房紹坤 任怡多

摘 要：保障農(nóng)民實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份有償退出的權(quán)利，是推進(jìn)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份合作制改革的必然要求。因此，有必要在準(zhǔn)確界定農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出概念的基礎(chǔ)上，從主體、客體、屬性及后果四個(gè)層面明晰農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的法律內(nèi)涵，為具體制度設(shè)計(jì)奠定理論基礎(chǔ)。明確農(nóng)村集體資產(chǎn)股份自愿退出與非自愿退出的條件，探索本集體內(nèi)部轉(zhuǎn)讓、集體贖回及對(duì)外轉(zhuǎn)讓多元化的退出方式，并細(xì)化三種方式下股份有償退出的法定程序，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出制度的法律構(gòu)建。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村集體資產(chǎn);股份合作;有償退出;法律機(jī)制

作者簡(jiǎn)介：房紹坤，吉林大學(xué)理論法學(xué)研究中心、法學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師（長(zhǎng)春 130012）;任怡多，吉林大學(xué)法學(xué)院民商法博士研究生（長(zhǎng)春 130012）

基金項(xiàng)目：國(guó)家社科基金重大項(xiàng)目“農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革的法治保障研究”（19ZDA156）

DOI編碼：10.19667/j.cnki.cn23-1070/c.2020.03.009

作為農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革的一項(xiàng)重大舉措，農(nóng)村集體資產(chǎn)股份合作制改革在全面開展清產(chǎn)核資、確認(rèn)成員身份的基礎(chǔ)上，將集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)折股量化到集體成員手中，保證其定期獲得股份分紅，顯著增加了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入。但隨著國(guó)家新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的縱深推進(jìn)，農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化取得重大突破，截至2018年末，已有9000多萬(wàn)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口成為城鎮(zhèn)居民，1城鎮(zhèn)常住人口總計(jì)83 137萬(wàn)人，城鎮(zhèn)化率高達(dá)59.58%。2越來(lái)越多的農(nóng)民選擇離開農(nóng)村，來(lái)到城市安家落戶。由于農(nóng)民進(jìn)城生活和工作創(chuàng)業(yè)需要大量資金，其可以選擇退出農(nóng)村集體資產(chǎn)股份，以此來(lái)一次性地獲得相當(dāng)數(shù)量的集體補(bǔ)償資金，用于維系日常的生產(chǎn)生活需要。因此，如何構(gòu)建集體資產(chǎn)股份有償退出制度，以滿足農(nóng)民迫切的現(xiàn)實(shí)需求，切實(shí)維護(hù)其財(cái)產(chǎn)權(quán)益，成為亟待解決的問(wèn)題。近年來(lái)，中央和地方政府分別從政策與實(shí)踐的層面對(duì)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出進(jìn)行了有益探索，但在股份有償退出的法律內(nèi)涵、具體制度安排等方面尚未達(dá)成共識(shí)。本文試從制度設(shè)計(jì)的角度入手，提出構(gòu)建農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出法律制度的建議，為農(nóng)民能夠有選擇、有步驟地退出提供法律依據(jù)，以保障農(nóng)村集體資產(chǎn)股份權(quán)能的實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而推動(dòng)農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革的穩(wěn)步推進(jìn)。

一、農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的法律意蘊(yùn)

為探索農(nóng)村集體所有制的有效實(shí)現(xiàn)形式，促進(jìn)集體成員收入增長(zhǎng)和集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革的意見》（以下簡(jiǎn)稱《集體產(chǎn)權(quán)改革意見》）明確要求，探索農(nóng)民對(duì)集體資產(chǎn)股份有償退出的條件和程序，保障農(nóng)民實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份有償退出的權(quán)利。意欲實(shí)現(xiàn)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的制度構(gòu)建，必須準(zhǔn)確界定其法律內(nèi)涵，堅(jiān)持中央文件的政策導(dǎo)向，并立足各地區(qū)的試點(diǎn)實(shí)踐，全面把握當(dāng)前改革現(xiàn)狀，從而明晰其所蘊(yùn)含的本質(zhì)屬性，為制度實(shí)現(xiàn)提供理論淵源。

（一）農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的法律內(nèi)涵

為化解農(nóng)村集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)歸屬不明、經(jīng)營(yíng)收益不清、分配不公開、成員的集體收益分配權(quán)缺乏保障等現(xiàn)實(shí)難題，中央提出推進(jìn)集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)確權(quán)到戶和股份合作制改革的重大舉措，將集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)以股份或者份額形式量化到本集體成員，作為其參加集體收益分配的基本依據(jù)。農(nóng)民持有的農(nóng)村集體資產(chǎn)股份，即是指農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革過(guò)程中，在全面推進(jìn)清產(chǎn)核資、清人分類的基礎(chǔ)上，將集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)量化分配給集體經(jīng)濟(jì)組織成員的股權(quán)份額。這既有助于明晰農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)歸屬，查實(shí)集體資產(chǎn)存量、價(jià)值和使用情況，確保賬證相符和賬實(shí)相符，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)公開透明，又有助于保障農(nóng)民分享改革紅利，增加農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)性收益，提升農(nóng)民的獲得感和幸福感，從而推動(dòng)集體經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。

《集體產(chǎn)權(quán)改革意見》在強(qiáng)調(diào)農(nóng)民依法享有占有、收益的股份權(quán)能時(shí)，還賦予農(nóng)民對(duì)于集體資產(chǎn)股份有償退出的權(quán)能，保障農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的順利實(shí)現(xiàn)。按照《現(xiàn)代漢語(yǔ)辭?！返慕忉?，退出有兩種含義：一是離開一定的場(chǎng)所，二是脫離團(tuán)體或組織。1農(nóng)村集體資產(chǎn)股份的退出主要側(cè)重于第二層含義，即農(nóng)民通過(guò)將股份全部轉(zhuǎn)讓，實(shí)現(xiàn)退出農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的目的。在中央陸續(xù)出臺(tái)的改革文件中，多次提及賦予農(nóng)民集體資產(chǎn)股份退出權(quán)，并竭力倡導(dǎo)采取有償退出的方式，支付農(nóng)民一定的價(jià)款作為給付對(duì)價(jià)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民的正當(dāng)合法權(quán)利，這反映出國(guó)家傾斜保護(hù)農(nóng)民群體利益的政策精神。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)是否按照農(nóng)民的主觀意愿，農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出分為自愿退出和非自愿退出兩種情形。其中，前者是指農(nóng)民主動(dòng)提出退股申請(qǐng)，經(jīng)本集體經(jīng)濟(jì)組織審批同意，退出股份經(jīng)濟(jì)合作社的行為;而后者則是由于某些法定事由的出現(xiàn)，農(nóng)民喪失集體經(jīng)濟(jì)組織成員資格，其所持有的集體資產(chǎn)股份被依法贖回，從而被迫退出股份經(jīng)濟(jì)合作社的行為。

