劉德龍 ，李 夏

（1. 中國(guó)水利水電科學(xué)研究院，北京 100038；2. 水利部信息中心，北京 100053）

0 引言

水利項(xiàng)目資金管理工作是水利管理工作的核心工作之一，是推進(jìn)水利工程建設(shè)，支撐工程運(yùn)行、維護(hù)的基礎(chǔ)。作為水利項(xiàng)目資金管理的基礎(chǔ)和重點(diǎn)，水利項(xiàng)目資金監(jiān)管工作貫穿項(xiàng)目審批立項(xiàng)、投資概算、建設(shè)實(shí)施、資金撥付、資金使用、竣工驗(yàn)收等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，不僅關(guān)系到財(cái)政資金的使用效益和水利工程的社會(huì)效益，而且關(guān)系到水利改革發(fā)展的成敗[1–2]。近年來(lái)，隨著政府職能轉(zhuǎn)變、水利投資建設(shè)規(guī)模不斷加大等新的形勢(shì)，財(cái)政部明確提出“推進(jìn)水利資金的科學(xué)化精細(xì)化管理，切實(shí)加強(qiáng)水利資金使用監(jiān)督管理”，水利部也明確要求“加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，著力轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，創(chuàng)新監(jiān)管方式，提升監(jiān)管效能”。各級(jí)水行政主管部門對(duì)水利資金的監(jiān)督和管理有著更高的要求。

1 需求分析

基于水利資金監(jiān)管工作的新要求，為提高投資管理的精細(xì)化水平，開展水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)設(shè)計(jì)，旨在通過(guò)建設(shè)福建省水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)，實(shí)時(shí)準(zhǔn)確掌握水利建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批、計(jì)劃執(zhí)行、資金監(jiān)管等各環(huán)節(jié)信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)各級(jí)水行政主管部門、項(xiàng)目法人等各環(huán)節(jié)的資金監(jiān)督，形成資源信息共享和公開的新局面。

1.1 建設(shè)目標(biāo)

水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)的建設(shè)目標(biāo)是使各級(jí)水行政主管部門能夠通過(guò)網(wǎng)絡(luò)信息化手段實(shí)時(shí)和準(zhǔn)確地掌握政府投資水利建設(shè)項(xiàng)目審批立項(xiàng)、投資概算、建設(shè)實(shí)施、資金撥付、資金使用、竣工驗(yàn)收等各個(gè)環(huán)節(jié)的動(dòng)態(tài)信息，對(duì)建設(shè)進(jìn)度、資金撥付時(shí)限、投資完成等進(jìn)行在線預(yù)警，將項(xiàng)目審批及實(shí)施情況通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向社會(huì)公眾公開，對(duì)資金的使用和撥付進(jìn)行監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)對(duì)水利投資的全過(guò)程監(jiān)控管理。

1.2 服務(wù)對(duì)象

水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)的服務(wù)對(duì)象（即系統(tǒng)用戶）主要包括省、市、縣三級(jí)水行政主管部門，以及涉水項(xiàng)目企事業(yè)單位、發(fā)展與改革委員會(huì)、財(cái)政農(nóng)口管理部門等。其中，水行政主管部門用戶包括財(cái)務(wù)審計(jì)、規(guī)劃計(jì)劃、建設(shè)管理、水政水資源、農(nóng)村水利、農(nóng)村電氣化、水土保持、監(jiān)察等業(yè)務(wù)部門。

1.3 業(yè)務(wù)需求

水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)的業(yè)務(wù)需求，按照業(yè)務(wù)流程主要分為項(xiàng)目庫(kù)管理、資金監(jiān)管、統(tǒng)計(jì)直報(bào)、分析展示等。

