龔傾陽 河南財經(jīng)政大學(xué)金融學(xué)院

小微企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，是擴(kuò)大就業(yè)、增加收入、改善民生、促進(jìn)穩(wěn)定的重要渠道。支持小微企業(yè)發(fā)展是商業(yè)銀行響應(yīng)國家部署的責(zé)任擔(dān)當(dāng)。批量型業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，“扶小助微、踐行普惠”的重要抓手，此業(yè)務(wù)在產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、經(jīng)營場所等方面具有一致性特征，為助推普惠業(yè)務(wù)發(fā)展，現(xiàn)就批量型小微企業(yè)貸款項目業(yè)務(wù)風(fēng)險點及防范措施分析如下：

一、商業(yè)銀行支持小微企業(yè)的意義

因為種種原因，小微企業(yè)“融資難、融資貴”問題一直得不到解決。今年以來，新冠疫情爆發(fā)，人員流動受限，產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)不暢，小微企業(yè)經(jīng)營持續(xù)承壓，面臨較大困難。中央和國務(wù)院高度重視小微企業(yè)金融服務(wù)工作，出臺一系列政策和部署，習(xí)近平總書記在中央政治局會議上，在“六穩(wěn)”基礎(chǔ)上提出“六?！钡囊??！傲！钡牡谝槐＞褪潜＞蜆I(yè)，而小微企業(yè)是就業(yè)的主力軍。李克強(qiáng)總理在兩會上強(qiáng)調(diào)要讓市場主體活下來，要求人民銀行等金融監(jiān)管部門創(chuàng)新貨幣政策工具，強(qiáng)化對穩(wěn)企業(yè)的支持，因此穩(wěn)住了小微企業(yè)，就是保就業(yè)，就是保社會穩(wěn)定。作為商業(yè)銀行，一定要認(rèn)識到支持小微企業(yè)的政治意義，在關(guān)鍵時刻體現(xiàn)責(zé)任但當(dāng)。

二、批量型小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)含義

批量型個人貸款業(yè)務(wù)是指在產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、經(jīng)營場所、獲客來源等角度具有一致性風(fēng)險特征的批量敘做的業(yè)務(wù)模式，包括針對城鎮(zhèn)特色行業(yè)統(tǒng)一包裝的貸款業(yè)務(wù)模式、面向統(tǒng)一經(jīng)營場所集中推廣的貸款業(yè)務(wù)模式、與同一第三方開展合作的貸款業(yè)務(wù)模式等。其核心在于以行業(yè)龍頭或重點客戶企業(yè)為核心對其配套的上下游小微業(yè)務(wù)敘做業(yè)務(wù)。把握不同客群特點，從養(yǎng)老、體育、教育等場景批量獲客。

三、風(fēng)險點分析

資產(chǎn)質(zhì)量是商業(yè)銀行的生命線，在落實黨中央決策部署的同時，也要高度重視小微企業(yè)貸款的風(fēng)險管理。批量型小微企業(yè)貸款具有風(fēng)險一致性特征，如出現(xiàn)違約風(fēng)險，較散戶個人貸款金額大，風(fēng)險程度高，會對商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量管控工作造成較大壓力，因此分析這類貸款險特征并提前做好防范措施顯得尤為重要。

（一）經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險

經(jīng)濟(jì)周期波動是指總體經(jīng)濟(jì)活動沿著經(jīng)濟(jì)增長的總體趨勢而出現(xiàn)的有規(guī)律的擴(kuò)張和收縮，通常表現(xiàn)為復(fù)蘇、繁榮、下行、衰退，在不同的發(fā)展階段，不同的行業(yè)表現(xiàn)為不同的特點，在上行期，市場供需兩旺，產(chǎn)品價格上升，融資環(huán)境寬松，對親周期行業(yè)敘做批量型個人經(jīng)營貸款違約概率小，反之在下行期，商品價格持續(xù)下跌，企業(yè)庫存和應(yīng)收賬款增加，融資環(huán)境趨緊，小微企業(yè)批量型貸款主要依托交易鏈條中形成的信用敘做，在周期轉(zhuǎn)換過程中，首當(dāng)其中的面臨貨款拖欠，資金周轉(zhuǎn)困難風(fēng)險。因此全面細(xì)致的分析行業(yè)隨周期波動程度、波動方向和波動時間，對于控制此類風(fēng)險尤為重要。

