李樹(shù)杰

我國(guó)社區(qū)銀行自興起到衰落不足7年的時(shí)間，其中的教訓(xùn)值得總結(jié)。眾所周知，美國(guó)的社區(qū)銀行運(yùn)營(yíng)是比較成功的，尤其其基于由來(lái)已久的社區(qū)文化構(gòu)筑的社區(qū)銀行網(wǎng)絡(luò)、獨(dú)立的所有制結(jié)構(gòu)賦予的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)和決策的科學(xué)性、寬泛的業(yè)務(wù)種類和適時(shí)變革的調(diào)整效率、通過(guò)社區(qū)招聘和社區(qū)聯(lián)盟構(gòu)筑的銀行與社區(qū)的“共生關(guān)系”、積極開(kāi)展的科技金融業(yè)務(wù)和完善的法律保障機(jī)制等經(jīng)驗(yàn)，很值得我國(guó)借鑒。

我國(guó)建立社區(qū)銀行始于2013年12月13日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)”）辦公廳公布的《關(guān)于中小商業(yè)銀行設(shè)立社區(qū)支行、小微支行有關(guān)事項(xiàng)通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）。到2015年和2016年，全國(guó)建立的社區(qū)支行分別達(dá)到1755家和1016家。然而，到2017年和2018年，新增的社區(qū)支行只有597家和492家。2019年更是雪上加霜，到該年的10月中旬，僅有84家社區(qū)支行獲批開(kāi)業(yè)。短短的7年間，為何我國(guó)的社區(qū)銀行會(huì)經(jīng)歷如此“過(guò)山車式”的“退潮”呢？他山之石，可以攻玉，為了學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，筆者重點(diǎn)研究了富有代表性的美國(guó)社區(qū)銀行成功的經(jīng)驗(yàn)。

美國(guó)由來(lái)已久的“社區(qū)文化”是社區(qū)銀行遍布全國(guó)和發(fā)展壯大的土壤。 美國(guó)的社區(qū)早于國(guó)家形成之前就已經(jīng)存在，社區(qū)居民因著相同的信仰、價(jià)值觀和治理模式，以及平等、獨(dú)立與自治文化而集聚到一起，形成了一個(gè)個(gè)社區(qū)。美國(guó)的社區(qū)既包括城市里的“城市型社區(qū)”，也包括“鄉(xiāng)村型社區(qū)”。美國(guó)這種獨(dú)特的社區(qū)文化天然要求那里的社區(qū)銀行向那里的社區(qū)居民和小企業(yè)提供金融服務(wù)，而且社區(qū)銀行必須融入社區(qū)才能生存下來(lái)，甚至連社區(qū)銀行的部分董事和員工都從本社區(qū)招聘。同時(shí)，為了占領(lǐng)更多的社區(qū)市場(chǎng)，美國(guó)80%以上的社區(qū)銀行建在了廣闊的鄉(xiāng)村和城市郊區(qū)的社區(qū)里。

美國(guó)社區(qū)銀行的獨(dú)立所有制結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)最大限度地保障了決策的科學(xué)性和穩(wěn)健性。美國(guó)的社區(qū)銀行要么是由現(xiàn)有工商企業(yè)或商業(yè)銀行出資建立的“子公司”性質(zhì)的商業(yè)銀行，要么是通過(guò)股票公開(kāi)上市募集資金新設(shè)立的商業(yè)銀行。無(wú)論以哪種形式建立，按照公司法的規(guī)定，這些社區(qū)銀行都是獨(dú)立持牌的商業(yè)銀行，它們具有獨(dú)立的法人資格，不僅擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)權(quán)，而且在業(yè)務(wù)種類和業(yè)務(wù)范圍的確定、資金運(yùn)用、人事錄用和調(diào)整等方面，還擁有獨(dú)立的決策權(quán)和自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。以最基礎(chǔ)性的所有制結(jié)構(gòu)為例，由于社區(qū)銀行接受了法人投資和自然人投資，有企業(yè)法人投資和事業(yè)法人投資，有國(guó)有資本和民營(yíng)資本，還吸收了社區(qū)居民和社區(qū)中小企業(yè)的資金作為其經(jīng)營(yíng)資本，所以其重大業(yè)務(wù)決策必須召集各方投資人代表參加。這種“多邊磋商”的決策機(jī)制最大限度地保障了業(yè)務(wù)方向和重大業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和穩(wěn)健性。

