潘安 中核霞浦核電有限公司

一、課題背景及意義

（一）課題背景

經(jīng)過調(diào)研及選型,某大型企業(yè)計(jì)劃以SAP軟件為基礎(chǔ),通過全面系統(tǒng)實(shí)施ERP系統(tǒng)建設(shè),采用和發(fā)揮ERP系統(tǒng)橫向集成、縱向貫通的優(yōu)勢(shì),實(shí)現(xiàn)人、財(cái)、物等核心業(yè)務(wù)的集約化、標(biāo)準(zhǔn)化管理管理,支撐公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),落實(shí)經(jīng)營(yíng)管控模式,提升企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理水平。經(jīng)過項(xiàng)目籌備,成立了專職的ERP項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu),包括項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組、項(xiàng)目執(zhí)行委員會(huì)、項(xiàng)目管理辦公室及財(cái)務(wù)，物資，人力資源、項(xiàng)目管理等業(yè)務(wù)組及IT技術(shù)組。本人親自參與了ERP系統(tǒng)建設(shè)過程,并負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)模塊在公司的部署和實(shí)施。

（二）課題意義

1.通過項(xiàng)目的實(shí)施,實(shí)現(xiàn)公司人財(cái)物一體化管控

通過一體化ERP系統(tǒng)建設(shè),形成上下統(tǒng)一、一體,系統(tǒng)共享的信息管理系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、人力資源、物資的集中統(tǒng)一管理,全面提升了公司經(jīng)營(yíng)管理水平,實(shí)現(xiàn)人財(cái)物一體化管控的信息平臺(tái)。

2.按照上級(jí)單位統(tǒng)一的數(shù)據(jù)規(guī)范及業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)開展系統(tǒng)建設(shè),滿足標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的管控要求。

以上級(jí)單位的標(biāo)準(zhǔn)化管理為指引,在統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一數(shù)據(jù)規(guī)范、統(tǒng)一信息平臺(tái)的前提下開展ERP系統(tǒng)的建設(shè)實(shí)施,形成了ERP系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)化的管理平臺(tái),為集團(tuán)化管理奠定基礎(chǔ),具備為新建項(xiàng)目快速部署實(shí)施的能力。業(yè)務(wù)內(nèi)容,通過ERP系統(tǒng)整體實(shí)施,實(shí)現(xiàn)了對(duì)公司核心經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)信息化應(yīng)用覆蓋,快速提升公司了公司信息化管理水平。

（三）國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀及對(duì)比分析

1.國(guó)外研究現(xiàn)狀

ERP起源于西方發(fā)達(dá)國(guó)家,且在這些發(fā)達(dá)國(guó)家的發(fā)展速度很快。從眾多國(guó)外企業(yè)成功實(shí)施ERP的案例可以看出,ERP已成為西方企業(yè)管理的利器,通過ERP軟件實(shí)踐，在應(yīng)用中密切聯(lián)系企業(yè)信息化發(fā)展的整體戰(zhàn)略,成為企業(yè)信息化發(fā)展的全面解決方案。

2.國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀

國(guó)內(nèi)ERP建設(shè),從1981年起步至今,經(jīng)歷了長(zhǎng)期的曲折探索,最終管理理念逐步的被國(guó)內(nèi)市場(chǎng)所接受,并隨著國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展日趨完善。目前已在國(guó)內(nèi)外各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用,并逐步形成行業(yè)整體解決方案。

3.對(duì)比分析

對(duì)比國(guó)內(nèi)外ERP產(chǎn)品,下屬多家不同管理模式的成員單位,需要極強(qiáng)及靈活的架構(gòu)設(shè)計(jì)系統(tǒng)滿足復(fù)雜的業(yè)務(wù)管控架構(gòu),需要更好的發(fā)揮ERP系統(tǒng)橫向集成、縱向貫通的優(yōu)勢(shì)。因此更加適合選擇全球?qū)嵙^強(qiáng)及更成熟的國(guó)外ERP軟件產(chǎn)品,基于SAP系統(tǒng)在國(guó)內(nèi)大型企業(yè)均有良好的項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn), SAP是公司最佳ERP實(shí)施產(chǎn)品。

