張 銳

福州大學(xué)至誠學(xué)院，福建 福州 350002

隨著互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的快速興起，人們利用互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)開展社交、獲取信息、轉(zhuǎn)移支付等非常便利，但與此同時也產(chǎn)生了很多不法行為。金融詐騙主要是指以非法占有為目的，利用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞事實(shí)真相的方式而騙取私人財產(chǎn)或金融機(jī)構(gòu)信任導(dǎo)致社會主義市場經(jīng)濟(jì)管理秩序受到破壞。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)金融領(lǐng)域，犯罪活動急劇增加對國家金融財稅以及社會秩序造成了非常嚴(yán)重的影響，在新時期必須要積極加大對金融詐騙犯罪活動的依法打擊。

一、金融詐騙的概念和現(xiàn)狀

金融詐騙從法條的角度來看主要是指刑法第3章第5節(jié)規(guī)定的相關(guān)罪名，包括集資詐騙罪、貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪、信用詐騙罪、信用卡詐騙罪、有價證券詐騙罪以及保險詐騙罪等。這些犯罪行為都與金融相關(guān)，主要目的就是騙取私人財物，主觀上都是出于故意非法占有為目的。所以在金融詐騙犯罪分析時必須要有兩個基本特點(diǎn)，第一是詐騙性，第二是金融性。由于不同詐騙犯罪擁有不同的行為載體，而金融詐騙罪的重要載體就是以金融交易作為依托，通過金融交易的名義或者實(shí)際支配金融利益的被害人，不自覺地作為當(dāng)事方與金融交易的另一方當(dāng)事人進(jìn)行交易。

我國目前最常見的金融詐騙犯罪類型，包括電話詐騙、網(wǎng)絡(luò)詐騙、集資詐騙、掃碼詐騙招工詐騙和校園貸詐騙等。電話詐騙是最常見的金融詐騙類型，犯罪分子經(jīng)常會冒充親友、電信局人員或者公檢法等國家機(jī)關(guān)人員，以各種各樣的理由說服當(dāng)事人將自己的資金轉(zhuǎn)到對方賬戶上。網(wǎng)絡(luò)詐騙則是在互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)上發(fā)布各種購買股票的信息或者虛假中獎信息，要求當(dāng)事人先繳納手續(xù)費(fèi)、個人所得稅等。集資詐騙就是采取虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞等形式，非法向社會公開招募大額的資金，甚至將公共財產(chǎn)占為己有，通常以非法商業(yè)行為為主，不存在真實(shí)的投資金融計劃以及企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，利用高額的回報來吸引受害者投資。掃碼詐騙屬于一種全新的詐騙形式，利用各種宣傳推廣等手段讓當(dāng)事人掃描二維碼，快速轉(zhuǎn)移當(dāng)事人賬戶內(nèi)的財產(chǎn)。

二、金融詐騙的主要特點(diǎn)

（一）案件數(shù)量不斷增多

隨著我國金融市場的快速發(fā)展人們對金融的了解不斷深入，這也使得金融詐騙犯罪行為也在不斷增多。各種各樣的詐騙類型層出不窮，使得金融市場發(fā)展受到嚴(yán)重影響。近些年來，很多金融機(jī)構(gòu)人員犯罪行為數(shù)量不斷增多。作為金融行業(yè)另一重要組成部分，保險公司內(nèi)部人員犯罪，無論是發(fā)案率還是涉案金融，都要低于銀行和證券公司。

（二）詐騙手段層出不窮

目前在犯罪分子實(shí)施詐騙的過程中，涉及到的環(huán)境眾多，詐騙形式也變得更加復(fù)雜。隨著互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的快速發(fā)展，各種網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、微信支付寶等第三方支付工具，為犯罪分子提供了全新的詐騙環(huán)境，通過利用匿名短信、匿名電話等實(shí)施詐騙，而且還能夠?qū)οM(fèi)者的個人信息進(jìn)行盜取，從而獲得受害者的賬戶信息盜取客戶資金。

（三）犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)

根據(jù)相關(guān)的報道，能夠發(fā)現(xiàn)現(xiàn)階段金融詐騙呈現(xiàn)出團(tuán)伙作案銀行內(nèi)外勾結(jié)的情況，例如對于某一詐騙團(tuán)伙中成員都有一定的金融技術(shù)和知識，甚至還有一部分人擁有國外戶籍，在國外從事各種犯罪活動，與國內(nèi)的銀行職員進(jìn)行相互勾結(jié)，分工明確，甚至每一個環(huán)節(jié)都有接頭人員，大多數(shù)采用單線聯(lián)系的方式，以便在發(fā)生意外或事情暴露后快速脫身給金融詐騙的打擊防范造成嚴(yán)重影響。

（四）犯罪范圍不斷擴(kuò)大

犯罪分子在進(jìn)行詐騙時，往往會通過對票據(jù)印章背書轉(zhuǎn)讓等憑證進(jìn)行備份，并且讓銀行內(nèi)部人員快速獲得客戶的真實(shí)資料，這樣就在業(yè)務(wù)辦理時很難發(fā)現(xiàn)哪些數(shù)據(jù)是偽造的，哪些是真實(shí)的，甚至有許多票據(jù)犯罪人員利用客戶的合法身份和票據(jù)流通，正常形式作為違法行為令人混淆不清，出現(xiàn)上當(dāng)受騙的情況。

