楊晨晨 周海博

關(guān)鍵詞：有限責任公司;股權(quán)轉(zhuǎn)讓;法律風險

有限責任公司是市場經(jīng)濟條件下主要的公司組織形式，由于其兼具資合性和人合性的特征，有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的特殊性就在于其成立的基礎(chǔ)是公司股東之間的信賴關(guān)系。在股份有限公司中股權(quán)的轉(zhuǎn)讓是自由的不受限制的，但是在有限責任公司中，基于其人合性為主的特征，公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的前提是要保持其穩(wěn)定性。我國《公司法》對公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題已有相關(guān)規(guī)定，但對于有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓制度的研究尚存在不足，本文對此展開研究，并對相關(guān)規(guī)定的完善提出了建議。

一、有限責任公司的法律特征

有限責任公司源于十九世紀末的德國，1892年《德國有限制責任公司法》確立了有限責任公司的地位，一種新的公司形式應運而生，解決了中小企業(yè)股東承擔有限責任的問題。有限責任公司相對于無限公司、股份有限公司等公司形式，滿足了公司形式多元化的需要，最重要的是，回應了中小企業(yè)既需要股東合作、保持相對穩(wěn)定之外又需要擴大經(jīng)營規(guī)模及保持融資能力的需求。至此，有限責任公司形式迅速成為各國立法的學習對象[1]。有限責任公司在對內(nèi)關(guān)系上更多的是人合性原則，股東之間存在的類似于合伙成員之間的信任關(guān)系——更強調(diào)股東之間的緊密關(guān)系、相互信任，股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓受到限制，此外，我國有限責任公司的人合性還表現(xiàn)為強調(diào)股東自治與公司自治。為了資合性和人合性之間的平衡，股權(quán)的自由流動和股東之間的合作關(guān)系，立法者在立法中并未絕對限制股權(quán)對外轉(zhuǎn)讓，而是給予了股東決定權(quán)以及公司的自治權(quán)。

二、有限責任公司股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓

（一）股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓遵循合同自由原則

股權(quán)轉(zhuǎn)讓的形式多種多樣，我國公司法規(guī)定了股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓與非協(xié)議轉(zhuǎn)讓兩種形式。

以股權(quán)為標的的合同即為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，由于在《民法典》中并未將股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同規(guī)定為一項具體的有名合同，因此，基于股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中雙方當事人負有的權(quán)利與義務特征，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同可適用與其相近的買賣合同的有關(guān)規(guī)定。但是不同于買賣合同的是，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有其自身的程序性與特定的成立條件，這就決定了股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同比一般的買賣合同更加復雜的特性?，F(xiàn)行公司法中對有限公司股東簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同并無特別規(guī)定[2]。

（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓效力實現(xiàn)的前提條件

第一，公司同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓。公司與轉(zhuǎn)讓雙方具有密切聯(lián)系，有限責任公司具有封閉性、人和性，公司章程往往是公司自治的“憲法”，股權(quán)轉(zhuǎn)讓之前需要遵守公司章程的約定，之后公司應對章程中股東名冊的記載進行相應的變更。其次，公司是股權(quán)變更登記的義務人，在辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓事務中，公司必然與登記機關(guān)形成某種行政法律關(guān)系，而不與出讓人和受讓人直接發(fā)生法律關(guān)系，由此看來，公司的態(tài)度在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中至關(guān)重要。第二，公司其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。股權(quán)對外轉(zhuǎn)讓不僅影響了公司的人合性，還影響了其他股東的權(quán)益。優(yōu)先購買權(quán)規(guī)則的設置有效的阻止了組織外部的人員進入公司進而破壞人合性的目的。第三，不損害第三人的合法利益。有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓除涉及轉(zhuǎn)讓方與受讓方、公司、其他股東的利益外，特殊場合下還會影響第三人的合法利益。如在“一股二賣”情形下，第三人己經(jīng)完成了股權(quán)變動程序取得標的股權(quán)時，則會阻卻轉(zhuǎn)讓股東與受讓人之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓效力。第三人在受讓股權(quán)時為善意，且以合理的價款轉(zhuǎn)讓并辦理了股權(quán)變更登記手續(xù)，此時第三人可根據(jù)善意取得制度取得標的股權(quán)。

三、瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓效力

（一）瑕疵出資股權(quán)可以轉(zhuǎn)讓

沒有任何出資瑕疵的完全股權(quán)是可以轉(zhuǎn)讓的，那么具有瑕疵出資的股東可不可以轉(zhuǎn)讓股權(quán)，瑕疵出資人同樣是記載在股東名冊上的股東，股東有權(quán)轉(zhuǎn)讓自己的股權(quán)，不能因為出資瑕疵而被剝奪。筆者認可最后一個觀點，那么根據(jù)《民法典》第465條、第502條，轉(zhuǎn)讓人和受讓人基于真實意思表示的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應該有效。

（二）瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓的責任承擔

對于有限責任公司而言，公司法為此建立了瑕疵出資民事責任制度，《公司法》第28條第2款及《公司法》第30條對未足額出資的股東規(guī)定了其應當承擔的民事責任，從公司資本維持的原則來說，股東按期足額繳納出資體現(xiàn)高度信賴關(guān)系，對其他股東規(guī)定如此嚴格的責任，無非是為了維系公司設立時的人合性。按照責任承擔的順序，債權(quán)人相對的債務人是公司，公司應當排在承擔責任的第一順位，瑕疵出資的股東則是在公司不能清償后承擔補充責任。此時不能一味的要求瑕疵出資股東承擔公司不能清償部分的全部責任，仍應當以其足額繳納的出資范圍承擔有限責任。

在司法實踐中，還會出現(xiàn)受讓人明知股權(quán)瑕疵仍受讓的情況，為了明確此類問題的責任承擔分配，相關(guān)司法解釋明確規(guī)定了受讓方明知受讓人明知股權(quán)瑕疵仍受讓，在公司對外部債務清償不能時，公司請求瑕疵出資人履行出資義務的，受讓人應對此承擔連帶責任[3]。

四、結(jié)語

股權(quán)是公司的命脈也是進行利益分配的基本依據(jù)，在進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓中存在多種風險，只有從股權(quán)本身、合同規(guī)范、專業(yè)調(diào)查、違約擔保等方面入手詳細進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓風險調(diào)查，才能最大限度地減少法律風險及損失保障股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)各方的利益。有限責任公司在我國市場經(jīng)濟的快速發(fā)展中起著不可或缺的作用，基于其人合為主兼具資合的屬性，在有限責任公司股權(quán)流通時要優(yōu)先考慮其他股東的優(yōu)先購買權(quán)，并進一步優(yōu)化公司治理以及嚴格規(guī)范公司章程內(nèi)容等。

參考文獻：

[1] 李華梅.我國有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律效力研究.[D].華南理工大學，2020

[2] 張軍德.有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律問題分析[J].南方論刊，2019（05）：55-56+93.

[3]林玉潔，朱玲玲.公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓主要疑難法律問題的梳理.[J].北方經(jīng)貿(mào)，2021（05）：71-73

作者簡介：

楊晨晨（1998.01-），性別女，民族漢，籍貫遼寧省盤錦市，沈陽師范大學在讀研究生，法律非法學專業(yè);

周海博（1979.03-），性別男，民族漢，籍貫遼寧省阜新市，教授法學博士，研究方向民商法