署與有關(guān)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系并取得申請人的有關(guān)資金記錄；提出申請;滿足一些其他要求。

補(bǔ)充收入保障待遇。一般來說，最高聯(lián)邦補(bǔ)充收入保障待遇每年都會發(fā)生變化。補(bǔ)充收入保障待遇2019 年增加了，因?yàn)橄M(fèi)價格指數(shù)從2017 年的第三季度到2018 年的第三季度增加了，從2019 年1 月1 日起，聯(lián)邦待遇為個人771美元／月，一對夫妻1157美元／月。一些州對聯(lián)邦補(bǔ)充收入保障待遇發(fā)放追加的待遇，這些州的待遇總水平就高一些。補(bǔ)充收入保障待遇、州追加待遇有差別，取決于收入、居住安排以及其他因素。

財(cái)產(chǎn)審查。申請補(bǔ)充收入保障涉及的財(cái)產(chǎn)指申請人擁有的以下財(cái)產(chǎn):現(xiàn)金；銀行存款，股票，美國儲蓄債券；土地；車輛；個人不動產(chǎn)；壽險；其他任何能轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金以及用作食物和住處的東西；其他被視為財(cái)產(chǎn)的東西。

財(cái)產(chǎn)的價值是確定是否有資格取得補(bǔ)充收入保障待遇的一個因素。但是，并非所有的財(cái)產(chǎn)對補(bǔ)充收入保障都重要。如果在月初計(jì)算在內(nèi)的財(cái)產(chǎn)的價值超過了允許的界線，這個月份就不能取得補(bǔ)充收入保障待遇。如果決定出售超過部分，那么在出售超過部分財(cái)產(chǎn)的次月能夠取得補(bǔ)充收入保障待遇。

可計(jì)算財(cái)產(chǎn)的限制是個人2000 美元，一對夫婦3000 美元。對補(bǔ)充收入保障來說，不計(jì)算的財(cái)產(chǎn)包括：居住的房子和房子占用的土地；家庭物品和個人物品（如結(jié)婚和訂婚戒指）；本人和直系親屬的墓地；本人和配偶喪葬資金，每人價值為1500 美元或以下；壽險保單的綜合面值1500 美元或以下；一輛汽車，不管其價值，用于本人或一個家庭成員的運(yùn)輸；在取得后最高為9個月的追溯性的補(bǔ)充收入保障待遇或社會保險待遇（包括取得的分期支付的待遇）；補(bǔ)助，獎學(xué)金，助學(xué)金，或者用于支付收到后9 個月教育開支的禮金；最高10 萬美元的“取得更好生活體驗(yàn)”項(xiàng)目(Achieving a Better Life Experience Act，ABLE)賬戶資金。

收入審查。收入是個人通過現(xiàn)金或?qū)嵨镄问饺〉玫哪軌蛴脕頋M足食物或居住需求的項(xiàng)目，以及任何能夠直接或通過銷售和變換來滿足基本食品或居住需求的項(xiàng)目。收入包括以下種類:工資收入，自雇凈收入，土地使用費(fèi)，酬金，庇護(hù)工廠收入；非掙得的收入，即社會保險待遇，養(yǎng)老金，州殘疾待遇，失業(yè)待遇，利息收入，分紅，來自朋友和親戚的現(xiàn)金；實(shí)物收入，即免費(fèi)或低于市場公平價格取得的食物或住處；視同收入，即生活在一起的配偶、生活在一起的父母或者資助人（如果申請人是外國人）的收入的一部分。