（二）政策監(jiān)管風(fēng)險

我國正處在轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換增長動力的攻關(guān)期，結(jié)構(gòu)性、體制性、周期性問題相互交織，“三期疊加的影響持續(xù)深化，國家或地方法律法規(guī)對行業(yè)的支持和限制及變動的可能性，會對行業(yè)發(fā)展具有很大的影響，影響企業(yè)的生存環(huán)境，發(fā)展方向，進(jìn)而影響到我們批量型個人經(jīng)營貸款的經(jīng)營主體。

（三）多頭授信、過度授信風(fēng)險

1.合作第三方過度授信風(fēng)險

個人經(jīng)營貸款項目合作第三方類似于供應(yīng)鏈融資中的核心企業(yè)，我們通常圍繞其上下游開展業(yè)務(wù)，核心企業(yè)起到了信息平臺、信用增信的關(guān)鍵作用，實際上是對第三方的間接授信，如果給予第三方的信用額度超出其承受能力，則會引發(fā)依附與其的個人經(jīng)營主體貸款風(fēng)險。

2.小微企業(yè)過度授信風(fēng)險

小微企業(yè)自身具有財務(wù)信息不透明、治理機(jī)制不健全特征，在當(dāng)前政策紅利窗口，可能會助長其投資和擴(kuò)張沖動，其法定代表人或其他股東可能會同時申請個人授信用于同一主體經(jīng)營需要，總授信超出其承受能力，出現(xiàn)過度授信風(fēng)險。

四、防范措施

（一）把好準(zhǔn)入關(guān)，防止“病從口入”

嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入關(guān)，著力拓展客戶覆蓋面，發(fā)展處于成長期、有技術(shù)、有潛力、有市場、有前景的批量型客戶。加大和政府部門合作力度，和工商、稅務(wù)、科技、工信等部門溝通，取得納稅信用等級高，綜合評價高政府支持力度大的企業(yè)名單，定向精準(zhǔn)開展業(yè)務(wù)。關(guān)注疫情對民眾消費習(xí)慣、需求的改變，支持在線消費、在線教育、在線娛樂、在線醫(yī)療等新業(yè)態(tài)發(fā)展。

（二）把握周期，適時進(jìn)退

積極圍繞民生消費、養(yǎng)老服務(wù)醫(yī)院、醫(yī)療等弱周期行業(yè)敘做業(yè)務(wù)。對親周期行業(yè)客戶，應(yīng)識別其特點，在上升期積極支持，在下行期及時退出。根據(jù)其周期波動適時進(jìn)退。在經(jīng)濟(jì)下行期，多做以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、PPP項目公司等為第三方的批量小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

（三）緊跟政策，敏捷反映

經(jīng)濟(jì)周期上升期，監(jiān)管政策通常比較寬松，各種產(chǎn)品創(chuàng)新層出不群，當(dāng)經(jīng)濟(jì)過熱時，監(jiān)管收緊，治理影子銀行，擠泡沫，各項政策趨嚴(yán)，預(yù)計未來監(jiān)管政策會有結(jié)構(gòu)性糾偏，但總體趨于嚴(yán)格趨勢不會改變，因此應(yīng)避免將貸款投向到監(jiān)管不健全的領(lǐng)域，合規(guī)創(chuàng)新產(chǎn)品。穿透管理，把還款來源夯實在優(yōu)質(zhì)的基礎(chǔ)資產(chǎn)上。同時加強(qiáng)政策研究，對國家政策調(diào)整頻繁的領(lǐng)域要謹(jǐn)慎對待。如房地產(chǎn)行業(yè)。避免投向國家政策限制和發(fā)展的領(lǐng)域。

（四）優(yōu)選第三方，控制實質(zhì)風(fēng)險

綜合考慮核心企業(yè)的行業(yè)類別、行業(yè)景氣度、行業(yè)發(fā)展需要、客戶性質(zhì)、客戶行業(yè)地位、銷售規(guī)模、資信狀況，目標(biāo)市場份額、信用記錄，在同業(yè)的直接融資額度和間接融資額度，根據(jù)其上下游真實交易的一定比例合理確定其擔(dān)保額度。