（四）論文研究目標(biāo)和內(nèi)容

本文的研究?jī)?nèi)容參考國(guó)內(nèi)外其它成功企業(yè)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)、方法,展現(xiàn)公司SAP財(cái)務(wù)模塊部署與實(shí)施的過程,包括前期對(duì)公司業(yè)務(wù)及信息化現(xiàn)狀的調(diào)研,需求分析階段對(duì)調(diào)研結(jié)果進(jìn)行現(xiàn)狀分析,藍(lán)圖設(shè)計(jì)階段對(duì)現(xiàn)狀分析結(jié)果以及SAP標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行匹配企業(yè)流程的設(shè)計(jì)和改造,系統(tǒng)配置階段依據(jù)藍(lán)圖設(shè)計(jì)進(jìn)行系統(tǒng)配置,最終進(jìn)行系統(tǒng)測(cè)試,數(shù)據(jù)收集、清洗、切換,最終完成系統(tǒng)上線等方面的工作進(jìn)行說明。

二、項(xiàng)目建設(shè)總目標(biāo)

結(jié)合信息化現(xiàn)狀,在上級(jí)公司加強(qiáng)板塊統(tǒng)一管理進(jìn)程中,針對(duì)財(cái)務(wù)領(lǐng)域存在的諸多問題,迫切需要建立集中統(tǒng)一的ERP和財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。同時(shí),要以此為契機(jī),統(tǒng)一中國(guó)核電行業(yè)的財(cái)務(wù)政策,配置統(tǒng)一的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程,使用統(tǒng)一的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目體系,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)的規(guī)范功能。

從上級(jí)單位層面分析,希望通過ERP系統(tǒng)實(shí)施,特別是財(cái)務(wù)模塊的實(shí)施,支撐其經(jīng)營(yíng)管控落地,實(shí)現(xiàn)上下級(jí)縱向財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)貫通,人財(cái)物等核心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中、標(biāo)準(zhǔn)化管理,提升運(yùn)營(yíng)管理水平。

從公司層面分析,迫切希望通過建立以財(cái)務(wù)管理為核心,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的協(xié)同, 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以與前端業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集成在一起，可以通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)追溯到前端業(yè)務(wù)信息，從而充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在公司整個(gè)過程中的作用。運(yùn)營(yíng)和管理，突出整合系統(tǒng)在財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)綜合管理中的重要性，加強(qiáng)源頭治理和流程控制，從而增強(qiáng)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，為公司的發(fā)展提供有力的支持。

ERP系統(tǒng)的實(shí)施是一項(xiàng)系統(tǒng)且復(fù)雜的工作,因此一個(gè)好的ERP系統(tǒng)需要有一套好的實(shí)施方法論做支持,否則將導(dǎo)致系統(tǒng)實(shí)施難以成功。ASAP是SAP公司根據(jù)其ERP系統(tǒng)幾十年內(nèi)在各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的項(xiàng)目實(shí)施過程,進(jìn)行充分的總結(jié)提煉并形成的體系化的項(xiàng)目實(shí)施方法, ASAP方法論對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中的計(jì)劃控制、質(zhì)量管理、資源協(xié)調(diào)等得到有效控制。ASAP提供的ERP項(xiàng)目實(shí)施過程主要有五個(gè)階段,包括項(xiàng)目準(zhǔn)備、業(yè)務(wù)藍(lán)圖設(shè)計(jì)、系統(tǒng)實(shí)施與需求實(shí)現(xiàn)階段、系統(tǒng)上線準(zhǔn)備階段、上線與技術(shù)支持服務(wù)階段。

三、業(yè)務(wù)藍(lán)圖規(guī)劃及實(shí)施

通過需求分析,公司財(cái)務(wù)模塊藍(lán)圖總體設(shè)計(jì)思路為,結(jié)合SAP系統(tǒng)模塊自身統(tǒng)一集成能力優(yōu)異的特點(diǎn),完成SAP財(cái)務(wù)模塊的總賬子模塊、應(yīng)付賬款子模塊、應(yīng)收賬款子模塊、固定資產(chǎn)子模塊、資金管理子模塊及電子報(bào)銷子模塊的搭建工作,滿足公司財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理需求。

圖1 財(cái)務(wù)模塊藍(lán)圖設(shè)計(jì)總體概覽

在SAP系統(tǒng)環(huán)境搭建完成后,需要對(duì)一些系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行系統(tǒng)配置,本章主要通過對(duì)主數(shù)據(jù)的配置,以完成藍(lán)圖設(shè)計(jì)的功能。首先對(duì)財(cái)務(wù)模塊的主數(shù)據(jù)和系統(tǒng)具體配置項(xiàng)目,其次總賬模塊運(yùn)轉(zhuǎn)所需的三個(gè)關(guān)鍵配置項(xiàng)目(組織機(jī)構(gòu)、憑證類型、科目表)、應(yīng)付賬款所需的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)配置,進(jìn)行具體的數(shù)據(jù)配置,最后對(duì)系統(tǒng)功能增強(qiáng)及報(bào)表進(jìn)行開發(fā)。

