胥雅男 張勇 邢曉丹

在經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)的大背景下，促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展，是實(shí)現(xiàn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展的必然選擇，也是轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)的重要突破口，更是保持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要?jiǎng)恿υ础ＶС中∥⑵髽I(yè)發(fā)展業(yè)已成為關(guān)乎黨和國(guó)家事業(yè)發(fā)展全局的重要工作，降低小微企業(yè)成本、解決其融資困局成為當(dāng)下社會(huì)關(guān)注之焦點(diǎn)。郵儲(chǔ)銀行成立以來(lái)，堅(jiān)持“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)社區(qū)、服務(wù)中小微企業(yè)”戰(zhàn)略定位，依托自身資源稟賦，在小微金融領(lǐng)域不斷發(fā)力，為解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題貢獻(xiàn)智慧和方案。

小微企業(yè)融資難原因分析

小微企業(yè)融資難的問(wèn)題由來(lái)已久，國(guó)家連續(xù)多年在金融和財(cái)稅政策、制度等方面制定了多項(xiàng)支持措施，在一定程度上緩解了小微企業(yè)融資難題。造成小微企業(yè)融資難的因素有多種，有企業(yè)自身的因素，也有外部制度方面的因素。

企業(yè)自身。一是小微企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較小，實(shí)物資產(chǎn)較少，技術(shù)水平較低，發(fā)展極易受到經(jīng)營(yíng)環(huán)境的影響。近年來(lái)部分小微型企業(yè)面臨訂單減少、人力成本上升、轉(zhuǎn)型困難的困境。二是小微企業(yè)管理不完善、信用狀況不佳。相比大中型企業(yè)，小微企業(yè)在財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)賬簿等方面，缺少真實(shí)、完整的信用記錄，財(cái)務(wù)透明度較低。

外部體制。從直接融資角度看，小微企業(yè)的資金來(lái)源主要是民間籌資、風(fēng)險(xiǎn)投資和多層次資本市場(chǎng)等渠道。目前，我國(guó)民間的股權(quán)眾籌、網(wǎng)絡(luò)金融和民間借貸等各種模式都還處在初級(jí)階段，問(wèn)題層出不窮。風(fēng)險(xiǎn)投資尚未建立完善的體系，專業(yè)化程度有待提高。多層次資本市場(chǎng)體系尚不完善，在新三板和區(qū)域股權(quán)交易中心掛牌等方式，還很難滿足小微企業(yè)通過(guò)股權(quán)融資、債券融資等手段獲得正常經(jīng)營(yíng)所需的資金。從間接融資角度看，金融機(jī)構(gòu)出于風(fēng)險(xiǎn)控制考慮，對(duì)小微企業(yè)信息披露要求較高，但是小微企業(yè)本身管理不夠完善，財(cái)務(wù)透明度又低，客觀上加劇了金融機(jī)構(gòu)的借貸行為。

郵儲(chǔ)銀行服務(wù)小微企業(yè)的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

緊扣國(guó)家促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的有關(guān)精神，郵儲(chǔ)銀行以積極支持創(chuàng)業(yè)興業(yè)、促進(jìn)創(chuàng)新發(fā)展、推動(dòng)行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、引導(dǎo)企業(yè)開拓市場(chǎng)為主線，全力支持小微企業(yè)發(fā)展壯大，盡管如此，郵儲(chǔ)銀行仍然存在著一定的問(wèn)題。多方因素碾壓，發(fā)展信心嚴(yán)重受挫。由于經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，小微企業(yè)的淘汰程度加劇，受息差收窄和不良貸款持續(xù)攀升雙頭擠壓，以及日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)影響，基層機(jī)構(gòu)發(fā)展小微企業(yè)貸款的信心嚴(yán)重受挫，郵儲(chǔ)銀行服務(wù)小微企業(yè)貸款的速度有所放緩。

管理模式落后，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)能力有限。目前，郵儲(chǔ)銀行自上而下在所有的一級(jí)分行，部分二級(jí)分行、縣支行成立了較多數(shù)量的小企業(yè)金融部，按照省、市、縣三級(jí)的科層制模式管理，在小微企業(yè)信貸作業(yè)、審批、管理方面，執(zhí)行額度分層管理辦法，超過(guò)規(guī)定額度以上的，需二級(jí)分行初審、一級(jí)分行進(jìn)行分層審批，內(nèi)部處理環(huán)節(jié)多，互相監(jiān)督的要求增多，因此，導(dǎo)致業(yè)務(wù)處理速度慢、效率低，且極易發(fā)生客戶流失或喪失最佳商業(yè)機(jī)會(huì)的情況。

操作流程冗長(zhǎng)，業(yè)務(wù)處理效率低下。為了強(qiáng)化對(duì)小微企業(yè)貸款的過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理，郵儲(chǔ)銀行要求在每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)必須達(dá)到高度的規(guī)范性，這雖然增強(qiáng)了監(jiān)管的力度，但在客觀上也增加操作的難度，導(dǎo)致業(yè)務(wù)從開始受理到貸款發(fā)放耗時(shí)過(guò)長(zhǎng)，經(jīng)過(guò)的管理環(huán)節(jié)多且冗長(zhǎng)，使得業(yè)務(wù)處理的效率較低。

