作者簡(jiǎn)介：胡曉蓉，（1983.7-），女，江西省贛州市人，本科學(xué)歷，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：金融。

摘要：在新時(shí)代背景下，金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理是一個(gè)系統(tǒng)性、復(fù)雜性地工程，它能夠體現(xiàn)出國(guó)家監(jiān)管部門對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，從而也體現(xiàn)出我國(guó)金融業(yè)市場(chǎng)環(huán)境面臨著更大地變化。通過(guò)當(dāng)前金融業(yè)在相關(guān)業(yè)務(wù)辦理的整個(gè)過(guò)程來(lái)看，實(shí)施合規(guī)行為管理的標(biāo)準(zhǔn)更加嚴(yán)格與規(guī)范，倘若金融機(jī)構(gòu)在這方面依舊延續(xù)著傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)管理行為，自然無(wú)法適應(yīng)社會(huì)的發(fā)展需求，甚至?xí)?dǎo)致業(yè)務(wù)發(fā)展的效果逐漸減弱。對(duì)此，我們需要認(rèn)真思考金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的必要性，然后思考其存在的一些現(xiàn)實(shí)問題，并結(jié)合目前的市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀，總結(jié)出一系列管理策略與應(yīng)對(duì)方案。

關(guān)鍵詞：新背景;金融機(jī)構(gòu);合規(guī)管理;策略

引言：從國(guó)際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，未來(lái)前景撲朔迷離，這必然會(huì)對(duì)我國(guó)金融行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)一定影響，現(xiàn)今，國(guó)內(nèi)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈和殘酷，為了能夠更靈活、高效地面對(duì)愈發(fā)復(fù)雜的國(guó)際金融環(huán)境與國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)等，則需要加強(qiáng)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理，這也是我國(guó)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施制度改革的一個(gè)必要方向與重要內(nèi)容。

隨著經(jīng)濟(jì)國(guó)際化的不斷發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大。在2006年巴塞爾金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管組委會(huì)頒布的《合規(guī)和銀行內(nèi)部合規(guī)單位》相關(guān)文件中，明確指出各國(guó)銀行機(jī)構(gòu)及監(jiān)管單位必須要加強(qiáng)金融行業(yè)的合規(guī)管理。目前，由于國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)業(yè)相繼出一些違法案件與經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)等，其中一些案件的涉案資金巨大，使人觸目驚心。通過(guò)這些現(xiàn)象能夠看出，加強(qiáng)合規(guī)管理非常重要，這也是高效控制金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要策略。在當(dāng)前的時(shí)代背景下，金融業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中承受著一定的市場(chǎng)挑戰(zhàn)與威脅，基于此，必須要加強(qiáng)合規(guī)管理，且將其地位持續(xù)提升，方可結(jié)合實(shí)際情況，摸索出一些可行、高效、完善的應(yīng)對(duì)策略。

1 新背景下加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的必要性

1.1 金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的基本要求

目前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)相繼出現(xiàn)違規(guī)違法等問題，在這些經(jīng)濟(jì)案件中涉及到的巨額資金，令人匪夷所思。以上問題的形成，必然會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)不利影響。當(dāng)然，在尋找具體的解決路徑的過(guò)程中，我們逐漸意識(shí)到，以上問題的形成與一些復(fù)雜的因素有著很大的相關(guān)性，單純地站在銀行內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理層面來(lái)看，銀行內(nèi)部合規(guī)管理制度不完善則是其中一個(gè)非常關(guān)鍵的原因[1]。

對(duì)此，若要實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，必須要全面控制金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)加強(qiáng)合規(guī)管理能夠?qū)崿F(xiàn)這一目的。探究其原因，我們應(yīng)該能夠發(fā)現(xiàn)：金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理并非局限于一些流程式地管理，還需要加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等管理。內(nèi)部管理規(guī)章制度對(duì)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、增強(qiáng)管理水平等發(fā)揮一定的推動(dòng)作用。對(duì)此，在逐步完善內(nèi)部管理合規(guī)性機(jī)制的前提下，一定要最大化地增強(qiáng)內(nèi)部管理體系的規(guī)范化，由此能夠逐步提高其管理水平，確保相關(guān)規(guī)章制度的執(zhí)行力大大提升，由此能夠加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到全方位地控制。