四、系統(tǒng)測(cè)試

（一）測(cè)試概述

項(xiàng)目實(shí)施已進(jìn)入到系統(tǒng)測(cè)試階段,通過測(cè)試,將結(jié)果與系統(tǒng)需求進(jìn)行比較,分析系統(tǒng)測(cè)試結(jié)果與前期需求存在差異的不符或矛盾的地方,從而促進(jìn)實(shí)施配置的完善及提高系統(tǒng)準(zhǔn)確性,排查系統(tǒng)bug,解決測(cè)試發(fā)現(xiàn)的問題。系統(tǒng)測(cè)試主要包括單元測(cè)試、串行測(cè)試及集成測(cè)試。單元測(cè)試主要是集中測(cè)試功能點(diǎn)是否被正確配置實(shí)現(xiàn),串行及集成測(cè)試主要是測(cè)試業(yè)務(wù)流程是被正確實(shí)現(xiàn)。

（二）測(cè)試目的

測(cè)試是保證系統(tǒng)開發(fā)和部署、檢查方案質(zhì)量的重要環(huán)節(jié)。確保SAP系統(tǒng)的正確運(yùn)行,保證系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)流程的正確性和準(zhǔn)確性,保證二次開發(fā)方案的邏輯、配置和工作流程。測(cè)試的主要目的是在系統(tǒng)上線前檢測(cè)錯(cuò)誤和容易出錯(cuò)的鏈接,確保系統(tǒng)按照藍(lán)圖計(jì)劃運(yùn)行。整個(gè)試驗(yàn)過程必須完整、徹底、周密地計(jì)劃,才能有效地提高生產(chǎn)性能。

（三）測(cè)試結(jié)果分析

通過測(cè)試結(jié)果產(chǎn)生的缺陷共506個(gè),通過細(xì)致研究分析,確認(rèn)產(chǎn)生的原因,明確后續(xù)的糾正行動(dòng)項(xiàng)。為了加強(qiáng)系統(tǒng)的實(shí)施效果,需要采取以下措施:第一,注重操作人員的培訓(xùn)是系統(tǒng)成功的關(guān)鍵。業(yè)務(wù)人員在SAP系統(tǒng)中的熟練程度,對(duì)于SAP系統(tǒng)的成功實(shí)施和最終用戶的評(píng)價(jià)起著至關(guān)重要的作用。其次,數(shù)據(jù)的正確性對(duì)系統(tǒng)的順利運(yùn)行起著重要的作用。所謂"垃圾數(shù)據(jù)生成垃圾系統(tǒng)使用效果",數(shù)據(jù)清理已成為系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵任務(wù)之一。最后,由于公司在業(yè)務(wù)需求和分析階段投入較多的人力和時(shí)間,研究工作更加深入,分析工作更加細(xì)致,藍(lán)圖設(shè)計(jì)更加嚴(yán)謹(jǐn)和高質(zhì)量,保證高質(zhì)量的實(shí)施整個(gè)項(xiàng)目,項(xiàng)目變更少,對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)起到重要的作用。

（四）實(shí)施效果評(píng)估

通過ERP系統(tǒng)建設(shè),對(duì)財(cái)務(wù)管理、人力資源、供應(yīng)鏈、項(xiàng)目管理領(lǐng)域138只業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了梳理,實(shí)現(xiàn)全電子化審批流程30支,管理功能方面實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一,業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和流程環(huán)節(jié)也進(jìn)行了相對(duì)一致化處理。

結(jié)束語(yǔ)：本次ERP系統(tǒng)的實(shí)施,需要在統(tǒng)一的信息化平臺(tái)中進(jìn)行多項(xiàng)目管理,且不同項(xiàng)目之間的管理有很大差異。使上級(jí)公司集團(tuán)化管控能力得到加強(qiáng),信息從下至上變得透明,實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)流程的審批功能使企業(yè)管控能力拓展到業(yè)務(wù)末端,將企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系融入信息化系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)了公司集約化管理的訴求。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)、人力資源、物資的一體化的管理，形成了上下一體的數(shù)據(jù)規(guī)范及業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，全面提升了公司經(jīng)營(yíng)管理水平，有效提升了公司信息水平。