李 ?。ㄉ虾Ｉ昕敌l(wèi)生基建管理有限公司， 上海 200080）

0 引 言

在工程項目建設(shè)過程中，不可避免地會產(chǎn)生一定量的工程變更，如何有效地控制變更成為整個項目管理全過程中投資控制的關(guān)鍵。嚴格控制變更，使變更過程規(guī)范有序，是項目投資控制中重要的一個環(huán)節(jié)。因此，變更管理必須有一個規(guī)范的變更管理過程，確保對工程變更進行嚴格審查與控制，也就是說，在發(fā)生變更時，遵循規(guī)范的變更程序。

科學、有序、合理且時機恰當?shù)淖兏鼘椖拷ㄔO(shè)各參與方都是有利的。變更可以使建筑物、構(gòu)筑物更好地完善其使用功能，充分發(fā)揮其安全功能，并在一定程度上可以降低建筑成本和提升建筑物的品質(zhì)等，對工程建設(shè)有著正面效應(yīng)和推動作用。然而，目前一些項目建設(shè)的工程變更隨意性較大，且大多未進行有效、多方案的比選和價值分析，使得一些工程變更毫無意義；或者是工程變更并非最佳選擇，進而增加不必要的費用；更嚴重的是，有的工程變更缺乏有效評估，導(dǎo)致錯誤變更。

變更管理的目的是使變更從無序化管理轉(zhuǎn)變?yōu)榭茖W、有序管理。有效的變更管理，不僅要結(jié)合項目建設(shè)過程中的實際情況，切實保障項目的利益及目標的實現(xiàn)，而且還要因地制宜地制定相應(yīng)對策，控制好工程變更。

1 工程變更的定義和產(chǎn)生原因

1.1 工程變更的定義

FIDIC 合同條件對工程變更有明確定義：是指合同實施過程中由于各種原因所引起的設(shè)計變更、合同變更，包括工程量的變更、工程項目的變更、進度計劃的變更、施工條件的變更，以及原招標文件和工程量清單中未包括的新增工程等。

1.2 工程變更產(chǎn)生的原因

工程變更產(chǎn)生的原因有多種，包括工程地質(zhì)勘察資料不準確、設(shè)計錯誤和遺漏，使用功能改變、施工工藝技術(shù)變化、合理化建議、增減工程內(nèi)容、用材變更，施工中產(chǎn)生的問題，不可預(yù)見的事件，國家相應(yīng)政策、規(guī)范、標準的變化等引起的工程變更。

2 工程變更的原則

工程項目建設(shè)周期長，內(nèi)容復(fù)雜，參建人員眾多，環(huán)境條件和政策千變?nèi)f化，建設(shè)過程中產(chǎn)生變更幾乎是不可避免的。因此，在項目管理過程中必須做到防患于未然，應(yīng)盡可能地減少或避免變更的發(fā)生，在處理工程變更時必須把握以下幾個原則。

（1）符合變更流程。嚴格項目建設(shè)過程中的變更管理，強化對工程的質(zhì)量、進度和投資的控制，工程設(shè)計文件一經(jīng)批準，不得隨意變更；建立、健全變更審批制度，規(guī)范變更審批流程；根據(jù)工程變更的重要性和程序要求采用分級審批制，做到層層把關(guān)，杜絕不必要的和錯誤的變更；對于那些超出原批準范圍的變更，必須由原審批部門批準后方能實施。

（2）滿足變更前提。每一項變更首先應(yīng)確保工程的結(jié)構(gòu)安全，符合工程技術(shù)標準和規(guī)范要求；其次滿足使用功能需求，同時有利于投資控制和便于施工、安全施工，滿足施工質(zhì)量和工期要求。

（3）權(quán)衡變更利弊。變更后的施工工藝不宜復(fù)雜且技術(shù)上應(yīng)更為合理，應(yīng)對變更在技術(shù)上和經(jīng)濟上進行綜合考慮，即將變更對工程質(zhì)量、工期、造價及社會影響等所產(chǎn)生的效益與因此變更引起的施工單位的索賠等所產(chǎn)生的費用加以比較，同時兼顧各方利益，權(quán)衡輕重后再作出決策，做到先算賬、后實施。