項(xiàng)目庫(kù)管理需求，按資金來(lái)源劃分包括中央預(yù)算內(nèi)、中央財(cái)政專項(xiàng)資金、省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)、市縣立項(xiàng)投資、其他類型等項(xiàng)目，上述項(xiàng)目需要針對(duì)項(xiàng)目基本信息、立項(xiàng)審批、資金安排、計(jì)劃完成及建設(shè)進(jìn)展等業(yè)務(wù)情況，以及與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)相關(guān)聯(lián)的電子文檔和地理信息等數(shù)據(jù)進(jìn)行建庫(kù)管理。資金監(jiān)管需求，主要包括對(duì)預(yù)算內(nèi)和財(cái)政專項(xiàng)等資金安排的水利項(xiàng)目的投資計(jì)劃下達(dá)、資金下達(dá)、轉(zhuǎn)移支付、資金支付、投資計(jì)劃完成等環(huán)節(jié)進(jìn)行進(jìn)度管理。統(tǒng)計(jì)直報(bào)需求，對(duì)安排資金的項(xiàng)目基本情況、前期工作、招投標(biāo)、企業(yè)信息、合同信息、監(jiān)理情況、設(shè)計(jì)變更、合同履約、項(xiàng)目進(jìn)度、項(xiàng)目驗(yàn)收等項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程的填報(bào)匯總。分析展示，針對(duì)項(xiàng)目填報(bào)信息、資金監(jiān)管等數(shù)據(jù)按地區(qū)，類別，時(shí)間等維度進(jìn)行綜合統(tǒng)計(jì)分析，并能夠按需要進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析成果的對(duì)外公開和對(duì)內(nèi)發(fā)布。

1.4 功能需求

水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)功能需求主要包括業(yè)務(wù)管理與交互、數(shù)據(jù)分析、報(bào)表定制、辦公輔助、權(quán)限設(shè)置與角色管理。

2 系統(tǒng)設(shè)計(jì)

2.1 設(shè)計(jì)思路

統(tǒng)籌水利廳（局）的財(cái)審、規(guī)計(jì)、監(jiān)察、建管等業(yè)務(wù)部門，以資金監(jiān)管實(shí)際業(yè)務(wù)需求為導(dǎo)向，以項(xiàng)目庫(kù)管理為核心組織各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理工作，將監(jiān)督管控貫穿項(xiàng)目立項(xiàng)審批、計(jì)劃下達(dá)、資金撥付、資金使用、竣工結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)各環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)銜接、信息共享和數(shù)據(jù)統(tǒng)一。

2.2 設(shè)計(jì)原則

功能突出實(shí)用，從實(shí)際資金監(jiān)管業(yè)務(wù)出發(fā)，保證功能模塊切實(shí)支撐業(yè)務(wù)工作。技術(shù)成熟可靠，合理借鑒成熟的技術(shù)方案和運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)。數(shù)據(jù)有效銜接，與相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的連接，能夠進(jìn)行有效的數(shù)據(jù)交換，避免重復(fù)錄入，保證統(tǒng)計(jì)口徑一致。注重基層應(yīng)用，系統(tǒng)建設(shè)要充分考慮基層項(xiàng)目管理、數(shù)據(jù)整理的應(yīng)用要求，盡可能服務(wù)于項(xiàng)目管理需求。

2.3 總體架構(gòu)

水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)由分層支持體系、兩大保障體系共同構(gòu)成。平臺(tái)總體框架如圖 1 所示。

圖 1 總體框架示意圖

3 功能設(shè)計(jì)

水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)按照業(yè)務(wù)功能設(shè)計(jì)劃分，可分為水利資金監(jiān)管門戶、項(xiàng)目庫(kù)管理、水利資金監(jiān)管、項(xiàng)目信息統(tǒng)計(jì)直報(bào)、統(tǒng)計(jì)分析及成果展示等系統(tǒng)，以及移動(dòng)應(yīng)用和系統(tǒng)管理。系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)如圖 2 所示。

3.1 水利資金監(jiān)管門戶

門戶系統(tǒng)能實(shí)現(xiàn)政策文件、通知公告、信息瀏覽、信息發(fā)布等功能。水利資金監(jiān)管門戶向水利資金監(jiān)管涉及的各級(jí)相關(guān)單位展示依法公開的信息，并提供水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)的登錄入口。

3.2 項(xiàng)目庫(kù)管理系統(tǒng)

