摘 要：目前我國(guó)開(kāi)展信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司不多，信用保險(xiǎn)投保率也并不高。面對(duì)信用保險(xiǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)性，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司紛紛建立了嚴(yán)格的承保核保規(guī)則。充分發(fā)揮信用保險(xiǎn)的融資功能，需要保險(xiǎn)公司提高經(jīng)營(yíng)管理水平以適應(yīng)新的發(fā)展需求;以客戶需求為導(dǎo)向創(chuàng)新承保模式;建立專業(yè)的信用保險(xiǎn)核保、理賠人才隊(duì)伍以及全面優(yōu)化業(yè)務(wù)管理流程。

關(guān)鍵詞：信用保險(xiǎn);承保;供求

一、信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保策略

（一）信用保險(xiǎn)承保總體策略。內(nèi)貿(mào)信用保險(xiǎn)（含國(guó)內(nèi)短期貿(mào)易信用保險(xiǎn)、國(guó)內(nèi)貿(mào)易（單一買(mǎi)方）信用保險(xiǎn)）主要承保國(guó)內(nèi)賒銷貿(mào)易中的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，但不承保政治風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)目前及未來(lái)預(yù)期景氣度較高、需求旺盛并持續(xù)增長(zhǎng)的行業(yè)。具體業(yè)務(wù)要選擇具備一定規(guī)模與技術(shù)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)銷穩(wěn)定、財(cái)務(wù)狀況良好的制造型企業(yè)。

出口信用保險(xiǎn)（含短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)、出口貿(mào)易（單一買(mǎi)方）信用保險(xiǎn)、中小微企業(yè)短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)）主要承保海外采購(gòu)商的政治及商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)以經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度高、市場(chǎng)與法律制度完善、政局與宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)穩(wěn)定的國(guó)家地區(qū)為出口地的業(yè)務(wù)。

（二）信用保險(xiǎn)承保具體策略。1、由總公司集中進(jìn)行審批。分支機(jī)構(gòu)信用保險(xiǎn)核保人對(duì)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行初審，符合上報(bào)條件的，經(jīng)分支機(jī)構(gòu)相關(guān)條線部門(mén)、分管總經(jīng)理審核同意后，由分支機(jī)構(gòu)信用保險(xiǎn)核保人上報(bào)總公司相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核。信用保險(xiǎn)項(xiàng)目必須至少提前30天上報(bào)總公司進(jìn)行逐項(xiàng)審核，并提供完整的承保資料及相關(guān)的貿(mào)易背景或合約信息。2、其他核保要求。（1）投保人審核。在對(duì)投保人進(jìn)行審核時(shí)，要全面掌握其股權(quán)信息、實(shí)際控制人、法定代表人等關(guān)鍵要素;要投保人提供近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表;貿(mào)易歷史記錄及其賒銷貿(mào)易記錄;信控機(jī)制、制度、架構(gòu)、負(fù)責(zé)人等。（2）買(mǎi)家審核。全部賒銷的買(mǎi)家投保，不能選擇性投保，不允許選擇高風(fēng)險(xiǎn)的買(mǎi)家投保，買(mǎi)家數(shù)量一般要求大于等于5 家（單一買(mǎi)家業(yè)務(wù)除外）;貿(mào)易類型連續(xù)性和重復(fù)性的循環(huán)貿(mào)易（包括服務(wù)貿(mào)易）工期盡量是小于等于1年的工程項(xiàng)目。（3）保單審核。在進(jìn)行保單審核時(shí)要注意最大保險(xiǎn)責(zé)任一般小于等于實(shí)收保費(fèi)的 40 -50倍;應(yīng)收賬款期限一般小于等于6個(gè)月。

二、信用保險(xiǎn)具體承保規(guī)則

（一）內(nèi)貿(mào)信用保險(xiǎn)承保規(guī)則

1、篩選行業(yè)。終端消費(fèi)市場(chǎng)活躍的醫(yī)藥、保健、 廣告、娛樂(lè)、農(nóng)業(yè)、養(yǎng)殖、電信、煙草、機(jī)械制造等行業(yè)應(yīng)作為鼓勵(lì)承保的行業(yè)。電子消費(fèi)品、玩具、汽車(chē)、貨運(yùn)代理等行業(yè)可以作為選擇承保的行業(yè)。家具、珠寶和手表、奢侈品、紙業(yè)、鋼貿(mào)、紡織、房地產(chǎn)、光伏、船建、有色金屬冶煉、大宗商品（包括煤、燃料、礦石原料）等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)一般會(huì)成為保險(xiǎn)公司謹(jǐn)慎承保甚至是禁止承保的范圍。