（4）嚴格控制概算。分析變更對工程造價的影響程度，總投資應(yīng)嚴格控制在批準概算之內(nèi)。同時進行價值工程分析和項目全壽命周期的能效比分析，對工程項目有利的變，沒利的不變。若變更后功能沒減少，但造價降低的，可以變更；變更后造價適當增加，但功能較大幅度提升的，也可以變更。若確實需要變更，但仍有可能超批準概算的，則必須慎重考慮。

（5）嚴禁擴大規(guī)模。根據(jù)批準的概算、規(guī)模和標準來控制項目各類費用，嚴禁通過變更來擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標準、增加建設(shè)內(nèi)容，避免工程變更的隨意性和盲目性，使工程造價得到有效控制。

（6）杜絕滋生腐敗。必須嚴厲杜絕通過變更來謀取私利的行為。建設(shè)工程各方參建人員的專業(yè)技術(shù)素質(zhì)和職業(yè)道德水準將直接影響工程變更，若職業(yè)道德水準低下，則極易誘發(fā)人為的不合理工程變更甚至惡意變更。通過相互串通作弊，通過行賄、回扣等不正當手段，獲取工程變更的審批，進而謀取私利，這也是一種工程建設(shè)領(lǐng)域的腐敗行為，應(yīng)予以杜絕。

3 控制工程變更的措施和辦法

頻繁且不合理的工程變更既增加了建設(shè)單位和施工單位正常的工作量，又擾亂了正常的施工計劃和施工次序，增加項目管理的難度和協(xié)調(diào)的復(fù)雜性。因此，必須加強變更管理，健全變更管理制度，嚴格控制建設(shè)總投資。

3.1 建立健全變更管理體系

建立健全變更管理體系，實行分級管理、責任到人，從變更的受理、評估、確認到變更工程量的計量和變更價款的商定，都必須明確崗位的職責、權(quán)限和處理程序。

加強變更的批準審核管理，特別是對施工單位提出的變更，必須進行現(xiàn)場實察，然后確定變更的必要性和費用，符合實情后方可批準。

強化建設(shè)單位對工程變更的管理，以減少變更的隨意性；建立變更過錯追究制度和獎賞制度，以防建設(shè)過程中的違規(guī)行為。

3.2 完善完整前期策劃

工程變更應(yīng)從源頭抓起。工程項目前期應(yīng)充分調(diào)查研究，從經(jīng)濟評審、技術(shù)評審、功能要求、工藝要求、使用性能、質(zhì)量要求、運行成本、社會要求、城市規(guī)劃、全壽命周期等方面進行全面分析；結(jié)合批準總投資和類似工程進行多方案比較，以確定最優(yōu)方案，且盡可能固化；切忌在建設(shè)過程中隨意更改原方案。

設(shè)計招標前應(yīng)對項目所在地的水文、地質(zhì)、地下等情況進行詳盡勘察，避免因勘察缺陷和遺漏而造成工程變更。同樣，充分了解項目周邊環(huán)境、周邊居民情況、城市環(huán)境、市場材料價格環(huán)境等，因為這些因素都有可能影響項目建設(shè)過程的變更。

項目必須與當?shù)卣南嚓P(guān)政策相吻合，必須符合當?shù)卣目傮w發(fā)展規(guī)劃；項目前期就必須充分征求各政府職能部門的意見，以減少因不符合政策要求而產(chǎn)生的變更。

工程項目開工前應(yīng)組織項目建設(shè)的各參建方對設(shè)計方案、施工方案充分展開交流、溝通和交底活動。對在施工過程中有不明確的地方和可能發(fā)生的疑點、難點進行探討，共同商定處理辦法，使得項目建設(shè)意圖可以通過設(shè)計圖紙來得到有效實施。這種交流、溝通和交底活動能夠最大程度地避免和減少后期的工程變更，以便合理控制建設(shè)總投資。