一般來說，計(jì)算在內(nèi)的收入越多，補(bǔ)充收入保障待遇越低。如果可計(jì)算的收入超過允許的界線，就不能取得補(bǔ)充收入保障待遇了。

一些收入不納入補(bǔ)充收入保障的收入審查范圍：一個月中取得的大部分收入的前20 美元；一個月中掙得的錢的前65美元以及65美元以上部分的一半；取得的補(bǔ)充營養(yǎng)幫助計(jì)劃（食品券）收入；收入稅返還；家庭能源幫助；基于需要并由州或地方政府出資的幫助；不定期接受的小額收入；可計(jì)算財(cái)產(chǎn)取得的利息或分紅；補(bǔ)助，助學(xué)金，獎學(xué)金，或用作學(xué)費(fèi)和教育費(fèi)用的禮金；基于需要由非盈利機(jī)構(gòu)提供的食物或住處；需要?dú)w還的貸款（現(xiàn)金或?qū)嵨铮黄渌藶橹Ц渡暾埲耸澄锖妥√幰酝獾捻?xiàng)目而花的錢（例如，有人代申請人支付電話費(fèi)或醫(yī)療費(fèi)）；按照“自我支持計(jì)劃”(PASS)存放的收入；為22 歲以下學(xué)生掙的錢，最高每月1870 美元，每年最高7550 美元；殘疾人為了工作需要的項(xiàng)目或服務(wù)的開支；失明的人為了工作的開支；災(zāi)害救助；每個日歷年度為參加一些診療試驗(yàn)而取得的最初2000 美元補(bǔ)償；2010 年1 月1 日或之后取得的返還的和預(yù)付的稅款；一些對印第安人信托基金支付的排除。

收入會影響補(bǔ)充收入保障待遇。社會保障機(jī)構(gòu)的具體做法如下：第一步，把不計(jì)算在內(nèi)的收入從總收入中剔除，其余的數(shù)額為“可計(jì)算的收入”。第二步，從聯(lián)邦補(bǔ)充收入保障待遇中扣減“可計(jì)算的收入”，結(jié)果就是每月的聯(lián)邦補(bǔ)充收入保障待遇。

居住安排。居住安排是確定補(bǔ)充收入保障待遇數(shù)額的另一個重要因素。如果出現(xiàn)以下情形，社會保障機(jī)構(gòu)可能會因?yàn)榫幼“才哦鴾p少補(bǔ)充收入保障待遇：居住在另一個人的房子、公寓或流動住所，支付少于食品或住宿開支公平的份額；居住在自己的房子、公寓或流動住所，其他人支付食品、租金、抵押或電、熱等的全部或部分；整月在醫(yī)院或養(yǎng)老院，醫(yī)療補(bǔ)助支付照顧開支的一半以上；兒童整月在醫(yī)院或護(hù)理院，私人保險和醫(yī)療補(bǔ)助支付照顧開支的一半以上；在公共或私人醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)療補(bǔ)助支付照顧開支的一半以上。

補(bǔ)充收入保障與社會保險的異同

許多有資格取得補(bǔ)充收入保障待遇的人也有資格領(lǐng)取社會保險待遇。事實(shí)上，申請補(bǔ)充收入保障也是在申請社會保險待遇。具體來說，補(bǔ)充收入保障與社會保險有以下相同之處：兩種方案都按月支付待遇；兩個方案對18 歲及以上個人的殘疾醫(yī)療標(biāo)準(zhǔn)大致相同（對于從出生到18 歲之間的人，補(bǔ)充收入保障對殘疾有單獨(dú)的界定）；兩個方案都由社會保障署負(fù)責(zé)管理。

然而，補(bǔ)充收入保障待遇與社會保險待遇有許多不同之處：社會保險待遇支付給參保人及其家庭成員，這意味著必須工作足夠長并已經(jīng)繳納社會保障稅，而補(bǔ)充收入保障待遇的支付不以本人或家庭成員以前的工作為依據(jù)；補(bǔ)充收入保障待遇的資金來源于美國財(cái)政資金，即個人所得稅、公司稅以及其他稅收，而社會保障稅不為補(bǔ)充收入保障提供資金；在大部分州，補(bǔ)充收入保障待遇領(lǐng)取人還可取得醫(yī)療補(bǔ)助(Medicaid)，用來支付住院費(fèi)用、醫(yī)生費(fèi)用、處方藥以及其他醫(yī)療費(fèi)用。