美國(guó)社區(qū)銀行可以開(kāi)展的金融業(yè)務(wù)種類和范圍豐富多樣，并且適時(shí)變革，為其順利度過(guò)2008年金融危機(jī)奠定了基礎(chǔ)。美國(guó)社區(qū)銀行可以從事商業(yè)銀行被允許開(kāi)展的任何金融業(yè)務(wù)。盡管美聯(lián)儲(chǔ)2017年開(kāi)展的《21世紀(jì)社區(qū)銀行國(guó)家調(diào)查報(bào)告》顯示，美國(guó)社區(qū)銀行最主要的金融業(yè)務(wù)就是“小企業(yè)放貸”，但美國(guó)大多數(shù)社區(qū)銀行還提供基建貸款、住房抵押貸款和汽車貸款。此外，美國(guó)社區(qū)銀行還從事包括移動(dòng)網(wǎng)銀、在線貸款審批、移動(dòng)賬戶查詢、現(xiàn)金管理、健康保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄賬戶、電子支付、資金轉(zhuǎn)劃、借記卡和信用卡、個(gè)人理財(cái)工具、財(cái)富管理、各類保險(xiǎn)、工資卡等多達(dá)12種以上的金融服務(wù)。

2008年肇始于美國(guó)次貸危機(jī)的全球金融危機(jī)，也給美國(guó)的社區(qū)銀行帶來(lái)不小沖擊，2010年就有高達(dá)2%的社區(qū)銀行出現(xiàn)了問(wèn)題。然而，僅僅過(guò)了兩年，存在問(wèn)題的美國(guó)社區(qū)銀行數(shù)量就很快降至0.75%。其之所以能夠如此快地解困，主要由于其調(diào)整了財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，包括：第一，因時(shí)而變，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)發(fā)展農(nóng)業(yè)貸款、租賃、工商貸款和消費(fèi)者貸款業(yè)務(wù)，大大壓縮建筑和開(kāi)發(fā)貸款業(yè)務(wù);第二，調(diào)整中間業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，增加理財(cái)產(chǎn)品、銀行卡等金融工具銷售和財(cái)富管理等中間業(yè)務(wù)量;第三，把從資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)中獲得的利息和非利息收入，較多地作為“留存收益”記入權(quán)益資本金;第四，由于社區(qū)銀行的貸款資產(chǎn)的“呆壞賬率”小于大型商業(yè)銀行，所以，社區(qū)銀行可以保持較低的貸款損失備付金率，又加之社區(qū)銀行信用評(píng)估時(shí)積累的當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)居民的軟信息可以重復(fù)使用，故平均費(fèi)用率也明顯低于大型商業(yè)銀行。這樣，社區(qū)銀行在沖銷“問(wèn)題貸款”損失時(shí)，自有資本金就比較充裕，也更容易緩解流動(dòng)性困難，盡快走出金融危機(jī)。

美國(guó)社區(qū)銀行通過(guò)社區(qū)招聘、社區(qū)聯(lián)盟等方式構(gòu)筑的銀行與社區(qū)的“共生關(guān)系”最大限度地避免了金融風(fēng)險(xiǎn)。按照美國(guó)社區(qū)銀行委員會(huì)的規(guī)定，社區(qū)銀行主要服務(wù)于所在社區(qū)及其居民和小微企業(yè)。因此，無(wú)論是董事還是一般職員都可以從當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)招聘。首先，社區(qū)銀行從當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)吸納的業(yè)務(wù)員工，在開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)和其他金融服務(wù)的時(shí)候，更容易了解到社區(qū)客戶的品行、生活和經(jīng)營(yíng)狀況、家庭和睦程度和企業(yè)管理水平等“軟信息”，這在很大程度上彌補(bǔ)了其財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)方面的“硬信息”的不足，對(duì)解決信息不透明、不對(duì)稱可能導(dǎo)致的逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了重要作用。再有，美國(guó)社區(qū)銀行加入了“聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司”（FDIC）牽頭各社區(qū)及其居民代表，以及當(dāng)?shù)卣畽C(jī)構(gòu)聯(lián)合組建的“經(jīng)濟(jì)包容聯(lián)盟”。該聯(lián)盟定期召集各當(dāng)事方開(kāi)會(huì)，討論解決社區(qū)居民在享受社區(qū)銀行提供的金融服務(wù)以及社區(qū)開(kāi)發(fā)過(guò)程中遇到的各種問(wèn)題。這種與各方形成的“共生關(guān)系”和磋商機(jī)制，非常有助于社區(qū)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)金融服務(wù)中的不足和隱含的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，幫助預(yù)測(cè)、識(shí)別和控制各種可能的金融風(fēng)險(xiǎn)。