三、金融詐騙風(fēng)險信息的經(jīng)濟(jì)行為分析

（一）道德層面

在我國金融經(jīng)濟(jì)體制不斷改革的過程中，人民群眾的思想價值觀念發(fā)生了深刻變化，越來越多的人開始注重自身的利益而忽視社會道德意義，尤其是很多人為了經(jīng)濟(jì)利益而不惜違法犯罪，行為道德意識淪喪，使整個社會風(fēng)氣日益嚴(yán)峻。

（二）社會層面

在我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型時期，國民心態(tài)失衡，社會監(jiān)管弱化等問題，造成拜金主義橫行，物欲傾向嚴(yán)重，使得整個社會風(fēng)氣越來越關(guān)注金錢和欲望，而忽視了誠信社會。諸如規(guī)范信貸管理的信貸法以及調(diào)節(jié)結(jié)算法律關(guān)系的結(jié)算法等沒有形成，這也給犯罪分子從事金融詐騙活動提供了便利條件。

（三）管理層面

由于金融管理體系過于混亂，宏觀調(diào)控力度不強(qiáng)，在金融監(jiān)管領(lǐng)域存在不規(guī)范的情況，金融從業(yè)人員自身素質(zhì)較差，風(fēng)險防范意識薄弱，這也給金融詐騙犯罪提供了有利契機(jī)。例如對內(nèi)部稽查機(jī)制進(jìn)行全面管理，對貸款等相關(guān)抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，要健全內(nèi)部制度，落實(shí)工作分配，固定人員進(jìn)行制度管理，對不按照規(guī)定執(zhí)行的工作人員要實(shí)行嚴(yán)厲的處罰。

（四）法律層面

盡管我國目前的金融立法有了很大進(jìn)步，但是金融領(lǐng)域的發(fā)展日新月異，這樣就導(dǎo)致很多新型犯罪行為沒有相關(guān)的法律條文，造成無法可依的情況。在1997年，我國的刑法規(guī)定了8種金融詐騙犯罪，但是這些金融詐騙犯罪行為存在著原則性規(guī)定較多、具體實(shí)施操作難度大的問題，這樣也給金融詐騙犯罪打擊造成嚴(yán)重阻礙。

四、金融詐騙風(fēng)險的應(yīng)對措施

（一）加強(qiáng)道德與金融知識的宣傳

在很多情況下金融詐騙能夠獲得成功，最主要的是金融行業(yè)自身的建設(shè)基礎(chǔ)薄弱，無論是行業(yè)規(guī)范還是人員制度管理，都存在明顯的漏洞，為此在新時期必須要積極加強(qiáng)對行業(yè)行為的規(guī)范，銀行工作人員能夠履行自身的職責(zé)。避免因?yàn)槭韬龃笠舛o犯罪分子提供可乘之機(jī)，通過建立綜合治理領(lǐng)導(dǎo)管理小組，實(shí)施一級抓一層，層層落實(shí)的方針，金融詐騙防范作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，必須要有銀行多個部門之間的協(xié)調(diào)與溝通。

（二）加快社會主義經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)換

在新時期最重要的就是加強(qiáng)中央銀行的宏觀調(diào)控力度，改善金融調(diào)控手段，構(gòu)建完善的社會主義市場經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險管控體系，強(qiáng)化風(fēng)險的防范能力，確保財產(chǎn)抵押，擔(dān)保貸款，開辦貸款保險業(yè)務(wù)的，對貸款對象進(jìn)行嚴(yán)格的評估，形成完整的呆賬風(fēng)險準(zhǔn)備金，同時還要加強(qiáng)對金融市場和金融秩序的規(guī)范整頓，禁止亂集資，避免同業(yè)拆借市場，確保嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律等。

（三）加快金融市場內(nèi)部管理建設(shè)

金融市場內(nèi)部管理建設(shè)主要包括三個方面及內(nèi)部規(guī)章制度。風(fēng)險評估檢測體系以及用人機(jī)制和權(quán)力約束監(jiān)督機(jī)制，其中要想有效避免金融詐騙風(fēng)險的產(chǎn)生，最重要的就是構(gòu)建完善的內(nèi)部規(guī)章制度體系。另外，在金融風(fēng)險評估時，特別是在社會主義市場經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的背景下，法人實(shí)施金融詐騙等犯罪事件時有發(fā)生，因此，必須將誠信風(fēng)險納入評估體系，建立黑名單制度，并根據(jù)自身管轄區(qū)劃分標(biāo)準(zhǔn)對客戶進(jìn)行分類。

（四）加大司法管理打擊力度

金融詐騙犯罪一旦產(chǎn)生，會對社會經(jīng)濟(jì)造成巨大影響，所以必須要加大金融犯罪的打擊力度，才能夠從源頭上抑制犯罪行為，近些年來隨著我國金融市場不斷發(fā)展壯大，金融詐騙也在不斷增多，所以司法機(jī)關(guān)工作人員需要不斷改進(jìn)自己的偵查能力和審判能力，更加準(zhǔn)確地判斷犯罪行為。

五、結(jié)語

隨著我國社會經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，金融秩序的安全穩(wěn)定對國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有非常重要的影響。金融行業(yè)對社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有至關(guān)重要的作用，金融體系是否健康對國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行具有重要影響。由于金融詐騙犯罪活動呈現(xiàn)出的詐騙手段層出不窮，犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，犯罪范圍不斷擴(kuò)大的趨勢，給我國金融詐騙風(fēng)險防范造成了極大的干擾，為此必須要加強(qiáng)社會主義道德建設(shè)，加強(qiáng)金融監(jiān)管，完善相關(guān)的立法工作，有效打擊金融犯罪等違法行為，維護(hù)我國金融市場的健康發(fā)展。