1.2 提高金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)地位的動(dòng)力

在促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的過(guò)程中，增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是非常重要的，通過(guò)不斷地實(shí)施合規(guī)管理，能夠確保金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管方之間的良性互動(dòng)。從實(shí)質(zhì)內(nèi)涵上來(lái)說(shuō)，合規(guī)管理一直是內(nèi)生的，假若金融機(jī)構(gòu)能夠創(chuàng)建一套科學(xué)、完善的合規(guī)管理制度，并且利用持續(xù)性的學(xué)習(xí)相關(guān)法律制度、更新監(jiān)管體系等，由此能夠逐步提高金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)效率，也能夠確保金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管方之間形成一個(gè)良性、和諧的互動(dòng)關(guān)系，這是確保企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)基礎(chǔ)前提要素。對(duì)此，通過(guò)完善金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理體系，能夠逐步增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)效益與市場(chǎng)價(jià)值，它能夠讓金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員防微杜漸、糾錯(cuò)防弊，避免或控制不同類型的違規(guī)事件，由此能夠預(yù)防一些不必要的法律監(jiān)管與經(jīng)濟(jì)處罰，也能夠避免由此出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)損耗，同時(shí)能夠避免因?yàn)槭袌?chǎng)名譽(yù)受損而造成的發(fā)展損失。由此來(lái)看，通過(guò)加強(qiáng)合規(guī)管理，有利于提高金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)占有率，增強(qiáng)其品牌價(jià)值，這對(duì)于提高金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)水平具有一定的推動(dòng)作用。

2 我國(guó)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的現(xiàn)狀及問題

2.1 合規(guī)管理體系有待進(jìn)一步完善

在金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作中，整個(gè)流程存在一定的系統(tǒng)性、科學(xué)性等特點(diǎn)，它覆蓋了全部的單位、部門、崗位與工作人員等，也包含了所有的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、產(chǎn)品與管理活動(dòng)，與領(lǐng)導(dǎo)的項(xiàng)目決策、政策落實(shí)、行為監(jiān)督等密切相關(guān)?，F(xiàn)今，在我國(guó)各大金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中，已經(jīng)相繼創(chuàng)建了獨(dú)立的合規(guī)管理部門，對(duì)此合規(guī)管理工作已經(jīng)進(jìn)入了常態(tài)化的發(fā)展階段。因?yàn)檫@一項(xiàng)工作特征比較鮮明、獨(dú)特，它需要讓金融機(jī)構(gòu)的所有業(yè)務(wù)項(xiàng)目融為一體，方可增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的有效性與競(jìng)爭(zhēng)性。不過(guò)，現(xiàn)今各大金融機(jī)構(gòu)在開設(shè)的各級(jí)業(yè)務(wù)主管部門中，并未設(shè)置具體的管理團(tuán)隊(duì)與合規(guī)崗位，導(dǎo)致合規(guī)崗位的具體職責(zé)模糊，而且缺乏清晰、具體的合規(guī)管理績(jī)效考核機(jī)制，這必然會(huì)影響金融機(jī)構(gòu)整合內(nèi)部資源，從而讓合規(guī)部門在開展相關(guān)工作期間出現(xiàn)單打獨(dú)斗等現(xiàn)象。

2.2 公司治理與監(jiān)管要求存在差距

從多家金融機(jī)構(gòu)公司治理年度監(jiān)管評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控有效性檢查反映，金融機(jī)構(gòu)公司治理在治理主體履職、績(jī)效考核、股權(quán)管理、發(fā)展規(guī)劃管理及薪酬管理等方面尚存在不足，存在監(jiān)事會(huì)成員不符合監(jiān)管要求、董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)有效性不足、存在歷史遺留股權(quán)、戰(zhàn)略規(guī)劃部分內(nèi)容缺失等問題。