從明晰權(quán)利內(nèi)容的角度出發(fā)，農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的法律內(nèi)涵包括以下幾個(gè)層面：第一，在權(quán)利主體上，農(nóng)民依法享有集體資產(chǎn)股份退出權(quán)。2農(nóng)村集體資產(chǎn)股份合作制改革在折股量化時(shí)，采取“量化到人、確權(quán)到戶、戶內(nèi)共享”的管理模式，將農(nóng)村集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)通過(guò)按股分配的方式，量化到本集體成員手中，并以農(nóng)戶為單位向成員出具量化股份的股權(quán)證書。因此，農(nóng)村集體資產(chǎn)股份由農(nóng)民個(gè)人享有，其退出權(quán)的享有主體亦應(yīng)為農(nóng)民個(gè)人。農(nóng)民實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份退出后，集體經(jīng)濟(jì)組織只需辦理股份變更登記手續(xù)，并在股權(quán)證書上注明股份變更情況即可。第二，在權(quán)利客體上，農(nóng)民對(duì)集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)股份享有退出權(quán)。農(nóng)村集體資產(chǎn)包括農(nóng)民集體所有的土地、森林等資源性資產(chǎn)，用于經(jīng)營(yíng)的房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備等經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)以及用于公共服務(wù)的教育、科技、文化等方面的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)。針對(duì)這三類資產(chǎn)，國(guó)家分別采取不同的改革措施：對(duì)于資源性資產(chǎn)，重點(diǎn)落實(shí)農(nóng)村土地“三權(quán)分置”的改革要求;對(duì)于經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，著力推進(jìn)股份合作制改革;對(duì)于非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，根據(jù)其不同投資來(lái)源和有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一運(yùn)行管護(hù)。其中，股份量化的資產(chǎn)范圍為經(jīng)過(guò)清產(chǎn)核資確認(rèn)的集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，土地等資源性資產(chǎn)及非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)原則上均不納入折股量化的范圍。1因此，集體資產(chǎn)股份退出權(quán)的客體是農(nóng)民持有的集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)股份。第三，在法律屬性上，集體資產(chǎn)股份退出即意味著股份全部轉(zhuǎn)讓。股份轉(zhuǎn)讓分為全部轉(zhuǎn)讓和部分轉(zhuǎn)讓兩種類型，農(nóng)民實(shí)現(xiàn)股份退出需要將其全部股份轉(zhuǎn)讓給他人或者集體。因此，集體資產(chǎn)股份退出權(quán)通過(guò)農(nóng)民將所持全部股份予以轉(zhuǎn)讓的方式得以實(shí)現(xiàn)。集體資產(chǎn)股份退出在本質(zhì)上屬于集體資產(chǎn)股份全部轉(zhuǎn)讓，代表著集體資產(chǎn)股份處分權(quán)能的實(shí)現(xiàn)。第四，在法律后果上，為實(shí)現(xiàn)集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的高效管理，各試點(diǎn)地區(qū)普遍設(shè)立了股份經(jīng)濟(jì)合作社。農(nóng)民實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份的有償退出，意味著其不再具有股份經(jīng)濟(jì)合作社的股東身份，但其仍然是農(nóng)村集體成員，依法具備集體成員資格，故可享受除經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)以外的集體資產(chǎn)所帶來(lái)的利益以及基于集體成員身份享有的福利待遇。綜上，農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出，是指農(nóng)民將其所持有的集體資產(chǎn)股份予以全部轉(zhuǎn)讓，并依據(jù)等價(jià)有償原則獲得相應(yīng)對(duì)價(jià)，從而退出集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)股份經(jīng)濟(jì)合作社的行為。

（二）農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的政策基礎(chǔ)與實(shí)踐探索

為充分保障農(nóng)民有償退出集體資產(chǎn)的股份權(quán)利，黨和國(guó)家在政策層面上對(duì)股份有償退出予以確認(rèn)和肯定，賦予了農(nóng)民行使股份退出權(quán)利的合法性。其中，作為關(guān)于農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革頂層設(shè)計(jì)的綱領(lǐng)性文件，《集體產(chǎn)權(quán)改革意見》為農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展明確了政策導(dǎo)向，代表著農(nóng)村集體資產(chǎn)的未來(lái)發(fā)展方向。因此，《集體產(chǎn)權(quán)改革意見》中提及的實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份有償退出，標(biāo)志著其將作為一項(xiàng)長(zhǎng)期目標(biāo)貫徹實(shí)施。另外，原農(nóng)業(yè)部、中央農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、國(guó)家林業(yè)局印發(fā)的《積極發(fā)展農(nóng)民股份合作賦予農(nóng)民對(duì)集體資產(chǎn)股份權(quán)能改革試點(diǎn)方案》（農(nóng)經(jīng)發(fā)〔2014〕13號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《試點(diǎn)方案》）明確要求，有條件地開展賦予農(nóng)民對(duì)集體資產(chǎn)股份有償退出權(quán)試點(diǎn)，以保護(hù)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)為核心，建立農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出機(jī)制。這表明中央層面對(duì)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出予以高度重視，為具體制度構(gòu)建奠定了堅(jiān)實(shí)的政策基礎(chǔ)。

在此基礎(chǔ)上，為進(jìn)一步規(guī)范和健全農(nóng)村集體資產(chǎn)股權(quán)管理，各試點(diǎn)地區(qū)依據(jù)政策賦予的自主權(quán)，結(jié)合本地區(qū)農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)的發(fā)展特點(diǎn)，相繼制定了集體資產(chǎn)管理?xiàng)l例和集體資產(chǎn)股權(quán)管理辦法。其中，在全國(guó)首批29個(gè)縣（市、區(qū)）的農(nóng)村集體資產(chǎn)股份權(quán)能改革試點(diǎn)中，有28個(gè)改革試驗(yàn)區(qū)針對(duì)集體資產(chǎn)股份有償退出做出了細(xì)化規(guī)定。例如，《浙江省農(nóng)村集體資產(chǎn)股權(quán)管理暫行辦法》要求，農(nóng)村集體資產(chǎn)股權(quán)持有人遵循自愿、公開、公平、公正、擇優(yōu)原則，在滿足法定的有償退出條件時(shí)，依托農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)股權(quán)的有序退出;《上海市閔行區(qū)村集體經(jīng)濟(jì)組織股權(quán)管理暫行辦法》強(qiáng)調(diào)，因大病、火災(zāi)、車禍等特殊情況退出股權(quán)的成員享有回購(gòu)權(quán)，戶口遷出本村的插隊(duì)知青所持的份額和村集體經(jīng)濟(jì)組織已設(shè)的崗位股（干部股）應(yīng)予以退出;《北京市大興區(qū)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份權(quán)能管理辦法（試行）》規(guī)定，現(xiàn)階段股權(quán)退出應(yīng)嚴(yán)格限定在本集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部，采取股權(quán)轉(zhuǎn)讓和集體贖回兩種方式，股權(quán)轉(zhuǎn)讓在股權(quán)戶之間進(jìn)行，集體贖回適用于特定的情形，二者均應(yīng)嚴(yán)格按照法定程序辦理相應(yīng)手續(xù)。

