孔凡群 李見功

中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司濟寧兗州支行 山東濟寧 272100

現(xiàn)階段商業(yè)銀行的對外業(yè)務(wù)維持運營發(fā)展所需，主要還是依賴信貸業(yè)務(wù)，申請貸款的企業(yè)狀況不同，帶來的風(fēng)險性也有所不同，實踐證明小企業(yè)的風(fēng)險管理工作較為復(fù)雜。但是從實際角度來說，由于中小企業(yè)自身運營規(guī)模遠遠低于大規(guī)模企業(yè)，并且市場風(fēng)險抵御能力不高，銀行機構(gòu)在給其提供信貸服務(wù)過程中，一旦管理不當(dāng)，將會面臨各種風(fēng)險，嚴(yán)重影響銀行機構(gòu)運營發(fā)展?；诖?，應(yīng)透徹分析中小企業(yè)信貸風(fēng)險產(chǎn)生原因，并加強風(fēng)險管理和控制，保證銀行信貸整體安全，減少不必要風(fēng)險出現(xiàn)，給我國中小企業(yè)運營發(fā)展提供支持。

1 銀行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險類型

1.1 中小企業(yè)角度的風(fēng)險分析

中小企業(yè)在公司治理結(jié)構(gòu)存在一定的缺陷，管理水平不足與大型企業(yè)相比較而言，中小企業(yè)的生產(chǎn)模式比較小，員工人數(shù)較少，而且很多中小企業(yè)在經(jīng)營過程中由于個人糾紛或者與合伙人之間的糾紛，存在著很多經(jīng)營不善的風(fēng)險。與大企業(yè)相比，員工整體教育文化素養(yǎng)偏低，因為個人利益存在跳槽的可能性，這樣就很容易出現(xiàn)企業(yè)或者個人惡意違反還款約定或者將銀行貸款挪用在其他事情上，更有甚者相反設(shè)法惡意逃避銀行的債務(wù)。大部分中小企業(yè)的還款來源是公司盈利，但中小企業(yè)由于在各方面都存在著不足，導(dǎo)致了企業(yè)的還款能力不強、抗風(fēng)險能力較弱。另一方面企業(yè)規(guī)模較小，在市場競爭時應(yīng)對市場環(huán)境變化的能力有限，相對大企業(yè)來說更加容易受到市場變化以及國家對相關(guān)政策的調(diào)整所帶來的影響，這就是中小企業(yè)收入不穩(wěn)定的因素。信息不透明，管理財務(wù)能力欠缺與制度的不完善和不規(guī)范，因此提供給金融機構(gòu)的財務(wù)資料可能存在與事實嚴(yán)重不符[1]。

1.2 商業(yè)銀行角度的風(fēng)險分析

銀行機構(gòu)在提供信貸服務(wù)時，給其帶來直接影響的因素在于國家政策改變。在各個發(fā)展時期中，國家政策都會有所差異，銀行機構(gòu)信貸針對性也會各不相同。隨著在經(jīng)濟發(fā)展中小企業(yè)在其中所占比重越來越大，國家也出臺了許多扶持性的政策，但是隨著政策的不斷改變，部分銀行機構(gòu)無法根據(jù)情況的變化制定適當(dāng)?shù)男刨J服務(wù)內(nèi)容，給信貸過程中風(fēng)險的出現(xiàn)提供了條件。信貸產(chǎn)品模式單一，信貸風(fēng)險防范措施滯后有關(guān)中小企業(yè)的信貸產(chǎn)品多數(shù)被設(shè)計成短期貸款，但在中小企業(yè)實際經(jīng)營中，更多的是需要細水長流式的幫助，增加固定資產(chǎn)建造產(chǎn)房、購買先進的施工設(shè)備來提高生產(chǎn)力，這些都需要需要超過一年的中長期資金。但是，商業(yè)銀行為了降低資金流動性風(fēng)險，提供的都是短期的信貸業(yè)務(wù)。在信貸申請初期信貸人員對貸款企業(yè)排查不嚴(yán)格，信貸風(fēng)險專業(yè)人員的匱乏，對于銀行而言針對中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)主要依賴于信貸方面的業(yè)務(wù)人員，通過業(yè)務(wù)員與貸款企業(yè)的實際負責(zé)人和財務(wù)人員的接觸，通過企業(yè)提供的相關(guān)財務(wù)報表、合同書和資質(zhì)文件等來進行信用風(fēng)險的評估。而信貸業(yè)務(wù)人員由于背負著業(yè)績考核的壓力和個人利益要求，對于信貸業(yè)務(wù)的數(shù)量更加的側(cè)重，從而忽視了信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。對于貸款風(fēng)險評估困難，貸款流程復(fù)雜多變，效率低下銀行本身因為沒有制定可行性強的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，沒有依據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟實際發(fā)展?fàn)顩r和地方特點制定不同的應(yīng)對措施以及政策，只注重當(dāng)前利益，忽略了行業(yè)未來發(fā)展的可能性[2]。