反映在基層機(jī)構(gòu)主要體現(xiàn)在基層機(jī)構(gòu)崗位職責(zé)缺失或不明確、檢查機(jī)制不健全、崗位安排未遵循不相容崗位分離原則、基層機(jī)構(gòu)部門職責(zé)設(shè)置不合規(guī)等問題。以上問題可能影響金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控機(jī)制的順暢運(yùn)轉(zhuǎn)，且未執(zhí)行不相容崗位分離規(guī)定可能造成相應(yīng)控制措施失效，易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 缺乏成熟、穩(wěn)定的合規(guī)文化

對(duì)于我國(guó)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作地發(fā)展來(lái)說(shuō)，其整體文化氛圍薄弱，對(duì)促進(jìn)組織的全面發(fā)展帶來(lái)不利影響。通過(guò)長(zhǎng)期地研究我們能夠發(fā)現(xiàn)：在金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中，良好的組織文化是實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)核心推動(dòng)力。目前，金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)文化內(nèi)涵豐富，并且也彰顯出一定的重要地位。例如，需要持續(xù)性地加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員的道德約束，盡可能地避免金融機(jī)構(gòu)管理活動(dòng)出現(xiàn)道德偏移;而且還需要激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)工作人員提高自己的未來(lái)工作期望值。不過(guò)從現(xiàn)實(shí)角度來(lái)看，金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)文化并不穩(wěn)定與成熟，其在加強(qiáng)員工行為控制方面的效果并不理想。從監(jiān)管目前做出處罰的問題反映，部分金融機(jī)構(gòu)員工合規(guī)意識(shí)仍較淡薄，遵章守紀(jì)意識(shí)不強(qiáng)，部分業(yè)務(wù)或管理領(lǐng)域仍存在制度執(zhí)行不力，有章不循，違規(guī)操作現(xiàn)象，合規(guī)文化建設(shè)尚需大力推進(jìn)，如信貸業(yè)務(wù)“三查”落實(shí)不力，存在未盡職核實(shí)擔(dān)保人擔(dān)保能力、未嚴(yán)格落實(shí)用信條件即發(fā)放貸款、部分貸款違規(guī)審批、信貸資金挪作他用等問題;票據(jù)業(yè)務(wù)存在貿(mào)易背景不真實(shí)，保證金來(lái)源不合規(guī)、貼現(xiàn)資金回流;理財(cái)業(yè)務(wù)存在理財(cái)信息披露不規(guī)范等問題;員工管理存在重要崗位輪崗制度落實(shí)不到位等問題。

2.4 合規(guī)資源配置不足

現(xiàn)今，金融機(jī)構(gòu)在合規(guī)管理方面的資源配置不完善，其表現(xiàn)包括合規(guī)人才隊(duì)伍建設(shè)不足、“評(píng)價(jià)制度缺乏、績(jī)效考核機(jī)制不健全、管理資源保障性缺乏、科技支撐薄弱等?！比绻鹑跈C(jī)構(gòu)在加強(qiáng)合規(guī)管理過(guò)程中，能夠具備全面整合相關(guān)資源的權(quán)利，那么它在開展調(diào)查取證活動(dòng)、設(shè)計(jì)報(bào)告路線等方面，都會(huì)擁有一定的話語(yǔ)權(quán)與主動(dòng)性。但是，從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，合規(guī)管理部門與其它業(yè)務(wù)部門在資源配置方面存在緊缺、交叉、混亂、重疊等問題，導(dǎo)致合規(guī)部門在開展相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)方面，缺乏一定的主動(dòng)權(quán)，工作出現(xiàn)了表面化問題。再加上，一些金融機(jī)構(gòu)在開展合規(guī)管理期間，過(guò)于看重或強(qiáng)調(diào)成本，導(dǎo)致在人、財(cái)、物等資源供應(yīng)與配置方面處于被動(dòng)地位，在資源保障機(jī)制方面不注重及時(shí)優(yōu)化與更新，因而不能最大化地增強(qiáng)合規(guī)管理效果。