圖 2 功能設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)圖

項(xiàng)目庫(kù)管理系統(tǒng)，用于對(duì)水利項(xiàng)目從立項(xiàng)到實(shí)施、再到成果全過(guò)程的管理，其中項(xiàng)目具體分為以下 3 類：1）儲(chǔ)備項(xiàng)目。提供查詢、新增、編輯儲(chǔ)備項(xiàng)目功能。2）三年滾動(dòng)項(xiàng)目。提供按年度查詢各年度三年滾動(dòng)項(xiàng)目情況。3）實(shí)施項(xiàng)目。存儲(chǔ)管理已立項(xiàng)并安排投資的項(xiàng)目?？梢圆榭错?xiàng)目詳細(xì)信息，包括項(xiàng)目、立項(xiàng)審批、相關(guān)單位、設(shè)計(jì)變更等信息，以及投資下達(dá)、資金撥付、投資完成、項(xiàng)目驗(yàn)收等情況[3]。

3.3 水利資金監(jiān)管系統(tǒng)

資金監(jiān)管子系統(tǒng)用于對(duì)水利項(xiàng)目資金使用、資金安全現(xiàn)狀做到及時(shí)掌控；及時(shí)對(duì)資金下達(dá)使用和計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行預(yù)警告警；及時(shí)掌控項(xiàng)目投資完成情況，有效遏制資金管理風(fēng)險(xiǎn)，最大限度減少因資金監(jiān)管不嚴(yán)造成的經(jīng)濟(jì)損失，保障廉政安全[4]。

考慮實(shí)際業(yè)務(wù)組織，將投資計(jì)劃管理與資金監(jiān)管統(tǒng)一納入水利資金監(jiān)管子系統(tǒng)，分為動(dòng)態(tài)預(yù)警、投資計(jì)劃、撥付監(jiān)管、支付監(jiān)管、資金查詢、通知公告六大模塊。資金監(jiān)管子系統(tǒng)是本平臺(tái)的核心，實(shí)現(xiàn)對(duì)所有項(xiàng)目計(jì)劃、撥付及完成等投資進(jìn)度的監(jiān)管?；诘貓D、統(tǒng)計(jì)圖及統(tǒng)計(jì)表等模式，對(duì)關(guān)鍵性資金監(jiān)管問(wèn)題進(jìn)行預(yù)警展示；投資計(jì)劃下達(dá)業(yè)務(wù)由省、市、縣逐級(jí)開展，包括對(duì)上級(jí)下達(dá)的投資進(jìn)行分解，對(duì)本級(jí)投資總盤子進(jìn)行分配，形成針對(duì)項(xiàng)目的投資計(jì)劃方案，并納入相應(yīng)的下達(dá)文件完成計(jì)劃下達(dá)；資金撥付監(jiān)管對(duì)各級(jí)水利項(xiàng)目資金的撥付情況進(jìn)行監(jiān)管，項(xiàng)目資金撥付信息由項(xiàng)目單位進(jìn)行填報(bào)，各級(jí)水利資金監(jiān)管部門可按照投資計(jì)劃或項(xiàng)目查詢本轄區(qū)內(nèi)的資金撥付情況，包括下達(dá)總額、累計(jì)撥付總額、各級(jí)資金已撥付額度等信息[5]。業(yè)務(wù)監(jiān)管流程如圖 3 所示。

圖 3 資金監(jiān)管業(yè)務(wù)流程

3.4 項(xiàng)目信息統(tǒng)計(jì)直報(bào)系統(tǒng)

項(xiàng)目信息統(tǒng)計(jì)直報(bào)系統(tǒng)主要用于對(duì)已實(shí)施或在建項(xiàng)目完成情況的信息填報(bào)，填報(bào)的信息能夠自動(dòng)匯入水利資金監(jiān)管系統(tǒng)，輔助水利資金使用情況的監(jiān)管。同時(shí)，水利投資項(xiàng)目信息統(tǒng)計(jì)直報(bào)系統(tǒng)還能夠支持對(duì)其它水利統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)填報(bào)[6]。