實(shí)踐中，農(nóng)民持有的集體資產(chǎn)股份主要被視作參加集體收益分配的依據(jù)，大部分農(nóng)民依據(jù)集體資產(chǎn)股份獲得分紅，退股需求并不強(qiáng)烈。根據(jù)筆者2019年10月對(duì)某省3個(gè)市（區(qū)）2的12村145位農(nóng)民進(jìn)行的調(diào)查，在面對(duì)“您認(rèn)為農(nóng)民對(duì)集體資產(chǎn)的股份應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)以下哪些權(quán)能（可多選）”這一問(wèn)題時(shí)，分別有72.41%、35.86%、33.10%和76.55%的受訪農(nóng)民認(rèn)為應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份占有、收益權(quán)，抵押、擔(dān)保權(quán)，有償退出權(quán)和繼承權(quán)。相比之下，受傳統(tǒng)觀念影響，農(nóng)民普遍認(rèn)為沒(méi)有必要開展集體資產(chǎn)股份退出，對(duì)實(shí)現(xiàn)股份有償退出權(quán)利尚存較多顧慮。另外，由于固守僵化的理念導(dǎo)致股份流轉(zhuǎn)受到制約，股份流轉(zhuǎn)機(jī)制嚴(yán)重缺失，盡管在中央政策文件的引導(dǎo)下，一些試點(diǎn)地區(qū)對(duì)股份有償退出進(jìn)行了有益探索，但從總體上看，各地實(shí)際開展集體資產(chǎn)股份退出的情形屈指可數(shù)。根據(jù)農(nóng)業(yè)農(nóng)村部政策與改革司發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示：截至2019年6月，上海市閔行區(qū)共有7個(gè)鎮(zhèn)21個(gè)村2645人實(shí)施了股份有償退出，退出金額約8046萬(wàn)元;1廣東省佛山市南海區(qū)股份內(nèi)部轉(zhuǎn)讓83宗，股份數(shù)209股，占流轉(zhuǎn)股權(quán)總數(shù)的3.8%。2其他試點(diǎn)地區(qū)雖然制定了集體資產(chǎn)股份有償退出管理辦法，但實(shí)際上基本未開展相關(guān)活動(dòng)。

同時(shí)，鑒于農(nóng)村集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的股份合作制改革不同于工商企業(yè)的股份制改造，其應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)成員集體所有和特有的社區(qū)性，實(shí)行不隨人口增減變動(dòng)而調(diào)整的靜態(tài)股權(quán)管理模式。3因此，為切實(shí)保障農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，現(xiàn)階段農(nóng)民持有的集體資產(chǎn)股份有償退出不得突破本集體經(jīng)濟(jì)組織的范圍，股份退出范圍嚴(yán)格限定于農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部，采用在本集體內(nèi)部轉(zhuǎn)讓或者由本集體贖回兩種退出方式。這也極大程度地契合了目前絕大多數(shù)農(nóng)民的意愿。根據(jù)筆者2019年10月在某省的調(diào)查，在面對(duì)“您認(rèn)為農(nóng)民對(duì)集體資產(chǎn)的股份是否可以對(duì)外轉(zhuǎn)讓”這一問(wèn)題時(shí)，有40.69%的農(nóng)民堅(jiān)決反對(duì)股份轉(zhuǎn)讓，59.31%的農(nóng)民認(rèn)為可以將股份進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。在同意股份轉(zhuǎn)讓的農(nóng)民中，只有13.96%的農(nóng)民認(rèn)為可以實(shí)行股份對(duì)外流轉(zhuǎn)，其余86.04%的農(nóng)民則認(rèn)為只能將股份對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)讓，不能流轉(zhuǎn)至本集體經(jīng)濟(jì)組織之外。在訪談中，受訪農(nóng)民普遍不希望將其占有的集體資產(chǎn)股份對(duì)外轉(zhuǎn)讓，大都不能接受采用股份對(duì)外流轉(zhuǎn)的方式實(shí)現(xiàn)有償退出。該地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理局負(fù)責(zé)人員認(rèn)為，目前農(nóng)村集體資產(chǎn)股份合作制改革尚處在初期階段，應(yīng)該將股份退出范圍嚴(yán)格限定于本集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部。待各項(xiàng)改革制度運(yùn)行穩(wěn)定后，未來(lái)可以審慎推進(jìn)股份對(duì)外轉(zhuǎn)讓，實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份有償退出。

二、農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的方式

為滿足農(nóng)民退出集體資產(chǎn)股份的現(xiàn)實(shí)需求，保障其正當(dāng)權(quán)益的順利實(shí)現(xiàn)，當(dāng)務(wù)之急是在完善現(xiàn)有退出方式的同時(shí)，探索股份自由開放流轉(zhuǎn)機(jī)制，開拓本集體經(jīng)濟(jì)組織外部轉(zhuǎn)讓的退出方式，最終構(gòu)建多元化、規(guī)范化、市場(chǎng)化的集體資產(chǎn)股份有償退出方式。

（一）完善本集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部轉(zhuǎn)讓的退出方式

本集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部轉(zhuǎn)讓的退出方式，是指農(nóng)民通過(guò)交易將集體資產(chǎn)股份有償轉(zhuǎn)讓給本集體經(jīng)濟(jì)組織的其他成員，從而實(shí)現(xiàn)股份經(jīng)濟(jì)合作社的退出。此種退出方式符合中央農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出制度的政策導(dǎo)向，是目前各試點(diǎn)地區(qū)實(shí)踐中廣泛采用的退出方式，在股份退出關(guān)系的法律適用中居于優(yōu)先地位。采取本集體內(nèi)部轉(zhuǎn)讓的方式實(shí)現(xiàn)股份有償退出，能夠確保集體資產(chǎn)股份始終掌握在本集體經(jīng)濟(jì)組織成員手中，促使農(nóng)民分享集體資產(chǎn)收益，切實(shí)有效地提高其經(jīng)濟(jì)收入，保證廣大農(nóng)民成為改革的真正受益者。這體現(xiàn)了對(duì)農(nóng)民利益傾斜保護(hù)的立法理念。一些地方政府已在試點(diǎn)辦法中明確賦予本集體經(jīng)濟(jì)組織成員在同等條件下享有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。例如，《湖北省當(dāng)陽(yáng)市農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出實(shí)施辦法（試行）》規(guī)定，農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出包括集體贖回和內(nèi)部轉(zhuǎn)讓兩種方式，同等條件下，家庭共有人、本集體經(jīng)濟(jì)組織成員享有優(yōu)先受讓權(quán)。1這充分印證了本集體內(nèi)部轉(zhuǎn)讓的退出方式在法律地位上處于最優(yōu)位置，是當(dāng)前所有退出方式中最為重要的一種。