2、篩選企業(yè)。（1）目標(biāo)企業(yè)類型?？鐕?guó)企業(yè)的在我國(guó)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、上市公司、處于行業(yè)領(lǐng)先地位的、風(fēng)險(xiǎn)控制體系完善的大中型企業(yè)。可保營(yíng)業(yè)額一般不低于6000萬(wàn)元人民幣;對(duì)于優(yōu)質(zhì)、具有長(zhǎng)期發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)（尤其是外商投資企業(yè)、技術(shù)密集型企業(yè)）可至 4000 萬(wàn)元人民幣。國(guó)內(nèi)貿(mào)易（單一買(mǎi)方）信用保險(xiǎn)投保的業(yè)務(wù)規(guī)模不低于 3000 萬(wàn)人民幣，買(mǎi)家應(yīng)當(dāng)是資信狀況良好的上市公司或是全國(guó)知名企業(yè)。（2）目標(biāo)企業(yè)特征。應(yīng)當(dāng)將生產(chǎn)型企業(yè)作為優(yōu)先選擇的目標(biāo)企業(yè)。而謹(jǐn)慎承保的企業(yè)是指不專注于某類行業(yè)領(lǐng)域，盲目進(jìn)行跨行業(yè)擴(kuò)張;企業(yè)利用自身的資金優(yōu)勢(shì)為下游買(mǎi)家代理采購(gòu)，并給予賬期;企業(yè)下游買(mǎi)家多為新合作客戶;信用貿(mào)易形式實(shí)質(zhì)為借貸融資;給予買(mǎi)家的賒銷賬期明顯超過(guò)同行業(yè)的平均水平等情況。承保貿(mào)易型企業(yè)需要滿足以下條件：①經(jīng)營(yíng)行業(yè)要明確，至少要有三年以上的實(shí)際營(yíng)業(yè)歷史，長(zhǎng)期專注于某一行業(yè)或品類，具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)與一定的行業(yè)影響力;稅控制度完善，能開(kāi)具增值稅發(fā)票。②按照賒銷貿(mào)易進(jìn)行交易的所有買(mǎi)家均應(yīng)當(dāng)投保，遵循全部投保原則;不能全部都是新買(mǎi)家，客戶有一年以上賒銷經(jīng)歷的買(mǎi)家;現(xiàn)有賒銷買(mǎi)家或者已有現(xiàn)金交易合作基礎(chǔ)的買(mǎi)家轉(zhuǎn)為賒銷進(jìn)行投保。投保人不利用自身資金優(yōu)勢(shì)為下游買(mǎi)家代理采購(gòu)并給予賬期，不給予下游買(mǎi)家明顯超過(guò)同行業(yè)周轉(zhuǎn)期的賒銷賬期。