2.5 部分制度內(nèi)容缺失或有效性不足

金融機(jī)構(gòu)多數(shù)存在部分制度缺失或不完善、制定或修訂制度未經(jīng)合規(guī)審查、個(gè)別業(yè)務(wù)流程未能滿足現(xiàn)行要求、信息科技支撐有待加強(qiáng)等問題。制度流程的不完善將導(dǎo)致相關(guān)業(yè)務(wù)或管理環(huán)節(jié)缺乏有效規(guī)范，不能正確指導(dǎo)相關(guān)金融業(yè)務(wù)和管理工作，可能影響經(jīng)營(yíng)管理的質(zhì)效或帶來(lái)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn);信息科技支撐不足不能實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)剛性約束，將增加人工操作風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)于合規(guī)管理制度的內(nèi)容完善來(lái)說(shuō)，在具體落實(shí)期間，依舊存在制度缺陷或者執(zhí)行成效不足等問題。例如：一些金融機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)內(nèi)外部審計(jì)管理活動(dòng)期間，希望能夠分析與尋找金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控缺陷，由此能夠在相關(guān)業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)下將其進(jìn)行針對(duì)性處理。不過(guò)，從實(shí)際管理活動(dòng)中，一些工作人員并未積極地履行相關(guān)職責(zé)，導(dǎo)致合規(guī)管理部門的職能變得愈發(fā)空泛，必然會(huì)進(jìn)一步影響合規(guī)管理效果，對(duì)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制帶來(lái)不利影響[2]。

2.6 重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的內(nèi)控建設(shè)不足

主要體現(xiàn)在授信業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)、外匯貿(mào)易業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理領(lǐng)域。

（1）授信業(yè)務(wù)領(lǐng)域統(tǒng)一授信管理和貸款“三查”方面，金融機(jī)構(gòu)普遍存在貸前調(diào)查不盡職、貸中審查審批不合規(guī)、未對(duì)集團(tuán)各戶實(shí)施統(tǒng)一授信、貸后管理不到位、未嚴(yán)格審核貿(mào)易背景等問題。

（2）授信業(yè)務(wù)其他方面，金融機(jī)構(gòu)存在不良資產(chǎn)處置管理不規(guī)范、關(guān)聯(lián)交易未及時(shí)反映、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置進(jìn)度緩慢等問題。

（3）會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)領(lǐng)域金融機(jī)構(gòu)部分存在查庫(kù)執(zhí)行不到位、賬戶管理未準(zhǔn)確按照相關(guān)規(guī)定、錯(cuò)誤兌付匯票和授權(quán)核對(duì)不到位等問題，如上問題可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)差錯(cuò)，造成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或操作風(fēng)險(xiǎn)，或員工舞弊事件不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)堵截。

（4）外匯貿(mào)易業(yè)務(wù)領(lǐng)域金融機(jī)構(gòu)主要存在未按相關(guān)原則審查單據(jù)、資本金結(jié)匯用途不符合規(guī)定、對(duì)客協(xié)議或合同簽訂不規(guī)范等問題，操作違反監(jiān)管或制度相關(guān)規(guī)定，可能帶來(lái)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或造成合同糾紛，產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.7 重要崗位關(guān)鍵人員管理偏差

金融機(jī)構(gòu)主要存在未落實(shí)重要崗位人員管理相關(guān)規(guī)定，員工行為排查不到位問題，一是員工家訪不合規(guī)。二是未深入排查員工大額資金交易。未按規(guī)定落實(shí)員工行為排查工作，將導(dǎo)致員工異常行為苗頭不能及早發(fā)現(xiàn)，不能較好地防范道德風(fēng)險(xiǎn)及由此引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)?？赡茉斐蓡T工舞弊事件未能盡早發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)或操作風(fēng)險(xiǎn)不能得到有效管控。

3 新背景下加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的應(yīng)對(duì)策略

3.1 持續(xù)優(yōu)化合規(guī)管理體系

在新背景下，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理水平的一個(gè)重要切入點(diǎn)是持續(xù)優(yōu)化合規(guī)管理體系，這是確保相關(guān)管理制度實(shí)現(xiàn)一體化、全方位升級(jí)的一個(gè)必要過(guò)程。也就是說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)必須要結(jié)合自身業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)情況與發(fā)展趨勢(shì)，積極地思考合規(guī)管理期間存在的缺陷與不足，并持續(xù)性地調(diào)整相關(guān)管理制度，且在實(shí)際落實(shí)期間持續(xù)優(yōu)化與改進(jìn)，方可逐步完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，并創(chuàng)建一個(gè)一體化的內(nèi)部控制系統(tǒng)，真正地提高金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員加強(qiáng)合規(guī)管理的業(yè)務(wù)能力，為保證金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)得到全面控制，并實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)支持與幫助。