縱觀各試點(diǎn)地區(qū)的集體資產(chǎn)股權(quán)管理辦法，在有關(guān)本集體內(nèi)部轉(zhuǎn)讓退出方式的規(guī)定上，存在退股價(jià)格及持股上限標(biāo)準(zhǔn)不一的問(wèn)題。一方面，關(guān)于股權(quán)退出價(jià)格的參照標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)家允許由各集體經(jīng)濟(jì)組織自主決定，有的地方規(guī)定按上年度末審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)計(jì)退，2有的地方則完全遵照當(dāng)事人的自由意志，規(guī)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格由轉(zhuǎn)讓人和受讓人自行協(xié)商確定。3另一方面，關(guān)于受讓方持有的股權(quán)比例上限，有的地方規(guī)定不得超過(guò)受讓時(shí)本集體經(jīng)濟(jì)組織成員平均持股額的5倍;4有的地方規(guī)定不得超過(guò)本集體經(jīng)濟(jì)組織個(gè)人股份數(shù)的2%;5還有的地方則規(guī)定，單個(gè)成員轉(zhuǎn)讓股份、受讓人所持股份都不能超過(guò)集體股份總數(shù)的3%。6

各地方退股價(jià)格及持股上限的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，不僅有違當(dāng)事人平等原則，還將損害農(nóng)民的根本利益。在一定程度上，甚至可能會(huì)引發(fā)社會(huì)矛盾，導(dǎo)致集體資產(chǎn)股份有償退出制度喪失設(shè)立基礎(chǔ)和存在價(jià)值。因此，筆者認(rèn)為，國(guó)家應(yīng)當(dāng)盡早出臺(tái)指導(dǎo)性規(guī)范，制定統(tǒng)一的參照標(biāo)準(zhǔn)，保障農(nóng)民的合法權(quán)益，真正實(shí)現(xiàn)公平正義。需要說(shuō)明的是，建議國(guó)家制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，并不意味著擴(kuò)張行政權(quán)力、不當(dāng)干涉農(nóng)民自由意志的行使。在農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分尊重當(dāng)事人的意思自治，賦予農(nóng)民市場(chǎng)主體地位。國(guó)家制定參照標(biāo)準(zhǔn)，只是在綜合考量各地方差異及特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，大致擬定出相對(duì)公平合理的區(qū)間范圍，保障分布在不同地區(qū)的農(nóng)民能夠獲得相對(duì)平等的待遇。實(shí)踐中，經(jīng)轉(zhuǎn)讓雙方當(dāng)事人協(xié)商一致，只要其退股價(jià)格和持股上限在法定范圍之內(nèi)，國(guó)家都應(yīng)予以認(rèn)可。例如，在退股價(jià)格上，應(yīng)當(dāng)發(fā)揮市場(chǎng)的決定性作用，建立公開透明的交易機(jī)制，允許雙方當(dāng)事人進(jìn)行自由協(xié)商，賦予農(nóng)民更多的自主性，減少對(duì)交易環(huán)節(jié)不必要的干預(yù)。

（二）健全本集體經(jīng)濟(jì)組織贖回的退出方式

本集體贖回的退出方式，強(qiáng)調(diào)農(nóng)民將集體資產(chǎn)股份退回集體經(jīng)濟(jì)組織，并由其對(duì)股份加以收購(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)股份經(jīng)濟(jì)合作社的退出。作為現(xiàn)階段農(nóng)村集體資產(chǎn)股份退出的重要方式，本集體贖回的退出方式中尚存一些問(wèn)題亟待明晰，具體包括以下三方面內(nèi)容：首先，關(guān)于股份集體贖回的條件，各試點(diǎn)地區(qū)的股權(quán)管理辦法基本都作出了詳細(xì)規(guī)定。例如，浙江省規(guī)定，只有在村集體經(jīng)濟(jì)組織流動(dòng)資金占總資產(chǎn)10%以上，且近三年經(jīng)營(yíng)性收入年均增幅達(dá)到5%以上時(shí)，才能予以集體贖回。7青海省西寧市城中區(qū)規(guī)定，只有滿足村集體經(jīng)濟(jì)組織具有贖回經(jīng)濟(jì)能力，連續(xù)兩年以上集體資產(chǎn)股份有分紅，并經(jīng)成員大會(huì)三分之二以上表決通過(guò)等條件，才能開展股份集體贖回。1由于集體經(jīng)濟(jì)組織收購(gòu)股份的資金要從自身的經(jīng)營(yíng)收益中列支，因此，為避免抽空集體資金，確保集體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)固發(fā)展，農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織在開展股份集體贖回時(shí)，應(yīng)當(dāng)達(dá)到一定的收入標(biāo)準(zhǔn)，并具有相對(duì)充足的流動(dòng)資金。其次，關(guān)于股份集體贖回的價(jià)格，各試點(diǎn)地區(qū)的股權(quán)管理辦法普遍規(guī)定，收購(gòu)價(jià)格在以上年度末賬面凈資產(chǎn)為準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，允許退出方和集體經(jīng)濟(jì)組織協(xié)商確定。在確定股份贖回價(jià)格時(shí)，集體經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持維護(hù)農(nóng)民利益的出發(fā)點(diǎn)，在法律規(guī)定的限度內(nèi)，適當(dāng)提高股份的收購(gòu)價(jià)格，為農(nóng)民帶來(lái)更多的經(jīng)濟(jì)收益。最后，關(guān)于收購(gòu)股份的處置，各試點(diǎn)地區(qū)的股權(quán)管理辦法普遍規(guī)定，對(duì)于集體經(jīng)濟(jì)組織贖回的股份，可以追加到集體股中或轉(zhuǎn)讓給集體經(jīng)濟(jì)組織其他成員，也可以用于核減相應(yīng)的總股份數(shù)。農(nóng)民的集體資產(chǎn)股份被集體贖回后，集體經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)當(dāng)監(jiān)督股份的具體流向，嚴(yán)格按照法律規(guī)定的方式對(duì)所收購(gòu)的股份進(jìn)行分配，并及時(shí)公開股份變動(dòng)信息，謹(jǐn)防內(nèi)部工作人員濫用職權(quán)，對(duì)贖回的股份進(jìn)行私自處理從中獲取非法收益，防止權(quán)力尋租和腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

需要注意的是，本集體經(jīng)濟(jì)組織贖回股份與公司回購(gòu)本公司股份存在不同的法理基礎(chǔ)和制度依據(jù)：由于公司資本基于股東出資形成，一旦公司回購(gòu)本公司股份，資產(chǎn)將從公司流入股東手中，相當(dāng)于公司返還股東出資。這會(huì)直接導(dǎo)致公司資本減少，違反資本維持原則，削弱債權(quán)履行的基礎(chǔ)，進(jìn)而侵害債權(quán)人的利益。因此，公司回購(gòu)本公司股份受到嚴(yán)格的法律限制，只有在公司減資、合并、員工持股計(jì)劃等特定情形下才能行使，并且應(yīng)當(dāng)及時(shí)注銷所收購(gòu)的股份。2然而，農(nóng)村集體資產(chǎn)股份基于集體經(jīng)濟(jì)組織的成員身份取得，無(wú)須支付相應(yīng)的對(duì)價(jià)。開展本集體贖回股份的出發(fā)點(diǎn)在于保障農(nóng)民股份退出權(quán)的有效實(shí)現(xiàn)，切實(shí)維護(hù)廣大農(nóng)民的合法權(quán)益。因此，本集體經(jīng)濟(jì)組織贖回股份是集體資產(chǎn)股份退出的重要方式，只要符合股權(quán)管理辦法的基本規(guī)定，就不會(huì)受到任何限制。同時(shí)，對(duì)于本集體贖回的股份，可以采取多樣化的處置方式，既可以追加到集體股中，由集體經(jīng)濟(jì)組織代為管理，產(chǎn)生的收益歸集體所有，用于擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和集體事業(yè)建設(shè);也可以轉(zhuǎn)讓給集體經(jīng)濟(jì)組織其他成員，為其他股東配股或者分配給新認(rèn)定的成員。這都不會(huì)造成集體資產(chǎn)減少的問(wèn)題。

