陳明華 恒豐銀行杭州分行

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的特點

互聯(lián)網(wǎng)金融是一種全新的金融業(yè)務模式，主要是指傳統(tǒng)金融機構(gòu)和互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)通過信息技術(shù)實現(xiàn)支付、投資以及信息中介等各項服務。目前，我國互聯(lián)網(wǎng)金融模式包含有第三方支付、互聯(lián)網(wǎng)財富管理、眾籌模式、在線小微貸以及其他類型的金融產(chǎn)品。一般而言，互聯(lián)網(wǎng)金融具有以下幾方面的特點。第一，基于大數(shù)據(jù)的運用。與傳統(tǒng)的金融相比，互聯(lián)網(wǎng)金融擁有海量的數(shù)據(jù)，這些海量的數(shù)據(jù)都是傳統(tǒng)金融無法比擬的。技術(shù)上，互聯(lián)網(wǎng)公司擁有大量IT 人才，通過構(gòu)建模型，在大數(shù)據(jù)的影響下，互聯(lián)網(wǎng)金融可以有效分析市場需求，提高金融服務的針對性，提升金融服務的質(zhì)量，促進金融服務上新臺階。第二，經(jīng)營模式的多元化。互聯(lián)網(wǎng)金融模式包含有多個層次，從經(jīng)營上看，平臺類互聯(lián)網(wǎng)公司多采用事業(yè)群制，且業(yè)務之間互相交叉往來，容易在業(yè)務的交叉層面進行創(chuàng)新。第三，運行環(huán)境的公開化。由于網(wǎng)絡環(huán)境具有公開性，因此互聯(lián)網(wǎng)金融各方都不會受到時間和空間的影響，客戶與經(jīng)營者之間可以直接交流，有利于公開各項信息，豐富客戶的選擇。第四，服務的高效化、便捷化?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的一個重要特點就是高效，它突破了傳統(tǒng)時間以及空間的限制，使客戶隨時都能享受到高質(zhì)量的金融服務。隨著移動通信技術(shù)的快速發(fā)展，這種高效的服務更加普遍化，客戶可以隨時隨地挑選自己中意的產(chǎn)品。

二、現(xiàn)階段中商業(yè)銀行財務管理模式的問題

（一）財務管理體制方面的問題

發(fā)達國家財務管理在體制方面有一個顯著的特點，他們的財權(quán)都是高度集中統(tǒng)一的。集中統(tǒng)一的管理優(yōu)勢在于能夠充分地發(fā)揮基層干部工作的積極性，基層管理既有相應的自主權(quán)，又將受到對應上級管理工作的監(jiān)督；從宏觀上來看，中央管理層對財務管理工作有直接控制權(quán)，能夠?qū)Y源進行統(tǒng)一的調(diào)配，將充分實現(xiàn)對資源的合理優(yōu)化性配置。但是我國商業(yè)銀行財務管理的體制仍舊比較傳統(tǒng)，傳統(tǒng)體制的弊端在于總行的機構(gòu)財務主管只對總行負責，分支行的財務管理又只對分支行負責，導致商業(yè)銀行整體的財務管理工作較為分散，銀行無法將財務管理工作的職能充分發(fā)揮出來。

（二）財務管理方式方法的問題

在發(fā)達國家中，商業(yè)銀行財務管理的核心價值就是要追求穩(wěn)健的經(jīng)營，并在此基礎(chǔ)之上實現(xiàn)股東利益最大化。從發(fā)展的軌跡來看，我國商業(yè)銀行屬于股份制，但即便如此，銀行還是可以實現(xiàn)股東利益最大化。讓股東利益實現(xiàn)最大化也是互聯(lián)網(wǎng)金融下現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展之路，是銀行的必然選擇。而且很多西方國家的商業(yè)銀行早已建立起了管理會計制度以及全面成本管理制度，這兩點正是我國商業(yè)銀行目前所面臨的最大難題，管理會計折射了財務管理工作在商業(yè)銀行中的地位與作用，而全面成本管理則帶領(lǐng)銀行從內(nèi)到外實現(xiàn)了向有機系統(tǒng)的轉(zhuǎn)變。這種創(chuàng)新與轉(zhuǎn)變對我國商業(yè)銀行來說至關(guān)重要，也是銀行必走的發(fā)展道路。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行財務管理的改革與創(chuàng)新