2 銀行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理對策

2.1 中小企業(yè)風(fēng)險管理對策

中小企業(yè)的經(jīng)營往往更加依賴經(jīng)營者的個人素質(zhì)和能力。換句話說，經(jīng)營者的個人行為是企業(yè)的發(fā)展起的決定性因素，因此商業(yè)銀行應(yīng)該高度重視經(jīng)營者的本身的行為規(guī)范。嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)范財務(wù)制度，完善財務(wù)風(fēng)險管理制度。尤其要重視中小企業(yè)每年的納稅情況，中小企業(yè)為了更多盈利，往往會采用一些創(chuàng)新手段進行合理避稅。這就導(dǎo)致實際經(jīng)營情況要好于報表信息，從而保證對信用評價的準(zhǔn)確性。

2.2 銀行對于信貸風(fēng)險管理對策

從管理層級入手到基層，以人為本，加強商業(yè)銀行的隊伍建設(shè)。利用法律政策從事各項經(jīng)營活動，真正實現(xiàn)依法辦事，合理操作。在建立內(nèi)部控制管理體系時，應(yīng)結(jié)合國家法律標(biāo)準(zhǔn)，將其成為防范信貸風(fēng)險的第一道防線。與此同時，通過構(gòu)建監(jiān)管機制，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，采取授權(quán)機制，對高風(fēng)險經(jīng)營行為進行約束，減少信貸風(fēng)險出現(xiàn)，讓銀行機構(gòu)可以順利收回貸款。定期對中小企業(yè)資信調(diào)查中小企業(yè)作為促進我國市場經(jīng)濟發(fā)展的核心力量之一，更是我國銀行機構(gòu)重點服務(wù)的主體，是銀行機構(gòu)盈利來源的關(guān)鍵[3]。為了防范信貸風(fēng)險，銀行機構(gòu)應(yīng)科學(xué)構(gòu)建風(fēng)險評估體系，中小企業(yè)信譽情況進行評估，并加強中小企業(yè)風(fēng)險管理，通過完善中小企業(yè)資信調(diào)查體系，在提供信貸業(yè)務(wù)之前，對企業(yè)資信情況具體核查，對企業(yè)信譽、經(jīng)營、資產(chǎn)、發(fā)展?jié)摿Φ染C合評估，根據(jù)評估結(jié)果衡量是否可以給這些企業(yè)發(fā)放貸款，保證這些貸款可以順利投放和回收，助力于中小企業(yè)更好發(fā)展。完善銀行信貸管控體系銀行機構(gòu)應(yīng)該強化運營管理，科學(xué)構(gòu)建信貸風(fēng)險評估和管理體系，在發(fā)放貸款前，保證相關(guān)部門和人員對企業(yè)資信情況進行調(diào)查，確保資金應(yīng)用到具體位置，保證資金應(yīng)用安全。

3 結(jié)語

總而言之，銀行作為市場經(jīng)濟發(fā)展形成的產(chǎn)物，是促進社會經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵，更是當(dāng)前金融結(jié)構(gòu)體系中不可或缺的一部分。信貸業(yè)務(wù)作為銀行機構(gòu)中業(yè)務(wù)之一，是銀行機構(gòu)獲取效益的重要因素。找出中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理工作突破的該能見點，將改進與優(yōu)化方案建立起來，實現(xiàn)對商業(yè)銀行內(nèi)部員工的約束與管理，提升商業(yè)銀行的發(fā)展?jié)摿Α?/p>