（三）探索本集體經(jīng)濟(jì)組織外部轉(zhuǎn)讓的退出方式

本集體經(jīng)濟(jì)組織外部轉(zhuǎn)讓的退出方式，是指農(nóng)民通過(guò)交易將集體資產(chǎn)股份有償轉(zhuǎn)讓給本集體經(jīng)濟(jì)組織以外的人，從而實(shí)現(xiàn)股份經(jīng)濟(jì)合作社的退出。關(guān)于農(nóng)村集體資產(chǎn)股份能否通過(guò)對(duì)外轉(zhuǎn)讓的方式實(shí)現(xiàn)退出，實(shí)務(wù)界和學(xué)術(shù)界存在較大的認(rèn)識(shí)分歧。受中央政策導(dǎo)向的影響，主管農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革的政府工作人員普遍反對(duì)股份對(duì)外轉(zhuǎn)讓，如時(shí)任上海市農(nóng)業(yè)委員會(huì)政策法規(guī)處處長(zhǎng)方志權(quán)認(rèn)為，由于農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織成員所獲得的股份，大都具有福利性質(zhì)，承擔(dān)著農(nóng)村社會(huì)保障職能，故農(nóng)村集體資產(chǎn)股份全面對(duì)外流轉(zhuǎn)的條件尚不具備。3哈爾濱市雙城區(qū)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)管理站劉小平認(rèn)為，開展農(nóng)村集體資產(chǎn)股份對(duì)外流轉(zhuǎn)，可能會(huì)引發(fā)外來(lái)資本不斷涌入，進(jìn)而控股農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)的問(wèn)題。為防止集體資產(chǎn)流失，維護(hù)農(nóng)民的合法權(quán)益，現(xiàn)階段不宜開放集體資產(chǎn)股份外部轉(zhuǎn)讓。4相反，學(xué)者們普遍對(duì)股份對(duì)外轉(zhuǎn)讓持肯定態(tài)度，如綦磊認(rèn)為，農(nóng)村集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)股份是具有現(xiàn)實(shí)財(cái)產(chǎn)收益內(nèi)容的債權(quán)，與集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理權(quán)相分離，其上不附帶任何管理權(quán)能，并非農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織成員的專屬權(quán)利，非集體成員即使取得股份也無(wú)法控制集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，因而當(dāng)然可以實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份對(duì)外自由轉(zhuǎn)讓。1

實(shí)現(xiàn)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份的最優(yōu)價(jià)值，絕不是倡導(dǎo)農(nóng)民固守僵化的理念，單純關(guān)注集體資產(chǎn)股份的占有收益權(quán)能，將股份緊緊地攥在自己手中，單一地利用股份分享集體收益，而是應(yīng)當(dāng)全面賦予集體資產(chǎn)股份有償退出、抵押、擔(dān)保、繼承等各項(xiàng)權(quán)能，促進(jìn)集體資產(chǎn)股份高效流轉(zhuǎn)，發(fā)揮集體資產(chǎn)股份的最大效用。只有依靠社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度，推動(dòng)集體資產(chǎn)股份快速流轉(zhuǎn)，發(fā)揮市場(chǎng)在股份流轉(zhuǎn)中的決定性作用，才能將集體資產(chǎn)的股份價(jià)值轉(zhuǎn)變?yōu)椤盎畹馁Y產(chǎn)”，顯現(xiàn)農(nóng)村集體資產(chǎn)的潛在市場(chǎng)價(jià)值，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。同時(shí)，在農(nóng)村集體資產(chǎn)股份流轉(zhuǎn)的過(guò)程中，不能僅著眼于集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部利益關(guān)系的調(diào)整，將股份流轉(zhuǎn)范圍限制在本集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部。隨著我國(guó)城市化、市場(chǎng)化的深入推進(jìn)，未來(lái)集體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方向?qū)⑹菑姆忾]走向開放，從固化走向流動(dòng)。為緊跟集體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素優(yōu)化組合，股份價(jià)值顯著提升的目標(biāo)，應(yīng)當(dāng)?shù)r(nóng)民成員權(quán)，強(qiáng)化股東契約權(quán)。2應(yīng)當(dāng)逐漸弱化集體資產(chǎn)股份的身份屬性，凸顯其作為生產(chǎn)要素的財(cái)產(chǎn)屬性，充分發(fā)揮其市場(chǎng)價(jià)值，產(chǎn)生資產(chǎn)增值的效能。因此，筆者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)允許農(nóng)村集體資產(chǎn)股份對(duì)外流轉(zhuǎn)，探索通過(guò)本集體經(jīng)濟(jì)組織外部轉(zhuǎn)讓的方式實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份有償退出。

探索集體資產(chǎn)股份對(duì)外轉(zhuǎn)讓的退出方式，對(duì)于社會(huì)投資者、集體經(jīng)濟(jì)組織成員及農(nóng)民集體均具有積極意義，能為各方當(dāng)事人帶來(lái)切實(shí)的利益。從微觀層面上，社會(huì)資本的引進(jìn)，既能將農(nóng)村集體資產(chǎn)股份用于投資，促使投資者獲得資本收益，又能確立自主靈活的股份定價(jià)機(jī)制，增加農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收益，實(shí)現(xiàn)社會(huì)投資者與集體經(jīng)濟(jì)組織成員的雙贏;從宏觀層面上，實(shí)現(xiàn)股份對(duì)外流轉(zhuǎn)，不僅能夠使“僵化”的股份釋放市場(chǎng)活力，增強(qiáng)集體資產(chǎn)股份的流動(dòng)性，提升股份的市場(chǎng)價(jià)值，還能有效盤活集體資產(chǎn)，減少因流動(dòng)性障礙導(dǎo)致集體資產(chǎn)逐漸流失價(jià)值的情況，最大程度上提高資源的利用效率，有效實(shí)現(xiàn)其應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。

