李暉光 河南能源化工集團(tuán)有限公司

資金是企業(yè)的血液，資金管理的好壞決定著企業(yè)的生死存亡，而資金信息的統(tǒng)計(jì)是資金管理工作最基礎(chǔ)的支撐。依據(jù)企業(yè)智慧化項(xiàng)目建設(shè)方案，結(jié)合資金信息化建設(shè)的需要，在實(shí)踐中對資金管理信息化業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)梳理，設(shè)計(jì)了八個(gè)資金統(tǒng)計(jì)報(bào)表，情況如表1。

一、商業(yè)匯票日報(bào)報(bào)表

1.預(yù)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負(fù)責(zé)人推送）：（1）到期未兌付，到期日的次日預(yù)警。（2）非全國性銀行承兌的匯票比例高于20%。

2.報(bào)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)報(bào)警信息，視輕重程度立即向集團(tuán)公司層面部門負(fù)責(zé)人以及二級公司層面分管副職匯報(bào)）（見表2）：

非全國性銀行承兌的匯票比例高于40%。

二、可用資金日報(bào)報(bào)表

1.預(yù)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負(fù)責(zé)人推送）：

余額低于月均到期帶息負(fù)債的50%。

2.報(bào)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)報(bào)警信息，視輕重程度立即向集團(tuán)公司層面部門負(fù)責(zé)人以及二級公司層面分管副職匯報(bào)）：

余額低于月均到期帶息負(fù)債的30%。

三、銀行借款月報(bào)報(bào)表

1.預(yù)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負(fù)責(zé)人推送）：

借款余額低于年初數(shù)的95%。

2.報(bào)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)報(bào)警信息，視輕重程度立即向集團(tuán)公司層面部門負(fù)責(zé)人以及二級公司層面分管副職匯報(bào)）：

借款余額低于年初數(shù)的90%。

3.銀行借款月報(bào)報(bào)表需要增加自定義報(bào)表功能。

四、應(yīng)付債券月報(bào)報(bào)表

1.預(yù)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負(fù)責(zé)人推送）：

次月到期應(yīng)付債券金額達(dá)到20 億元。

2.報(bào)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)報(bào)警信息，視輕重程度立即向集團(tuán)公司層面部門負(fù)責(zé)人以及二級公司層面分管副職匯報(bào)）：

次月到期應(yīng)付債券金額達(dá)到50 億元。3.應(yīng)付債券月報(bào)報(bào)表需要增加自定義報(bào)表功能。

五、擔(dān)保管理月報(bào)報(bào)表

1.預(yù)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負(fù)責(zé)人推送）：

對單個(gè)被擔(dān)保人提供的累計(jì)擔(dān)?？傤~超過本單位凈資產(chǎn)的20%。

2.報(bào)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)報(bào)警信息，視輕重程度立即向集團(tuán)公司層面部門負(fù)責(zé)人以及二級公司層面分管副職匯報(bào)）：

累計(jì)擔(dān)保總額超過本單位凈資產(chǎn)的50%。

3.擔(dān)保管理月報(bào)報(bào)表需要增加自定義報(bào)表功能。

六、銷售回款日報(bào)報(bào)表

1.預(yù)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負(fù)責(zé)人推送）：

當(dāng)日回款低于上一年度日平均值的90%；

2.報(bào)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)報(bào)警信息，視輕重程度立即向集團(tuán)公司層面部門負(fù)責(zé)人以及二級公司層面分管副職匯報(bào)）：

當(dāng)日回款低于上一年度日平均值的80%。

七、銷售回款月報(bào)報(bào)表

如表3 所示。

1.預(yù)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負(fù)責(zé)人推送）：

（1）貨款回收率低于100%。

（2）貨幣比例率低于70%。

2.報(bào)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)報(bào)警信息，視輕重程度立即向集團(tuán)公司層面部門負(fù)責(zé)人以及二級公司層面分管副職匯報(bào)）：

（1）貨款回收率低于90%。

（2）貨幣比例率低于60%。

3.銷售回款月報(bào)報(bào)表需要增加自定義報(bào)表功能。

表1 商業(yè)匯票日報(bào)模板

表2 可用資金日報(bào)模板

表3 銷售回款月報(bào)模板

表4 銀行賬戶管理系統(tǒng)模板

八、銀行賬戶管理系統(tǒng)

如表4 所示。

1.預(yù)警指標(biāo)（發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負(fù)責(zé)人推送）：

（1）公司賬戶被凍結(jié)。

（2）公司在同一銀行開立賬戶超過3 個(gè)。

（3）每月7 號下午5 點(diǎn)30 分止，未更新維護(hù)報(bào)表。

2.銀行賬戶管理系統(tǒng)需要增加自定義報(bào)表功能。