根據(jù)不同用戶所在的區(qū)域，展示相應(yīng)的項(xiàng)目列表，填報(bào)的信息主要包括項(xiàng)目基本情況、項(xiàng)目前期工作、招投標(biāo)、企業(yè)、合同、監(jiān)理情況、設(shè)計(jì)變更、合同履約、項(xiàng)目進(jìn)度、項(xiàng)目驗(yàn)收等信息。

水利投資項(xiàng)目信息統(tǒng)計(jì)直報(bào)系統(tǒng)功能包括任務(wù)管理、統(tǒng)計(jì)成果展示、名錄管理，以及數(shù)據(jù)的采集報(bào)送、復(fù)合監(jiān)控、查詢匯總等功能。

3.5 統(tǒng)計(jì)分析及成果發(fā)布系統(tǒng)設(shè)計(jì)

統(tǒng)計(jì)分析及成果發(fā)布系統(tǒng)能夠定制并生成標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的報(bào)表和統(tǒng)計(jì)圖，能夠生成圖文并茂的分析報(bào)告；提供數(shù)據(jù)成果的多種展示方式；自動(dòng)生成公報(bào)、年鑒等相關(guān)統(tǒng)計(jì)成果和資料匯編。此外，系統(tǒng)能實(shí)現(xiàn)通知公告、信息瀏覽、信息發(fā)布等功能。

統(tǒng)計(jì)分析及成果發(fā)布系統(tǒng)的內(nèi)容主要包括前期工作完成、工程開工、投資完成、建設(shè)進(jìn)度、示范縣項(xiàng)目等情況。省級(jí)用戶可以統(tǒng)計(jì)全省數(shù)據(jù)，市級(jí)用戶可以統(tǒng)計(jì)本市數(shù)據(jù)，縣級(jí)用戶僅能統(tǒng)計(jì)本縣數(shù)據(jù)。

統(tǒng)計(jì)分析及成果發(fā)布系統(tǒng)包括報(bào)表定制、統(tǒng)計(jì)分析、專題分析、數(shù)據(jù)發(fā)布等功能。

3.6 移動(dòng)應(yīng)用系統(tǒng)

針對(duì)水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)需要，基于 3G/4G通訊方式，分領(lǐng)導(dǎo)和填報(bào)用戶角色，建立水利項(xiàng)目、項(xiàng)目信息填報(bào)、統(tǒng)計(jì)分析、資金監(jiān)管、時(shí)點(diǎn)等數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)通訊錄查詢，文庫(kù)管理的移動(dòng)查詢平臺(tái)，使用戶能夠隨時(shí)隨地了解相關(guān)數(shù)據(jù)信息，使數(shù)據(jù)資源能夠得到有效的利用。

3.7 系統(tǒng)管理系統(tǒng)

水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)涉及多層級(jí)管理人員，系統(tǒng)需具備人員、多級(jí)權(quán)限管理、日志等管理、數(shù)據(jù)管理工具等基礎(chǔ)管理模塊，同時(shí)還需具備良好的自更新管理能力。

4 結(jié)語(yǔ)

水利項(xiàng)目資金監(jiān)管平臺(tái)可以使各級(jí)水行政主管部門能夠通過(guò)網(wǎng)絡(luò)信息化手段實(shí)時(shí)和準(zhǔn)確地掌握政府投資水利建設(shè)項(xiàng)目審批立項(xiàng)、投資概算、建設(shè)實(shí)施、資金撥付、資金使用、竣工驗(yàn)收等各個(gè)環(huán)節(jié)的動(dòng)態(tài)信息，對(duì)建設(shè)進(jìn)度、資金撥付時(shí)限、投資完成等進(jìn)行在線預(yù)警，將項(xiàng)目審批及實(shí)施情況通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向社會(huì)公眾公開，對(duì)資金的使用和撥付進(jìn)行監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)對(duì)水利投資的全過(guò)程監(jiān)控管理。此外，在平臺(tái)建設(shè)過(guò)程中仍需要根據(jù)各地實(shí)際情況，靈活調(diào)整平臺(tái)建設(shè)內(nèi)容和使用方式，力求能夠發(fā)揮平臺(tái)應(yīng)有的效益，保證水利項(xiàng)目資金使用安全，水利項(xiàng)目能夠發(fā)揮更大的社會(huì)效益。