然而，過(guò)度追求集體資產(chǎn)股份對(duì)外流轉(zhuǎn)的經(jīng)濟(jì)效益，可能會(huì)造成集體經(jīng)濟(jì)被社會(huì)資本所吞噬，集體經(jīng)濟(jì)組織被外部人控制的問(wèn)題。因此，為防止集體資產(chǎn)流失，實(shí)現(xiàn)鞏固集體所有制與發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的平衡，建議對(duì)社會(huì)投資者持有的股份予以雙重限制：一方面，對(duì)社會(huì)投資者集體資產(chǎn)股份所享有的權(quán)能進(jìn)行限制。這種做法已被日本農(nóng)協(xié)所采取，如日本農(nóng)協(xié)將成員劃分為正式社員和準(zhǔn)社員兩種類型，正式社員主要是經(jīng)營(yíng)土地達(dá)到一定面積的農(nóng)戶，準(zhǔn)社員是農(nóng)民以外的當(dāng)?shù)鼐用?。農(nóng)協(xié)賦予二者不同的法律地位及權(quán)利義務(wù)，正式社員通過(guò)行使表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)等權(quán)利參與農(nóng)協(xié)組織的管理活動(dòng)。準(zhǔn)社員可以利用農(nóng)協(xié)的各項(xiàng)事業(yè)3從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但不享有社員大會(huì)的表決權(quán)和負(fù)責(zé)人的選舉權(quán)。4同樣，廣東省佛山市順德區(qū)農(nóng)村股份合作社也將股東進(jìn)行分類，并賦予其所持股份以不同的權(quán)能。其中，村居股東按所持股份享有相應(yīng)的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)和收益分配權(quán)，同時(shí)享有股份合作社的表決權(quán)、選舉權(quán)與被選舉權(quán)，村居股東將集體資產(chǎn)股份轉(zhuǎn)讓給社會(huì)股東后，社會(huì)股東僅享有相應(yīng)的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)和收益分配權(quán)，不享有股份合作社的管理權(quán)。5上述實(shí)踐中的操作方法，可以成為我們限制社會(huì)投資者股份權(quán)能的借鑒樣本。實(shí)際上，只要將民主管理權(quán)牢牢掌握在集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部，嚴(yán)格限制社會(huì)投資者參與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，就能有效規(guī)避集體資產(chǎn)被稀釋、被外部人侵占的風(fēng)險(xiǎn)，避免集體資產(chǎn)流失、削弱集體經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的產(chǎn)生。1因此，筆者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定社會(huì)投資者對(duì)集體資產(chǎn)股份只享有股份收益權(quán)和處分權(quán)等財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，不享有選舉權(quán)、被選舉權(quán)以及對(duì)股份經(jīng)濟(jì)合作社經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的表決權(quán)、監(jiān)督權(quán)等民主管理權(quán)利。另一方面，對(duì)社會(huì)投資者持有的集體資產(chǎn)股份比例進(jìn)行限制。盡管股份經(jīng)濟(jì)合作社實(shí)行一人一票的表決機(jī)制，不按照股份持有人參股的多少來(lái)投票決議，但是若社會(huì)投資者擁有的股份數(shù)量畸高，將會(huì)分享過(guò)多的集體資產(chǎn)收益，嚴(yán)重?fù)p害農(nóng)民的集體收益分配權(quán)，直接侵害廣大農(nóng)民的切身利益。因此，集體經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)當(dāng)在集體資產(chǎn)股權(quán)管理辦法中明確規(guī)定社會(huì)投資者的持股上限，不僅要限制單個(gè)社會(huì)投資者的持股份額，還要對(duì)所有社會(huì)投資者的持股總額加以限制，嚴(yán)格控制社會(huì)投資者的持股比例。

三、農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的實(shí)體條件

與普通公司股東享有的股權(quán)不同，農(nóng)民享有的集體資產(chǎn)股份基于集體經(jīng)濟(jì)組織的成員身份而取得，具有較強(qiáng)的身份屬性，承載著農(nóng)村社會(huì)保障的職能，大多附帶福利性質(zhì)，肩負(fù)著維持農(nóng)民基本生存需要，保障正常生活水平的功能。一旦實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份有償退出，短期來(lái)看農(nóng)民會(huì)獲得一筆財(cái)產(chǎn)收益，但未來(lái)他們將失去生存保障，面臨生活艱難的窘境。因而，農(nóng)民意欲退出集體資產(chǎn)股份，必須滿足一定的實(shí)體條件，符合法律規(guī)定的退出要求。鑒于農(nóng)村集體資產(chǎn)股份自愿退出和非自愿退出根植于不同的法理基礎(chǔ)，故二者在退出條件的設(shè)定上存在顯著差異。

（一）農(nóng)村集體資產(chǎn)股份自愿退出的條件

為保障農(nóng)民的合法權(quán)益，應(yīng)當(dāng)賦予其集體資產(chǎn)股份的退出自由，并在股份有償退出的過(guò)程中，充分尊重農(nóng)民的主觀意愿，遵循自愿退出的原則。在農(nóng)村集體資產(chǎn)股份自愿退出條件的設(shè)定上，應(yīng)當(dāng)以農(nóng)民獲得其他替代性基本生活保障為實(shí)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。在農(nóng)民具備穩(wěn)定的收入來(lái)源，能夠滿足基本生活需求的情況下，經(jīng)本人依法主動(dòng)申請(qǐng)，充分尊重當(dāng)事人的意思自治，實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份的有償退出。具體來(lái)講，符合以下條件之一的，可以申請(qǐng)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出：

1. ?有穩(wěn)定收入來(lái)源，可滿足贍養(yǎng)父母與撫養(yǎng)子女的義務(wù)履行。例如，農(nóng)民經(jīng)依法核準(zhǔn)登記，注冊(cè)成立個(gè)體工商戶，從事商品銷售、餐飲服務(wù)等工商業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠獲得可觀的經(jīng)濟(jì)收入，保障全部家庭成員的生活水平。

2. ?已辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)，或預(yù)留相應(yīng)養(yǎng)老保險(xiǎn)金并經(jīng)本集體經(jīng)濟(jì)組織或有效第三方認(rèn)證。農(nóng)民繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)滿足最低年限，達(dá)到規(guī)定年齡后可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠?yàn)槠涮峁┓€(wěn)定可靠的生活來(lái)源，并給予其醫(yī)療健康方面的基本保障。

3. ?有固定住所，長(zhǎng)期不在本村居住或戶口已從本村遷出。根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策規(guī)定，不得以退出集體收益分配權(quán)作為農(nóng)民進(jìn)城落戶的條件，應(yīng)當(dāng)在農(nóng)民自愿的前提下，引導(dǎo)其依法有償轉(zhuǎn)讓上述權(quán)益。2因而，即便農(nóng)民已將戶口遷出落戶城市，仍應(yīng)充分尊重其自身意愿，實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份的有償退出，切實(shí)保障其合法權(quán)益。

4. ?已成為國(guó)家行政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位正式在編人員，已加入城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系。農(nóng)民被錄用為國(guó)家公務(wù)員，將依法參加社會(huì)保險(xiǎn)，按照國(guó)家規(guī)定享受保險(xiǎn)待遇;農(nóng)民成為企事業(yè)單位工作人員，將加入城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系，獲得囊括“五險(xiǎn)一金”在內(nèi)的全方位的社會(huì)保障。

