文/中國建設(shè)銀行湖南省分行 鄒致師 黃明華

圖/東方IC

小微企業(yè)是促就業(yè)、扶創(chuàng)業(yè)、活躍市場的重要力量，已經(jīng)成為促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步的重要引擎。我國中小企業(yè)具有“五六七八九”的典型特征，貢獻(xiàn)了50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的技術(shù)創(chuàng)新、80%以上的城鎮(zhèn)勞動就業(yè)、90%以上的企業(yè)數(shù)量。支持小微企業(yè)發(fā)展，銀行大有作為。但小微企業(yè)信貸風(fēng)險防控難題一直存在。本文在深入分析小微企業(yè)信貸風(fēng)險表現(xiàn)特點、形成原因的基礎(chǔ)上，提出有針對性的對策建議。

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險表現(xiàn)特點

（一）易受小微企業(yè)主個人影響

小微企業(yè)一般是由企業(yè)主個人及與之關(guān)聯(lián)人員出資創(chuàng)建，因此企業(yè)本身并沒有明確的經(jīng)營理念和準(zhǔn)確的自身定位，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、資金安排、人員配備等也相對不規(guī)范，內(nèi)部控制相對薄弱。小微企業(yè)經(jīng)營活動容易受企業(yè)主個人主觀意識影響，容易出現(xiàn)風(fēng)險意識淡薄、盲目樂觀，短時間內(nèi)急劇擴(kuò)張、跨多個行業(yè)，家族式經(jīng)營，挪用資金、隨意擔(dān)保，逃避債務(wù)、缺乏信用意識等一系列問題。

（二）易受經(jīng)濟(jì)周期影響

小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模有限、資金有限、技術(shù)水平有限，導(dǎo)致其抗風(fēng)險能力較弱。同時，小微企業(yè)多集中在勞動密集型行業(yè)，或是圍繞大企業(yè)提供配套服務(wù)，或集中在產(chǎn)業(yè)園區(qū)、專業(yè)市場等區(qū)域內(nèi)為有需求的客戶提供產(chǎn)品。在經(jīng)濟(jì)周期不斷變動的過程中，小微企業(yè)因為外部環(huán)境變化、核心企業(yè)經(jīng)營不善、整體經(jīng)濟(jì)下行等因素受到劇烈沖擊，出現(xiàn)資金鏈斷裂、經(jīng)營困難、倒閉破產(chǎn)等情況，比如面對突如其來的疫情，很多小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受到很大影響，最終導(dǎo)致其貸款無法償還。

（三）信息不對稱

銀行在受理、審批小微企業(yè)貸款時，對小微企業(yè)及企業(yè)主的信息掌握不充分、不及時，許多信息失真。同時，金融同業(yè)之間競爭日益激烈，互相挖掘客戶，且不掌握企業(yè)在他行貸款履約情況、企業(yè)及企業(yè)主名下關(guān)聯(lián)企業(yè)的整體融資情況及負(fù)債情況，以及企業(yè)主的信用情況等，因此無法對小微企業(yè)經(jīng)營情況、資金需求合理性、償債能力等作出準(zhǔn)確的判斷。

（四）容易發(fā)生內(nèi)外部道德風(fēng)險

一方面是小微企業(yè)主的道德風(fēng)險引發(fā)的貸款風(fēng)險。小微企業(yè)實際控制人為企業(yè)主本人，日常財務(wù)行為多是按照企業(yè)主個人意愿，相對隨意，當(dāng)企業(yè)主個人還款意識淡薄，有意拒絕償還貸款時，就造成了小微企業(yè)貸款的不良。另一方面是銀行員工道德風(fēng)險引發(fā)的貸款風(fēng)險，小微企業(yè)貸款的貸前調(diào)查階段，需要銀行客戶經(jīng)理對企業(yè)進(jìn)行詳盡的調(diào)查，但是因為小微企業(yè)貸款金額相對較小，個別客戶經(jīng)理缺乏風(fēng)險意識，不能很好地履行職責(zé)。

二、小微企業(yè)信貸風(fēng)險形成原因分析

（一）政府層面

1.擔(dān)保體系不完善。由于抵押值不夠等先天不足，在當(dāng)前政策環(huán)境下，小微企業(yè)要想獲得銀行貸款，更多地還得依賴擔(dān)保中介增信。而隨著金融領(lǐng)域改革的不斷深化，正規(guī)、有實力的擔(dān)保機(jī)構(gòu)面對小微企業(yè)這片藍(lán)海，也是僧多粥少，只能望“洋”興嘆。