3.2 明確職責(zé)，健全機(jī)制

金融機(jī)構(gòu)需進(jìn)一步完善公司治理，按計(jì)劃落實(shí)主體履職、績(jī)效考核、股權(quán)管理等方面問題整改，提升治理能力。針對(duì)內(nèi)控合規(guī)治理架構(gòu)方面金融機(jī)構(gòu)崗位職責(zé)缺失或不明確，部門職責(zé)設(shè)置不合規(guī)、檢查機(jī)制不健全、崗位安排未遵循不兼容崗位分離原則等問題，通過(guò)明確職責(zé)，調(diào)整崗位及部門職責(zé)等方式予以優(yōu)化完善。同時(shí)必須梳理當(dāng)前合規(guī)管理重點(diǎn)工作內(nèi)容并舉大力同步推進(jìn)，全面提高制度化、科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化管理水平，推動(dòng)建設(shè)運(yùn)行有序、管理高效的合規(guī)體系，形成各管理機(jī)制的有機(jī)結(jié)合，良性運(yùn)作，合規(guī)長(zhǎng)效機(jī)制完善的現(xiàn)代化金融機(jī)構(gòu)。

3.3 全面加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)

金融機(jī)構(gòu)首先需要堅(jiān)持常態(tài)化員工禁令教育、操守教育及警示教育，從正心入手端正其行，幫助員工樹立正確價(jià)值觀、道德觀、職業(yè)觀。再次是多形式、多舉措開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)或管理培訓(xùn)，確保員工正確掌握本崗位合規(guī)內(nèi)容，加強(qiáng)素質(zhì)教育，提升合規(guī)履職能力。其三是全面推進(jìn)各專業(yè)技術(shù)資格認(rèn)證工作，暢通員工晉升途徑，將資格認(rèn)證與薪資掛鉤，激發(fā)員工學(xué)習(xí)熱情及自我提升動(dòng)力。最后是加強(qiáng)外規(guī)政策宣導(dǎo)，定期編發(fā)合規(guī)提示，開展各類積極有益的合規(guī)活動(dòng)，營(yíng)造良好合規(guī)氛圍。

3.4 加強(qiáng)合規(guī)隊(duì)伍建設(shè) 借助科技賦能

現(xiàn)今，在金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的過(guò)程中，一些專崗的合規(guī)人員數(shù)量有限，基于此，為了能夠最大化地彰顯出合規(guī)管理的核心地位，金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須要在各級(jí)業(yè)務(wù)主管部門中創(chuàng)建一批高質(zhì)量的合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)，并設(shè)置具體的合規(guī)崗位職責(zé)等，然后讓每一位合規(guī)人員能夠明確自己需要承擔(dān)的責(zé)任。由此來(lái)看，金融機(jī)構(gòu)必須要按照企業(yè)的方式加強(qiáng)合規(guī)管理，并以此為切入點(diǎn)，把合規(guī)管理工作與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全面融合，從而促進(jìn)其持續(xù)性、規(guī)范性、常態(tài)性等發(fā)展。并且，金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人也需要設(shè)計(jì)差異化的考核指標(biāo)，以便于加強(qiáng)合規(guī)專員的業(yè)務(wù)考核與評(píng)價(jià)，確保合規(guī)管理期間的每一個(gè)業(yè)務(wù)政策與規(guī)章制度等都能夠?qū)崿F(xiàn)高質(zhì)量的落實(shí)。當(dāng)然，在金融機(jī)構(gòu)的不同部門的工作中，合規(guī)部門每天需要處理大量的數(shù)字，對(duì)此工作人員一定要保持嚴(yán)謹(jǐn)性、獨(dú)立性、審慎性等，確保能夠更加理性、冷靜地開展相關(guān)工作，方可真正地把握底線，由此在普通的崗位上做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)[3]。