5. ?經(jīng)本集體經(jīng)濟(jì)組織同意的其他特殊情況。這里的特殊情況是與前述所列舉的具備穩(wěn)定的收入來(lái)源、加入城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系等退出條件具有相同或類似法律性質(zhì)，能夠產(chǎn)生同樣法律后果的情形。

（二）農(nóng)村集體資產(chǎn)股份非自愿退出的條件

如前所述，具備農(nóng)村集體成員資格是享有集體資產(chǎn)股份的前提和基礎(chǔ)，農(nóng)民一旦喪失集體成員身份，將失去享受股份利益的資格，產(chǎn)生被動(dòng)退出集體資產(chǎn)股份的法律后果。據(jù)此，農(nóng)村集體資產(chǎn)股份非自愿退出必須建立在喪失農(nóng)村集體成員資格的基礎(chǔ)之上。1在農(nóng)村集體資產(chǎn)股份非自愿退出條件的設(shè)定上，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持喪失成員資格的基本標(biāo)準(zhǔn)。只有在農(nóng)民依法喪失成員身份，滿足法定條件的情況下，才能適用非自愿退出的原則，實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份的被動(dòng)退出。具體來(lái)講，符合以下條件之一的，應(yīng)當(dāng)依法退出農(nóng)村集體資產(chǎn)股份：

1. ?因國(guó)家征收集體土地或者整體移民搬遷，農(nóng)村集體失去繼續(xù)存在的條件而終止，農(nóng)民的集體成員資格隨之喪失。此時(shí)，農(nóng)村集體歸于自然消滅，農(nóng)民的集體成員身份亦當(dāng)然喪失，將發(fā)生被動(dòng)退出集體資產(chǎn)股份的法律后果。

2. ?因國(guó)家政策因素進(jìn)行農(nóng)村基層自治組織調(diào)整，農(nóng)村集體分立、合并，農(nóng)民的原集體成員資格自動(dòng)喪失，同時(shí)取得新的集體成員資格。政府對(duì)農(nóng)村基層自治組織進(jìn)行撤并調(diào)整，會(huì)引起農(nóng)村集體的合并、分立，導(dǎo)致原農(nóng)村集體終止，產(chǎn)生新的農(nóng)村集體。此時(shí)，農(nóng)民不再具有原集體的成員身份，其基于成員資格享有的集體資產(chǎn)股份，將被集體經(jīng)濟(jì)組織依法贖回。

3. ?因農(nóng)民加入其他農(nóng)村集體，原集體成員資格喪失。根據(jù)成員資格取得的唯一性原則，農(nóng)民只能在一個(gè)農(nóng)村集體內(nèi)享有成員權(quán)利，不能同時(shí)享有兩個(gè)以上農(nóng)村集體的成員權(quán)利。農(nóng)民自取得其他農(nóng)村集體成員資格時(shí)起，原擁有的集體成員資格隨即喪失，其持有的原集體經(jīng)濟(jì)組織的股份將被依法贖回。

四、農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的程序要件

在農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的過(guò)程中，各方當(dāng)事人必須嚴(yán)格遵循法定程序，正當(dāng)行使權(quán)利，全面履行義務(wù)。通過(guò)細(xì)化農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出的程序，明確三種退出方式下股份有償退出的具體流程，能夠保證農(nóng)民清晰地知曉各個(gè)操作步驟，促使其有條不紊地實(shí)現(xiàn)股份退出，切實(shí)維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益。

（一）農(nóng)村集體資產(chǎn)股份內(nèi)部轉(zhuǎn)讓的退出程序

農(nóng)民采取本集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部轉(zhuǎn)讓方式，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循以下程序：第一，轉(zhuǎn)讓人向集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)（股權(quán)證登記的股份整體轉(zhuǎn)讓的，申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)股權(quán)證內(nèi)登記的全部股東簽字同意），說(shuō)明轉(zhuǎn)讓理由、轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓數(shù)額、受讓人等內(nèi)容。第二，集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)根據(jù)轉(zhuǎn)讓的條件和范圍，對(duì)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)審核退出的股份無(wú)權(quán)屬爭(zhēng)議、申請(qǐng)材料真實(shí)無(wú)誤的，作出同意的決定。經(jīng)審核，申請(qǐng)資料不完備的，向申請(qǐng)人說(shuō)明情況，退回補(bǔ)充完善;經(jīng)審核，退出的股份存在權(quán)屬爭(zhēng)議的，不予受理，書面通知本人，并說(shuō)明理由。第三，集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)審核通過(guò)后，轉(zhuǎn)讓雙方當(dāng)事人簽訂《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，協(xié)議內(nèi)容包括：雙方姓名、住址和身份證明;交易股份的權(quán)屬、份額和交易價(jià)格;交易的形式及付款方式;雙方的權(quán)利和義務(wù);違約責(zé)任及爭(zhēng)議的解決方式;需要約定的其他事項(xiàng)。第四，轉(zhuǎn)讓雙方當(dāng)事人攜帶相關(guān)材料，到公證機(jī)構(gòu)辦理公證手續(xù)，也可到集體經(jīng)濟(jì)組織辦理鑒證手續(xù)，由公證機(jī)構(gòu)出具公證文書或由集體經(jīng)濟(jì)組織出具證明文書。第五，轉(zhuǎn)讓雙方當(dāng)事人憑公證文書或集體經(jīng)濟(jì)組織證明文書及《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》到集體經(jīng)濟(jì)組織辦理股份變更登記手續(xù)。第六，集體經(jīng)濟(jì)組織變更股東的股權(quán)證書和集體經(jīng)濟(jì)組織的成員名冊(cè)，并報(bào)縣級(jí)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理局備案。1

（二）農(nóng)村集體資產(chǎn)股份集體贖回的退出程序

農(nóng)民采取本集體經(jīng)濟(jì)組織集體贖回方式，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循以下程序：第一，退股人向集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)提出贖回書面申請(qǐng)（股權(quán)證登記的股份整體退出的，申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)股權(quán)證內(nèi)登記的全部股東簽字同意），載明退股人基本信息、退出理由等內(nèi)容。第二，集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)根據(jù)退股人提交的材料，對(duì)退股申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)審核退出的股份無(wú)權(quán)屬爭(zhēng)議、申請(qǐng)材料真實(shí)無(wú)誤的，作出同意的決定。經(jīng)審核，申請(qǐng)資料不完備的，向申請(qǐng)人說(shuō)明情況，退回補(bǔ)充完善;經(jīng)審核，退出的股份存在權(quán)屬爭(zhēng)議的，不予受理，書面通知本人，并說(shuō)明理由。第三，集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)審核通過(guò)后，退股人與集體經(jīng)濟(jì)組織簽訂《股份退出協(xié)議》，并由集體經(jīng)濟(jì)組織支付贖回價(jià)款。第四，退股人攜帶《股份退出協(xié)議》到集體經(jīng)濟(jì)組織辦理股份變更登記手續(xù)。第五，集體經(jīng)濟(jì)組織變更股東的股權(quán)證書和集體經(jīng)濟(jì)組織的成員名冊(cè)，并報(bào)縣級(jí)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理局備案。