（一）創(chuàng)新業(yè)務發(fā)展模式

國內(nèi)商業(yè)銀行若要保持持續(xù)發(fā)展，就必須找到與其特色相符的發(fā)展模式。從市場開拓獨特性方面來看，商業(yè)銀行的最大優(yōu)勢是經(jīng)濟、資源條件良好，可通過開拓全新市場位置的方式獲得市場份額，進而獲得最大化利益。目前商業(yè)銀行通過市場驗證可行的業(yè)務創(chuàng)新模式主要包含三大類：投資理財類、代理類和支付結(jié)算類。中國民生銀行為應對互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的沖擊，在業(yè)務創(chuàng)新上也不斷加大投入，已經(jīng)開展的類似業(yè)務均取得了良好的效果，例如：如意寶、慧選寶、輕松匯等。就當前的情況來看，多數(shù)企業(yè)在發(fā)展期間都需要通過商業(yè)銀行的經(jīng)濟支持才能維持發(fā)展，商業(yè)銀行在為其提供服務時也能獲得業(yè)務收入，實現(xiàn)效益最大化，二者為互贏互利的關(guān)系。

（二）要更新財務管理的理念，注重管理人員素質(zhì)培養(yǎng)

首先，商業(yè)銀行的管理層以及決策層要充分認識到財務管理工作的重要性以及實際的作用，在現(xiàn)實工作中應該從上至下推動全新的互聯(lián)網(wǎng)管理理念，讓相應的管理部門以及工作人員找準職業(yè)定位，嚴格按照財務管理的規(guī)章制度來辦事，從而不斷為銀行提供有價值的管理意見；其次，想要推動管理人員的發(fā)展，就要讓管理工作者能夠在瞬息萬變的市場環(huán)境中對管理問題進行精準的分析和判斷，還需要對微觀經(jīng)濟進行計算與評估，這就要求財務管理人員不僅要有極強的責任心和使命感，還應當具備極強的協(xié)調(diào)工作與管理方面才能。

（三）加強互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管

互聯(lián)網(wǎng)的金融監(jiān)管格外重要，尤其是要對會計信息質(zhì)量、財產(chǎn)安全、財務實際收支、制度標準以及財務報表稽核等方面實施內(nèi)部審計、外部監(jiān)督，這不但能加強銀行的自律性，還能起到良好的推進作用，讓銀行不斷地完善內(nèi)部管理機制，及時地調(diào)整發(fā)展方向，讓財務管理工作發(fā)揮更好的修正作用，實現(xiàn)財務管理的經(jīng)濟價值。

（四）引進和培養(yǎng)互聯(lián)網(wǎng)金融人才

互聯(lián)網(wǎng)金融屬于綜合行業(yè)，國內(nèi)商業(yè)銀行要與之并肩同行，必須培養(yǎng)出更專業(yè)的傳統(tǒng)金融業(yè)務人才。通過與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)、研究機構(gòu)、高校配合的方式，培養(yǎng)出既掌握了互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，又懂得金融專業(yè)知識的綜合人才?，F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行的此類人才數(shù)量較少，后續(xù)應制定科學化的培養(yǎng)方案，提高此類人才與員工所占比例，以此加快我國商業(yè)銀行的發(fā)展，使商業(yè)銀行沉著應對互聯(lián)網(wǎng)金融所帶來的沖擊。

四、結(jié)語

綜上所述，雖然現(xiàn)在是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的大勢頭，但是商業(yè)銀行同樣也是促進我國經(jīng)濟發(fā)展的中堅力量，商業(yè)銀行的競爭壓力越來越大，想要實現(xiàn)利潤的最大化，商業(yè)銀行必須要重視財務管理工作，并積極推動創(chuàng)新發(fā)展道路，推出符合時代發(fā)展特色的金融產(chǎn)品，刺激我國經(jīng)濟的增長。