潘洪廣

青島市工程咨詢院 山東青島 266101

1 前期咨詢階段投資控制要點分析

1.1 規(guī)劃階段

由于規(guī)劃階段工作內(nèi)容在整個項目建設(shè)的最前期，不確定性較大以往對該階段的投資控制不太重視，但近幾年由于采用PPP 模式推動項目建設(shè)方式興起也讓越來越多的潛在建設(shè)參與者特別是社會資本方在較前期階段開始就針對各類規(guī)劃方案、地方政策積極研究并對投資總額有初步估算。

（1）結(jié)合規(guī)劃及建設(shè)模式針對項目合理估算。以某小鎮(zhèn)開發(fā)項目為例，該項目計劃擬采用PPP模式推進(jìn)。由于地塊較大，多條現(xiàn)狀存在的或規(guī)劃擬建的城市快速路或主、次干道穿越該地塊。按政府設(shè)想該地塊除小鎮(zhèn)常規(guī)開發(fā)建設(shè)以外，大市政配套建設(shè)也計劃納入該項目建設(shè)中，此時項目咨詢單位就要針對規(guī)劃各類用地強(qiáng)度指標(biāo)和市政配套指標(biāo)進(jìn)行分析，結(jié)合工程實際情況確定哪些配套道路確實與本工程相關(guān)需要翻建或新建。然后合理的估算項目投資，以此為依據(jù)預(yù)判此類配套建設(shè)列入小鎮(zhèn)開發(fā)項目中是否合理，配套費(fèi)用是否過高，是否會影響自身小鎮(zhèn)開發(fā)項目的投資強(qiáng)度和負(fù)擔(dān)，有無合理劃分風(fēng)險，是否影響合理預(yù)期收益，影響社會資本積極性[1]。

（2）合理統(tǒng)籌項目建設(shè)時序，優(yōu)先組團(tuán)開發(fā)。由于政府投資類項目主體單位的多樣性往往導(dǎo)致同一區(qū)域的同類項目由不同主體單位組織建設(shè)實施，在前期咨詢過程中經(jīng)常會遇到一個綜合性項目因為劃分界面不同、歷史原因?qū)е碌臋?quán)屬不同、甚至投資渠道不同被拆成了多個子項目，每個項目由于委托的編制單位不同或資金落實到位的時間不同又導(dǎo)致不同步實施，甚至出現(xiàn)道路剛施工完出現(xiàn)管線又要再破路施工的狀況，除了重復(fù)建設(shè)引起投資浪費(fèi)的情況，更容易引起社會不穩(wěn)定因素。作為前期咨詢階段的各個參與者，無論是決策部門還是編制或?qū)彶椴块T都應(yīng)該深入了解該地區(qū)的規(guī)劃資料，全面調(diào)查擬建項目區(qū)域前后幾年時間的同類項目建設(shè)計劃，盡量結(jié)合項目周邊區(qū)域情況整合時間或空間相近的建設(shè)項目，組團(tuán)開發(fā)建設(shè)減少重復(fù)建設(shè)保證投資效果。

1.2 決策階段

以財政資金為主的建設(shè)項目做到最大限度的節(jié)約資金及提高資金使用效益，就要堅持從前期入手，自決策階段就開始進(jìn)行投資控制，具體要點分析及控制措施如下。

（1）通過技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的大數(shù)據(jù)分析尋找偏差明顯的要素。由于前期階段方案的不確定性特點，技術(shù)方案的論證與優(yōu)選對項目的投資控制極其重要，而通過技術(shù)經(jīng)濟(jì)手段分析和優(yōu)化方案是決策階段實現(xiàn)投資控制的重要手段。技術(shù)方案的選擇遵循先進(jìn)適用、安全可靠、經(jīng)濟(jì)合理三個基本原則。其中經(jīng)濟(jì)合理是指所用的技術(shù)、工藝、方案講求經(jīng)濟(jì)效益，以最小的消耗取得最佳的經(jīng)濟(jì)效果是投資控制的基本思路。