盡管小微企業(yè)自身存在的問(wèn)題多種多樣，郵儲(chǔ)銀行在服務(wù)其融資需求中也遭遇各種各樣的困難，但是，作為一家全國(guó)性的商業(yè)銀行，在對(duì)接國(guó)家區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，以及在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、重點(diǎn)領(lǐng)域方面，郵儲(chǔ)銀行應(yīng)該切實(shí)肩負(fù)起責(zé)任和使命。

郵儲(chǔ)銀行破解小微企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策

郵儲(chǔ)銀行響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，積極踐行普惠金融，依托自身資源稟賦，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，從戰(zhàn)略定位、制度機(jī)制、業(yè)務(wù)流程等方面入手，在破解小微企業(yè)融資難的道路上做出了許多有益的探索和實(shí)踐。

堅(jiān)守戰(zhàn)略定位，加大發(fā)展力度。郵儲(chǔ)銀行將服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)小微企業(yè)、服務(wù)社區(qū)的市場(chǎng)定位寫入該行章程，從頂層設(shè)計(jì)層面明確了業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)思想。近年來(lái)，郵儲(chǔ)銀行秉承做大做強(qiáng)零售業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略，小微企業(yè)金融作為戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)的地位更加突出。

強(qiáng)化專營(yíng)機(jī)構(gòu)，暢通服務(wù)渠道。在業(yè)務(wù)組織架構(gòu)上，一是充分發(fā)揮專營(yíng)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步暢通服務(wù)渠道。加大小微企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)力度，認(rèn)真組織實(shí)施落地經(jīng)營(yíng)，借助該行的既有優(yōu)勢(shì)，做大做強(qiáng)小微企業(yè)特色支行，植根市場(chǎng)和小微企業(yè)，更加專營(yíng)、專職、專業(yè)服務(wù)于小微企業(yè)，推動(dòng)小微金融服務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)。二是積極試點(diǎn)并推廣小企業(yè)金融事業(yè)部建設(shè)，重新整合小微企業(yè)金融服務(wù)的各項(xiàng)資源，進(jìn)一步強(qiáng)化小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)組織和人力支撐，有效提升集約化管理水平，更接近市場(chǎng)，提升市場(chǎng)反應(yīng)能力，不斷增強(qiáng)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，推進(jìn)小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展。

構(gòu)建高效機(jī)制，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。一是實(shí)施權(quán)限管理，構(gòu)建高效快速授信決策機(jī)制。通過(guò)改進(jìn)審批授權(quán)機(jī)制，如適當(dāng)下放審批權(quán)限，減少審批層級(jí)，縮短決策鏈條，做到快速?zèng)Q策。二是優(yōu)化信貸技術(shù)，建立小微企業(yè)貸款快速審批機(jī)制。針對(duì)小微企業(yè)融資“短、頻、急、小”的需求特點(diǎn)，著力打造“工廠化”業(yè)務(wù)流程，并配合小微企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)設(shè)立、小微企業(yè)單列信貸計(jì)劃、小微企業(yè)信貸產(chǎn)品專項(xiàng)設(shè)計(jì)等內(nèi)容一起發(fā)揮作用。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，提高資產(chǎn)質(zhì)量。小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高是其融資難的根本原因，加強(qiáng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，要全面做好相關(guān)系列風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、規(guī)避、轉(zhuǎn)移和緩釋工作，尤其是要重點(diǎn)強(qiáng)化落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及授權(quán)調(diào)整措施，突出風(fēng)險(xiǎn)前移處置，全面提升風(fēng)險(xiǎn)“技防”水平。一是充分利用信息化、大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和其他行業(yè)的第三方數(shù)據(jù)，及時(shí)獲取客戶失信處罰、他行逾期、關(guān)聯(lián)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)等情況，有效提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警、管理的質(zhì)量和效率。二是運(yùn)用負(fù)面信息查詢、公開信息檢索、重要信息提示、風(fēng)險(xiǎn)客戶管理等功能，優(yōu)化小微企業(yè)評(píng)級(jí)管理，強(qiáng)化資本統(tǒng)籌，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)偏好政策引導(dǎo)，動(dòng)態(tài)調(diào)整限額管理，促進(jìn)合理配置資產(chǎn)。三是強(qiáng)化資產(chǎn)質(zhì)量管控，實(shí)行不良貸款增量與余額雙控機(jī)制，同時(shí)充分利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等高科技手段加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)測(cè)和分析，有效實(shí)施行業(yè)及客戶退出機(jī)制。

在新形勢(shì)下，小微企業(yè)作為越來(lái)越重要的市場(chǎng)主體也將得到更多的扶持和更大的發(fā)展。如何更好發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，對(duì)接國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，進(jìn)一步破解小微企業(yè)融資難問(wèn)題依然任重道遠(yuǎn)。郵儲(chǔ)銀行應(yīng)借力小微企業(yè)，通過(guò)服務(wù)小微企業(yè)，扶持小微企業(yè)的發(fā)展實(shí)現(xiàn)銀行的轉(zhuǎn)型。

（石家莊郵電職業(yè)技術(shù)學(xué)院會(huì)計(jì)系）