迎接現(xiàn)代金融科技挑戰(zhàn)，積極開(kāi)展科技金融業(yè)務(wù)。美國(guó)社區(qū)銀行積極開(kāi)展科技金融業(yè)務(wù)，迎接來(lái)自大型商業(yè)銀行的兼并挑戰(zhàn)。為了學(xué)習(xí)大型商業(yè)銀行金融科技經(jīng)驗(yàn)，迎接挑戰(zhàn)，90%以上的美國(guó)社區(qū)銀行積極投資金融科技，紛紛開(kāi)辦科技金融業(yè)務(wù)，包括可以實(shí)現(xiàn)各種生活繳費(fèi)、查詢賬戶、轉(zhuǎn)劃資金等功能的智能手機(jī)銀行;可以實(shí)現(xiàn)在線申請(qǐng)貸款業(yè)務(wù)的“在線貸款申請(qǐng)APP”;可以通過(guò)掃描和發(fā)送支票電子文件以實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程收取支票存款的遠(yuǎn)程支票托收業(yè)務(wù);等等。

完善的法律環(huán)境、監(jiān)管架構(gòu)及其行業(yè)自律組織，是美國(guó)社區(qū)銀行成功的法律保障。圍繞著社區(qū)和小企業(yè)發(fā)展，美國(guó)制定了多個(gè)相關(guān)法律法規(guī)，包括《社區(qū)再投資法案》《公平住房法案》《住房抵押貸款披露法案》等，為促進(jìn)社區(qū)銀行投資、保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益和加強(qiáng)對(duì)社區(qū)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督，構(gòu)建了全面、透明、高效、平等的法律環(huán)境。另外，美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)、美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司、美聯(lián)儲(chǔ)“消費(fèi)者金融保護(hù)局”等機(jī)構(gòu)，對(duì)社區(qū)銀行構(gòu)筑了三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控監(jiān)管機(jī)制：第一層級(jí)是銀行管理信息系統(tǒng)，它通過(guò)處理銀行日常貸款、金融交易等數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn);第二層級(jí)是一系列的內(nèi)部審查環(huán)節(jié)，包括內(nèi)部稽核和風(fēng)控、董事會(huì)和高管層對(duì)銀行的監(jiān)督管理等;第三層級(jí)則為聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司、美聯(lián)儲(chǔ)消費(fèi)者金融保護(hù)局等外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)社區(qū)銀行進(jìn)行的外部常規(guī)監(jiān)管，以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所或?qū)徲?jì)師事務(wù)所對(duì)社區(qū)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行的外部審計(jì)。另外就是美國(guó)“獨(dú)立社區(qū)銀行協(xié)會(huì)”“社區(qū)銀行咨詢委員會(huì)”等行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)社區(qū)銀行提供的行業(yè)自律性的業(yè)務(wù)咨詢、顧問(wèn)和指導(dǎo)。

美國(guó)社區(qū)銀行正是基于上述做法，加之主動(dòng)放棄非盈利業(yè)務(wù)，注重成本控制，所以，盡管面臨大中型商業(yè)銀行的強(qiáng)勁競(jìng)爭(zhēng)，但大多數(shù)社區(qū)銀行還是取得了不菲的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，按盈利能力排名的前10%和前20%的社區(qū)銀行的“平均股本回報(bào)率”（ROAE）仍然高達(dá)22.85%和19.37%，而且全部社區(qū)銀行的平均股本回報(bào)率也達(dá)到了6.82%的水平。

（作者單位：北京師范大學(xué)珠海分校國(guó)際商學(xué)部）