3.5 不斷夯實(shí)制度防線

金融機(jī)構(gòu)針對(duì)內(nèi)控合規(guī)的制度流程系統(tǒng)管理方面部分制度缺失或不完善，個(gè)別業(yè)務(wù)流程未能滿足現(xiàn)行要求，信息系統(tǒng)支撐有待加強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有待進(jìn)一步完善等問題，需要通過(guò)新建或優(yōu)化制度，梳理業(yè)務(wù)流程并印發(fā)規(guī)范性操作，健全管理機(jī)制，推動(dòng)相關(guān)系統(tǒng)建設(shè)等方式落實(shí)問題整改。

3.6 強(qiáng)化控制，消除風(fēng)險(xiǎn)

金融機(jī)構(gòu)針對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的內(nèi)控建設(shè)、重要崗位關(guān)鍵人員管理、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)及合規(guī)文化建設(shè)領(lǐng)域存在的貸款三查不到位、會(huì)計(jì)操作偏差、人員管理不全面等問題，需要強(qiáng)化違規(guī)懲戒。針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)現(xiàn)的問題，明確問責(zé)范圍、問責(zé)要求及問責(zé)程序，依照相關(guān)問責(zé)規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人實(shí)施問責(zé)，重點(diǎn)加大了對(duì)嚴(yán)重違反內(nèi)控規(guī)定行為及屢查屢犯問題的問責(zé)力度，以強(qiáng)化違規(guī)警戒，提升違規(guī)成本[4]。

同時(shí)，日常經(jīng)營(yíng)中應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理，將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別前移，通過(guò)日常經(jīng)營(yíng)管理和監(jiān)督檢查，同業(yè)典型案例等及時(shí)識(shí)別各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并堅(jiān)持常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)提示機(jī)制，針對(duì)典型合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示，警示防范類似風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問題整改評(píng)估機(jī)制應(yīng)由合規(guī)部門及內(nèi)審部門持續(xù)落實(shí)，定期跟蹤問題整改進(jìn)度，確認(rèn)并驗(yàn)證整改情況，確保整改落實(shí)到位[5]。

3.7 加強(qiáng)培訓(xùn)教育，提升履職能力

金融機(jī)構(gòu)為加強(qiáng)員工對(duì)業(yè)務(wù)及管理知識(shí)的了解掌握，提升工作履職能力，提高責(zé)任意識(shí)，應(yīng)積極開展各項(xiàng)教育培訓(xùn)工作。其一是制定合理培訓(xùn)計(jì)劃，分層遞進(jìn)，構(gòu)建科學(xué)有序的教育培訓(xùn)機(jī)制;其二是組織警示教育，以案釋法，加深員工對(duì)金融工作常懷敬畏心，強(qiáng)化其守法合規(guī)意識(shí)和底線思維意識(shí);其三是開展各業(yè)務(wù)專項(xiàng)培訓(xùn)，如以“集中培訓(xùn)+以檢代訓(xùn)”的方式開展業(yè)務(wù)操作條線檢查輔導(dǎo)跟班學(xué)習(xí)。

4 結(jié)束語(yǔ)

總而言之，新背景下金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理必須要明確新方向、新思路，在面對(duì)復(fù)雜的金融環(huán)境的過(guò)程中，一定要思考實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的具體策略，并結(jié)合自身的實(shí)際經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，深入探索、積極實(shí)踐，為高質(zhì)量的合規(guī)管理帶來(lái)支持，方可最大化金融機(jī)構(gòu)的全面發(fā)展成果。

參考文獻(xiàn)

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[2] 沈波， 葉添. 對(duì)新形勢(shì)下加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理的思考[J]. 市場(chǎng)周刊·理論版， 2020（29）：1.

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[4] 孫冰冰. 商業(yè)銀行合規(guī)管理中容易出現(xiàn)的問題及對(duì)策[C]//財(cái)金觀察（2019年 第1輯）.[出版者不詳]，2019：224-231.

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