（二）出口信用保險(xiǎn)承保規(guī)則。1、一般短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)。（1）篩選出口國(guó)家與地區(qū)。鼓勵(lì)承保的國(guó)家與地區(qū)是那些成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體，如西歐、北歐國(guó)家及地區(qū)（歐盟成員國(guó)）;北美地區(qū)的美國(guó)、加拿大;亞太地區(qū)的日本、韓國(guó)、新加坡、港澳臺(tái)、澳大利亞、新西蘭等國(guó)家或地區(qū)。經(jīng)濟(jì)水平、法律制度欠發(fā)達(dá)及動(dòng)亂國(guó)家地區(qū)，如東歐地區(qū)、中東地區(qū)、南部非洲、拉美地區(qū)等作為選擇承保的國(guó)家與地區(qū)。（2）篩選行業(yè)。出口的產(chǎn)品在進(jìn)口國(guó)當(dāng)?shù)貞?yīng)擁有長(zhǎng)期穩(wěn)定的市場(chǎng)且不受有損競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)稅、貿(mào)易政策的制裁。（3）篩選企業(yè)。主要選擇管理水平高、經(jīng)營(yíng)效益好的大中型對(duì)外貿(mào)易公司、國(guó)有大中型企業(yè)、上市公司、民營(yíng)企業(yè)跨國(guó)企業(yè)在國(guó)內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu);制造型企業(yè)、專業(yè)貿(mào)易公司、優(yōu)秀的服務(wù)型企業(yè)。這些企業(yè)應(yīng)具有以下特征：①承保貿(mào)易具有連續(xù)性和重復(fù)性，具有良好的貿(mào)易記錄。②具有良好的風(fēng)險(xiǎn)管控體系。③在買(mǎi)方當(dāng)?shù)負(fù)碛幸欢ㄒ?guī)模的貿(mào)易合作網(wǎng)絡(luò)。④成立時(shí)間一般應(yīng)在3年以上，若成立不足3年，除非該新企業(yè)有長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)的母公司且母子公司經(jīng)營(yíng)范圍類似。⑤年可保營(yíng)業(yè)額即出口賒銷貿(mào)易一般應(yīng)在200萬(wàn)美元以上，對(duì)于優(yōu)質(zhì)、具有長(zhǎng)期發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)可能視情況有所降低，但一般不能低于100萬(wàn)美元。2、中小微企業(yè)短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)。（1）承保條件。對(duì)單個(gè)買(mǎi)家額度需求進(jìn)行控制，一般不超過(guò) 10 萬(wàn)美元;對(duì)保單承保比例進(jìn)行控制，原則上不高于70%;對(duì)保單累計(jì)賠償限額進(jìn)行控制，一般在實(shí)收保費(fèi)的 40—50 倍以內(nèi)，最高不應(yīng)超過(guò) 60 倍。（2）核保要求。項(xiàng)目審批通過(guò)后，總公司將根據(jù)業(yè)務(wù)品質(zhì)、分公司人員配置等情況授權(quán)分支機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)核保權(quán)限。重點(diǎn)審核當(dāng)?shù)匦〕隹谄髽I(yè)近3年的承保及理賠情況，包括企業(yè)名單、保費(fèi)、保額、索賠金額、賠付金額和綜合賠付率等;當(dāng)?shù)爻隹谛庞秒U(xiǎn)補(bǔ)貼政策，政府補(bǔ)貼保費(fèi)繳納流程及所需資料;業(yè)務(wù)是否涉及銀行融資，如涉及融資需了解融資銀行、金額、流程、所需材料等相關(guān)業(yè)務(wù)信息。

（三）金融機(jī)構(gòu)貸款信用保險(xiǎn)承保規(guī)則。金融機(jī)構(gòu)貸款信用保險(xiǎn)目前是保險(xiǎn)公司謹(jǐn)慎發(fā)展的險(xiǎn)種之一，受借款人的經(jīng)營(yíng)情況、個(gè)人信用等因素的影響較大，對(duì)投保人需要進(jìn)行嚴(yán)格篩選。原則上不參與承保企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)參與承保借款為個(gè)人消費(fèi)類的小額分散業(yè)務(wù)。

貸款保證保險(xiǎn)市場(chǎng)需求大，信貸風(fēng)險(xiǎn)高，是以風(fēng)控為前提謹(jǐn)慎發(fā)展的險(xiǎn)種，開(kāi)展業(yè)務(wù)的基本原則是總體規(guī)劃、集中管理、穩(wěn)健推進(jìn)、后續(xù)跟蹤。在控制系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的前提下，重點(diǎn)選擇消費(fèi)金融領(lǐng)域頭部平臺(tái)和持牌金融機(jī)構(gòu)合作開(kāi)展小額分散的個(gè)人消費(fèi)類信保業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)與金融機(jī)構(gòu)及頭部平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作模式，主要業(yè)務(wù)范疇包括汽車(chē)金融、信用卡分期、個(gè)人小額消費(fèi)分期等。原則上不參與個(gè)人經(jīng)營(yíng)類的貸款保證保險(xiǎn)及涉及互聯(lián)網(wǎng)信貸平臺(tái) P2P 類相關(guān)信保業(yè)務(wù)。從嚴(yán)控制企業(yè)借款履約保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下開(kāi)展政銀保類企業(yè)貸，并積極拓展關(guān)聯(lián)效益業(yè)務(wù)。

信用保險(xiǎn)的發(fā)展除了保險(xiǎn)公司的努力，更需要政府、銀行以及其他機(jī)構(gòu)在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)、系統(tǒng)銜接、信用庫(kù)建設(shè)、資源共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)等諸多方面的通力合作，才能建成一個(gè)開(kāi)放、高效、活躍、健康的社會(huì)融資體系。

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吉林省教育廳“十三五”社會(huì)科學(xué)項(xiàng)目“吉林省鄉(xiāng)村振興與普惠金融共生發(fā)展策略研究”（JJKH20200220SK），主持人：于晶波;吉林工商學(xué)院人文社會(huì)科學(xué)研究項(xiàng)目“互聯(lián)網(wǎng)+背景下吉林省財(cái)險(xiǎn)公司營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制研究”（院社科合字SZ【2020】第021號(hào)）主持人：于晶波