優(yōu)先選擇對上下游控制嚴(yán)格、對上下游有嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、上下游對其從屬性強(qiáng)的第三方。

嚴(yán)格把握交易真實性，防止第三方道德風(fēng)險，防止第三方利用上下游開展關(guān)聯(lián)交易，自賣自買套取資金，自己使用。

對第三方為專業(yè)市場的批量型小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，要結(jié)合其地理位置，市場特色、市場前景、競爭優(yōu)勢等因素嚴(yán)格審查，穿透實質(zhì)用途，把握第一還款來源。

結(jié)合大公司授信投向，把基礎(chǔ)設(shè)施、實體高端裝備制造業(yè)、高技術(shù)制造業(yè)及消費品制造業(yè)，教育、醫(yī)療、水務(wù)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等主體做為第三方優(yōu)先準(zhǔn)入。

（五）識別關(guān)聯(lián)交易，堅持統(tǒng)一授信

貫徹全面風(fēng)險管理理念，把個人經(jīng)營貸款和公司條線授信統(tǒng)一計算和考量，發(fā)揮條線協(xié)同效應(yīng)，互通信息，統(tǒng)一發(fā)起，統(tǒng)一審批，識別顯性關(guān)聯(lián)關(guān)系，更要識別隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系，把關(guān)聯(lián)客戶作為一個債務(wù)人進(jìn)行管理。合理把握授信份額和總量，控制多頭授信、過度授信。

（六）金融科技支持，做好流程管理

以大數(shù)據(jù)概念管理和提升信用風(fēng)險管理系統(tǒng)，整合多頭信息，包括公共信息、征信、客戶相關(guān)，對接第三方系統(tǒng)，掌握信息、資金、物流，把信貸產(chǎn)品、風(fēng)控措施體現(xiàn)在系統(tǒng)支持上，建立全天候的制度安排和系統(tǒng)支持。用系統(tǒng)性和結(jié)構(gòu)構(gòu)性的技術(shù)手段提升風(fēng)控的效率和效果。把風(fēng)險管理的節(jié)點潛在產(chǎn)品的和服務(wù)中。把風(fēng)控設(shè)置到業(yè)務(wù)處理流程職責(zé)分工里。先知先覺關(guān)注風(fēng)險。提高智慧風(fēng)險水平，提升風(fēng)險預(yù)警的及時性和有效性。

（七）風(fēng)險管理下沉，業(yè)務(wù)作真做實

提高客戶經(jīng)理素質(zhì)，風(fēng)險管理下沉，讓客戶經(jīng)理承擔(dān)風(fēng)險經(jīng)理的職責(zé)，切實筑牢第一道防線。

根據(jù)不同的小微企業(yè)貸款的特點，定點不同的特色支行，如專業(yè)市場類、PPP類、民營制造業(yè)類等，客戶經(jīng)理做到對客戶知根知底，確保第一手資料的原始交易信息的真實性。對客戶分層管理，建立不同于對公授信的風(fēng)險評估模型，不以抵押擔(dān)保作為放貸依據(jù)，通盤考慮影響其還款的所有因素，例如商業(yè)信用記錄、交易規(guī)模、交易條件、結(jié)算方式等，基于其存貨和應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)換發(fā)放貸款，把握其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，監(jiān)控物流、信息流、現(xiàn)金流。真做業(yè)務(wù)，作真業(yè)務(wù)。

總之，在當(dāng)前宏觀背景下，商業(yè)銀行要充分認(rèn)識到支持小微企業(yè)的政治意義，加大對小微企業(yè)的支持力度，多做批量型小微企業(yè)貸款，同時要嚴(yán)把資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，要充分認(rèn)識到小微企業(yè)貸款面臨的經(jīng)濟(jì)周期波動、過度授信、財務(wù)信息不透明等風(fēng)險，做好貸款貸前、貸中、貸后審查，監(jiān)控資金流、物流、信息流，運用大數(shù)據(jù)和金融科技力量，在把控風(fēng)險的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，支持小微企業(yè)成長和發(fā)展，為穩(wěn)就業(yè)做出貢獻(xiàn)。