（三）農(nóng)村集體資產(chǎn)股份外部轉(zhuǎn)讓的退出程序

為實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份的全面對(duì)外流轉(zhuǎn)，亟需建設(shè)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)，集農(nóng)村集體資產(chǎn)股份交易信息發(fā)布、組織交易、交易（合同）鑒證、資金結(jié)算等綜合服務(wù)為一體。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)是政府主導(dǎo)、服務(wù)“三農(nóng)”的非盈利性機(jī)構(gòu)，以為廣大農(nóng)民提供服務(wù)為宗旨，具有鮮明的公益性特征。2目前，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)主要采取事業(yè)單位3、民辦非企業(yè)單位4及第三方企業(yè)5三種機(jī)構(gòu)設(shè)置方式。相比之下，將機(jī)構(gòu)性質(zhì)定位為民辦非企業(yè)單位更能切合農(nóng)村實(shí)際，具備更為突出的優(yōu)勢(shì)：一方面，民辦非企業(yè)單位的工作費(fèi)用由政府以購(gòu)買服務(wù)的形式負(fù)擔(dān)，納入“以錢養(yǎng)事”的范疇。因此，其在開展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易業(yè)務(wù)時(shí)，往往不向農(nóng)民收取任何服務(wù)費(fèi)用，極大地降低了農(nóng)民的交易成本，減輕了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān);另一方面，其由熟悉農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易業(yè)務(wù)的專業(yè)人員組成，辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的工作效率更高。同時(shí)，其內(nèi)部工作人員并非任何一方當(dāng)事人的利益相關(guān)人。因此，社會(huì)公信力更強(qiáng)，民眾認(rèn)同感更高，便于國(guó)家實(shí)施監(jiān)管。

然而，盡管各地產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)的業(yè)務(wù)范圍覆蓋各類農(nóng)村產(chǎn)權(quán)，但實(shí)踐中卻主要集中在農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)村集體建設(shè)工程項(xiàng)目及農(nóng)村集體資產(chǎn)使用權(quán)三種業(yè)務(wù)類型上，尚未針對(duì)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份開展平臺(tái)業(yè)務(wù)。隨著農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革的深入推進(jìn)，未來(lái)集體資產(chǎn)股份的流轉(zhuǎn)速度將不斷加快，亟需相關(guān)配套設(shè)施提供技術(shù)支持。因此，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)應(yīng)當(dāng)盡快開發(fā)此項(xiàng)業(yè)務(wù)。在農(nóng)村集體資產(chǎn)股份對(duì)外轉(zhuǎn)讓的過(guò)程中，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)發(fā)揮的最主要功能在于信息匹配，即在積聚整個(gè)市場(chǎng)中轉(zhuǎn)讓方和受讓方交易信息的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立固定的聯(lián)絡(luò)通道，實(shí)時(shí)溝通轉(zhuǎn)讓雙方，最大程度上滿足二者的交易需求。轉(zhuǎn)讓雙方當(dāng)事人可以直接向農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)申請(qǐng)股份轉(zhuǎn)讓，并在平臺(tái)的指導(dǎo)與監(jiān)督下完成各項(xiàng)交易活動(dòng)，不僅能夠節(jié)約交易時(shí)間，推動(dòng)集體資產(chǎn)股份高效流轉(zhuǎn)，還能維護(hù)交易安全，保障當(dāng)事人的合法權(quán)益。

農(nóng)民采取本集體經(jīng)濟(jì)組織外部轉(zhuǎn)讓方式，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循以下程序：第一，轉(zhuǎn)讓人向集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)（股權(quán)證登記的股份整體轉(zhuǎn)讓的，申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)股權(quán)證內(nèi)登記的全部股東簽字同意），說(shuō)明轉(zhuǎn)讓理由、轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓數(shù)額等內(nèi)容。第二，集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)根據(jù)轉(zhuǎn)讓的條件和范圍，對(duì)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)審核退出的股份無(wú)權(quán)屬爭(zhēng)議、申請(qǐng)材料真實(shí)無(wú)誤的，作出同意的決定。經(jīng)審核，申請(qǐng)資料不完備的，向申請(qǐng)人說(shuō)明情況，退回補(bǔ)充完善;經(jīng)審核，退出的股份存在權(quán)屬爭(zhēng)議的，不予受理，書面通知本人，并說(shuō)明理由。第三，集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行機(jī)構(gòu)審核通過(guò)后，轉(zhuǎn)讓人在農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)上發(fā)布股份轉(zhuǎn)讓信息，包括轉(zhuǎn)讓人的身份信息、轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量及價(jià)格、付款方式及時(shí)間等基本信息。第四，經(jīng)與受讓人協(xié)商達(dá)成一致，在農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)的指導(dǎo)下，轉(zhuǎn)讓雙方當(dāng)事人簽訂《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。第五，轉(zhuǎn)讓雙方當(dāng)事人憑農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)出具的產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易鑒證書及《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》到集體經(jīng)濟(jì)組織辦理股份變更登記手續(xù)。第六，集體經(jīng)濟(jì)組織變更股東的股權(quán)證書和集體經(jīng)濟(jì)組織的成員名冊(cè)，并報(bào)縣級(jí)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理局備案。

結(jié) ?語(yǔ)

賦予農(nóng)民對(duì)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份占有、收益、有償退出及抵押、擔(dān)保、繼承權(quán)能，是深化農(nóng)村集體資產(chǎn)股份合作制改革的基本方向與重要目標(biāo)。為實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)股份有償退出權(quán)能，切實(shí)維護(hù)廣大農(nóng)民合法權(quán)益，當(dāng)前亟需進(jìn)行完善的制度設(shè)計(jì)。通過(guò)明確股份有償退出的條件、方式和程序，能夠?qū)崿F(xiàn)農(nóng)村集體資產(chǎn)股份有償退出法律制度的構(gòu)建。這對(duì)于把握農(nóng)村基本經(jīng)營(yíng)制度的發(fā)展方向，推動(dòng)農(nóng)村社會(huì)治理體系和治理能力現(xiàn)代化，落實(shí)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的國(guó)家戰(zhàn)略任務(wù)，以及有效解決“三農(nóng)問(wèn)題”，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定均具有重大而深遠(yuǎn)的意義。

Abstract：Guaranteeing peasants right to withdraw from collective asset shares with compensation is an inevitable requirement for promoting the reform of the cooperative system of rural collective asset shares. On the basis of accurately defining the concept of paid withdrawal from rural collective asset shares， the legal connotations of paid withdrawal from rural collective asset shares are clarified from the four levels of subject， object， attribute and consequence， laying a theoretical foundation for the specific system design. It is necessary to clarify the conditions for voluntary and involuntary withdrawal from rural collective asset shares， explore the diversified withdrawal methods for internal transfer， collective redemption and external transfer， and refine the legal procedures for paid withdrawal of shares under the above three methods， so as to realize the legal construction of a paid withdrawal system for rural collective asset shares.

Key words： rural collective assets， share cooperation， paid withdrawal， legal mechanisms