對我國的兩點(diǎn)啟示

加強(qiáng)社會救助與社會保險的銜接。美國補(bǔ)充收入保障計(jì)劃的實(shí)施過程注重加強(qiáng)和社會保險計(jì)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，從而形成了一個互相銜接、相互補(bǔ)充的社會安全網(wǎng)。目前，我國已經(jīng)建立起來社會保險和社會救助制度，應(yīng)加強(qiáng)兩者之間的無縫銜接，建立起橫向到邊、縱向到底的保護(hù)網(wǎng)。社會保險計(jì)劃的性質(zhì)決定了它難以覆蓋所有人群，特別是難以保護(hù)終身貧困者，因此必須建立救助計(jì)劃以彌補(bǔ)保險計(jì)劃的不足。社會救助計(jì)劃作為公民的“最后依靠”，其根本目的是為了消除貧困，因此在實(shí)施中需要做到“應(yīng)保盡?！?，擴(kuò)大覆蓋面，適當(dāng)提高救助水平。雖然社會救助計(jì)劃和社會保險計(jì)劃的性質(zhì)不同，但是兩者的共同目標(biāo)是一致的，即最大程度地降低社會成員面臨的各項(xiàng)風(fēng)險。

要通過兩項(xiàng)制度的有效銜接實(shí)現(xiàn)兩者的相互促進(jìn)。社會保險的有效實(shí)施是社會救助持續(xù)運(yùn)行的保障。沒有社會保險，勞動者面臨的諸多風(fēng)險將無法得到化解，必然陷入貧困，無力自保轉(zhuǎn)而需要社會救助的幫助，長此以往社會救助將不堪重負(fù)。同時，社會救助的良好運(yùn)行又將促進(jìn)社會保險的發(fā)展。例如對于沒有失業(yè)保險的有能力的勞動者而言，失業(yè)救助可以幫助其自食其力，獲得穩(wěn)定的生活來源，增加其參加社會保險的繳費(fèi)能力，進(jìn)而促進(jìn)社會保險的發(fā)展。

要加強(qiáng)社會保險與社會救助在管理機(jī)構(gòu)、資格標(biāo)準(zhǔn)、待遇調(diào)整規(guī)則和管理方法等方面的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相互配合。醫(yī)療救助應(yīng)與醫(yī)療保險相銜接，對救助對象參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險的個人繳費(fèi)部分給予補(bǔ)貼；對救助對象經(jīng)基本醫(yī)療保險、大病保險和其他補(bǔ)充醫(yī)療保險支付后，個人及其家庭難以承擔(dān)的符合規(guī)定的基本醫(yī)療自付費(fèi)用給予補(bǔ)助。就業(yè)救助應(yīng)與失業(yè)保險等社會保險相銜接。救助對象是最低生活保障家庭中有勞動能力并處于失業(yè)狀態(tài)的成員，政府采取有針對性的措施，確保該家庭至少有一人就業(yè)。有勞動能力的受助家庭成員須承擔(dān)接受人力資源社會保障等有關(guān)部門介紹工作的義務(wù)，無正當(dāng)理由，連續(xù)3 次拒絕接受與其健康狀況、勞動能力等相適應(yīng)的工作的，應(yīng)當(dāng)減發(fā)或者停發(fā)其本人的最低生活保障金。

加強(qiáng)社會救助的精細(xì)化管理。美國的補(bǔ)充收入保障對申請人財(cái)產(chǎn)、收入和居住安排等作出了詳細(xì)的扣除安排，審查比較嚴(yán)格，值得我國借鑒。我們要在建立完善的認(rèn)定指標(biāo)體系上下功夫，積極探索建立低保對象綜合認(rèn)定指標(biāo)體系，使低保申請家庭收入、支出核定有據(jù)可依，全面提升低保家庭認(rèn)定的科學(xué)性、精準(zhǔn)性，通過大數(shù)據(jù)信息比對更加準(zhǔn)確、高效地核定出低收入人群。要建立低保對象動態(tài)管理數(shù)據(jù)庫，與相關(guān)部門實(shí)現(xiàn)信息共享。同時，進(jìn)一步完善農(nóng)村家庭收入核算辦法，真正做到應(yīng)保盡保、應(yīng)退盡退。要健全審核監(jiān)督機(jī)制，建立健全縣、鄉(xiāng)、村三級信息公開平臺，自覺接受全社會監(jiān)督。（本文有關(guān)美國的資料來源于美國社會保障署網(wǎng)站）