2.社會征信環(huán)境不完善。信息不對稱問題始終是破解小微企業(yè)融資難、融資貴問題的癥結(jié)所在。

3.考核激勵機(jī)制不完善。未能最大限度地調(diào)動銀行業(yè)發(fā)展小微企業(yè)的主動性和積極性。

（二）銀行層面

1.服務(wù)意愿不強(qiáng)。有些銀行受營業(yè)網(wǎng)點、服務(wù)半徑、服務(wù)能力制約，心有余而力不足。一直以來，“雙大”（大企業(yè)、大項目）在我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展進(jìn)程中起到了舉足輕重的作用，與之相伴的大銀行也在很大程度上形成了大企業(yè)、大項目經(jīng)營慣性。小微企業(yè)風(fēng)險大、收益小，大銀行對小微企業(yè)存在不愿做、不想做的問題。據(jù)統(tǒng)計，截至2019年末，全國各項貸款余額突破160萬億元，而小微企業(yè)貸款余額僅38.9萬億元，占比僅24.3%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于小微企業(yè)對GDP的貢獻(xiàn)度。

2.服務(wù)能力不高。資產(chǎn)質(zhì)量是銀行發(fā)展的生命線。小微企業(yè)抗風(fēng)險能力相對較弱，如何做到有效識別風(fēng)險、化解和處置風(fēng)險、阻隔風(fēng)險傳染，新時代對銀行提出了新的挑戰(zhàn)和要求。有些銀行從業(yè)人員風(fēng)險識別、風(fēng)險化解能力不夠，對客戶準(zhǔn)入把關(guān)不到位，對虛假信息未能做到有效鑒別，使得一些先天不足的小微企業(yè)跨入了門檻；也有些銀行從業(yè)人員與客戶內(nèi)外勾結(jié)，通過作假套取銀行貸款，這些現(xiàn)象和行為無疑增加了銀行經(jīng)營風(fēng)險。

3.服務(wù)手段單一。大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)時代，如何運用新思維、新技術(shù)提高普惠金融服務(wù)能力，許多銀行還在思考和探索，還沒有一個成熟的范式和模板。產(chǎn)品創(chuàng)新還不夠。

（三）小微企業(yè)層面

1.自身經(jīng)營管理不規(guī)范。財務(wù)管理不規(guī)范，家族式經(jīng)營比較普遍。

2.產(chǎn)品單一性、依賴性強(qiáng)。產(chǎn)品過于單一、充分依賴某一客戶，容易受政策、市場環(huán)境變化的影響。

3.征信意識不強(qiáng)。對征信的重視程度不夠，認(rèn)識上還不到位。

三、普惠金融時代小微企業(yè)信貸風(fēng)險防范對策

（一）順應(yīng)大勢，加強(qiáng)銀行自身能力建設(shè)

商業(yè)銀行應(yīng)順應(yīng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展大潮，積極探索“互聯(lián)網(wǎng)+”服務(wù)模式，運用金融科技，持續(xù)創(chuàng)新產(chǎn)品、服務(wù)和管理模式，線上線下相結(jié)合，打造小微企業(yè)信貸工廠，通過批量化獲客、精準(zhǔn)化畫像、自動化審批、智能化風(fēng)控、綜合化服務(wù)，提高精準(zhǔn)服務(wù)小微企業(yè)的能力、質(zhì)量和效率。同時，要充分展現(xiàn)責(zé)任和擔(dān)當(dāng)，嚴(yán)格落實中央要求，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)，以貸款市場報價利率( LPR )形成機(jī)制為基礎(chǔ)，用好普惠金融定向降準(zhǔn)政策，合理確定小微企業(yè)貸款利率，加大服務(wù)收費減讓力度，嚴(yán)格服務(wù)收費管理，切實降低小微企業(yè)融資綜合成本，助推企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、復(fù)商復(fù)市。

（二）不斷創(chuàng)新，提高服務(wù)小微企業(yè)的針對性和有效性

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)客戶的特質(zhì)特征，加大產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足不同客群、不同層次小微企業(yè)需求，尤其是針對鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下的鄉(xiāng)村金融需求，要加快創(chuàng)新推出有針對性的金融產(chǎn)品，填補和完善農(nóng)村地區(qū)金融產(chǎn)品和服務(wù)的空白，促使普惠金融服務(wù)重心進(jìn)一步下沉。要加強(qiáng)與政府職能部門、經(jīng)濟(jì)管理部門、行業(yè)協(xié)會、商會等平臺的合作，通過借助三方甚至多方力量，實現(xiàn)信息和資源共享，通過平臺增信，有效解決銀行“不敢貸、不愿貸”的問題。

（三）強(qiáng)化管控，提升風(fēng)險防范和化解能力

其一，與政府有關(guān)部門、擔(dān)保公司建立風(fēng)險共擔(dān)平臺，完善風(fēng)險補償機(jī)制。其二，充分運用金融科技力量，切實推進(jìn)“人控為主、機(jī)控為輔”的風(fēng)險管控模式，加強(qiáng)系統(tǒng)運用，通過對小微企業(yè)結(jié)算情況、經(jīng)營款項進(jìn)出情況、大額存款變動、企業(yè)主關(guān)聯(lián)信息、頻繁及異常交易、關(guān)聯(lián)交易、信貸資金流向等重要風(fēng)險信息的監(jiān)測、分析，強(qiáng)化加大非現(xiàn)場監(jiān)測力度，建立風(fēng)險資產(chǎn)快速處置機(jī)制，做到風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早處置、早化解，減輕銀行后續(xù)發(fā)展壓力?！?/p>