通過大數(shù)據(jù)指標(biāo)結(jié)合技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析可快速找出建設(shè)方案中的問題所在，并在滿足使用功能和需求的前提下進(jìn)行方案優(yōu)化，使投資得到有效控制，是一種行之有效的分析方法。

（2）在前期階段利用限額設(shè)計思路進(jìn)行投資控制。限額設(shè)計是投資控制的重要手段。限額設(shè)計就是按照批復(fù)的可行性階段估算控制初步設(shè)計，按照批復(fù)的初步設(shè)計概算控制施工圖設(shè)計，各專業(yè)在保證達(dá)到技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的前提下合理分配投資控制設(shè)計。

隨著項目建設(shè)模式的不斷發(fā)展和多樣化，項目對于前期咨詢階段的投資控制要求越來越高。比如目前較為流行的EPC和PPP模式一般采用設(shè)計施工一體化的建設(shè)模式，在項目進(jìn)入設(shè)計階段之前就已經(jīng)確定設(shè)計和施工聯(lián)合體單位，極易因為前期方案的諸多不確定性引起投資額的變化，往往在建設(shè)后期演變成地方政府不想增加投資負(fù)擔(dān)而項目承攬方要保證一定利潤而產(chǎn)生諸多糾紛，因此在項目前期咨詢階段就應(yīng)將咨詢報告方案編制的更為詳細(xì)、更加合理，投資部分更要使用限額設(shè)計思路進(jìn)行控制[2]。

目前常見的限額設(shè)計類的項目還常見于應(yīng)急保障項目或者突發(fā)新增類項目。這些項目由于往往屬于突發(fā)事件，項目建設(shè)資金不包含于原年度投資計劃中，財政可支配資金較為緊張；建設(shè)周期明顯縮短，但又不能因為時長的縮短引起前期論證不足導(dǎo)致后期工程失誤，或忽略審批程序而大量進(jìn)行“三邊工程”導(dǎo)致投資控制出現(xiàn)失誤。此時前期咨詢方案編制和論證反而比以往要更加細(xì)致，更接近初步設(shè)計深度，更多的踏勘現(xiàn)場，盡可能考慮到后期易發(fā)生的諸多不利因素，減少后期變更。以此確定總投資，設(shè)計施工必須嚴(yán)格按上位批復(fù)的內(nèi)容不得隨意變更技術(shù)方案，擴(kuò)大投資。

限額設(shè)計不是一味的調(diào)減投資，它是根據(jù)工作的工作計劃與實際情況的對比，由各單位、各專業(yè)全體參與、科學(xué)合理的決策，通過技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較、大數(shù)據(jù)指標(biāo)分析和效果評價，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)合理條件下的技術(shù)先進(jìn)。

（3）合理選擇計價依據(jù)確保造價準(zhǔn)確。常見的估算指標(biāo)體系只是通過數(shù)學(xué)模型進(jìn)行簡單的線性關(guān)系計算，在實際工作中往往僅幾項權(quán)重較大的材料就有可能造成投資的預(yù)測偏差過大。所以合理運(yùn)用造價指標(biāo)不僅要掌握方法還要與實際貼近。咨詢單位要持續(xù)進(jìn)行項目所在地已完工程信息的收集整理，當(dāng)發(fā)現(xiàn)國家發(fā)布的估算指標(biāo)偏差較大時應(yīng)及時更改估算指標(biāo)依據(jù)，采用項目所在地的地方計價依據(jù)測算[3]。

2 結(jié)語

總而言之，建設(shè)項目涉及眾多專業(yè)，前期咨詢階段的投資控制存在諸多不確定性較為復(fù)雜，面臨著諸多的挑戰(zhàn)。但只要在規(guī)劃階段和決策階段結(jié)合建設(shè)模式，統(tǒng)籌建設(shè)時序，通過合理選用計價依據(jù)，利用技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)大數(shù)據(jù)，在前期階段利用限額設(shè)計等措施，可有效節(jié)約資金投入、減輕財政負(fù)擔(dān)、提高投資效果，實現(xiàn)前期階段的投資控制，切實保障項目投資主體的權(quán)益，保證建設(shè)項目的順利實施。