3.3 加強設(shè)計變更管理

設(shè)計變更的原因是多方面的，包括工藝要求、工藝改變、設(shè)計者提高或降低標準、設(shè)計失誤、設(shè)計漏項、設(shè)備選型不當、原設(shè)計與實際的現(xiàn)場條件不相符等，以及設(shè)計技術(shù)人員素質(zhì)偏低、設(shè)計文件編制粗糙且達不到規(guī)定的設(shè)計深度和質(zhì)量要求等。這些原因勢必在建設(shè)過程中引發(fā)大量的設(shè)計變更。為此，設(shè)計人員必須要加強責任心，提高專業(yè)技術(shù)水平，提升職業(yè)道德水準；設(shè)計單位必須嚴禁與施工單位串通一氣，利用變更施工工藝、變更材料等以及其他不必要的設(shè)計變更來謀取不正當利益。與此同時，施工圖管理必須得到加強，通過施工圖審圖制及限額設(shè)計責任制，有效地控制設(shè)計變更，以減少因設(shè)計變更而引起的造價增加和工期延誤。

3.4 充分發(fā)揮投資監(jiān)理在變更控制中的作用

根據(jù)《上海市財政局關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于加強財政性基本建設(shè)項目財務(wù)監(jiān)理工作的指導(dǎo)意見〉的通知》的規(guī)定，上海市政府投資項目必須采用投資監(jiān)理形式。投資監(jiān)理機構(gòu)作為政府委托的第三方機構(gòu)對項目建設(shè)全過程的投資進行監(jiān)管和控制。因此，投資監(jiān)理必須遵循合法性、公正性、客觀性的原則開展工作，并承擔相應(yīng)的審查責任和法律責任。

在項目決策階段，投資監(jiān)理的介入對投資控制十分有利。投資監(jiān)理通過設(shè)計方案的深化和完善，可以全面了解總投資的變化情況，并且對以后的建設(shè)過程中可能出現(xiàn)的投資風險點進行預(yù)警，對投資的變化進行預(yù)測，敦促管理方盡早采取措施。

在項目建設(shè)階段，投資監(jiān)理可以獨立審核變更要求，提出變更的必要性、真實性，計價的準確性及費用的處理意見，做到先算錢、后實施，避免不必要的變更發(fā)生。與此同時，加強對投資監(jiān)理的管理，嚴禁投資監(jiān)理與施工單位串通，報虛價、假報價，以及不合理的簽證。

3.5 嚴格控制不平衡報價

低價中標高價結(jié)算往往是某些施工單位投標的策略，因而在建設(shè)過程中會出現(xiàn)大量的工程變更，且變更金額較大，進而造成工程結(jié)算價遠遠高于中標價或預(yù)算價，甚至超過批準的投資金額，導(dǎo)致工程項目造價失控。

由此可見，在招標過程中，應(yīng)組織專家細致地審核和分析投標文件。在合同簽訂前，建設(shè)單位可組織專業(yè)單位對擬中標人的投標報價表進行審查，若發(fā)現(xiàn)有嚴重的不平衡報價項，應(yīng)及時予以調(diào)整；同時計算和預(yù)測這些不平衡報價項在可能變更時的結(jié)算單價，并出具審核意見，經(jīng)中標人及相關(guān)機構(gòu)確認后，方可簽訂施工合同。 在建設(shè)過程中，建設(shè)單位應(yīng)加強對因不平衡報價而產(chǎn)生單價變化的工程細目進行跟蹤，嚴格控制與此有關(guān)的工程變更。

3.6 規(guī)范簽證程序

加強工程項目施工階段的管理，嚴格控制施工現(xiàn)場簽證。依據(jù)合同相關(guān)規(guī)定，施工現(xiàn)場簽證變更價款必須遵循以下原則：合同中已有適用于或類似于變更工程的價格，按合同已有或參照類似價格變更合同價款來辦理相關(guān)經(jīng)濟簽證；合同中沒有適用于或類似于變更工程的價格，由施工單位按照合同規(guī)定提出適當?shù)淖兏鼉r格，報請監(jiān)理和建設(shè)單位辦理經(jīng)濟簽證；對合同工程范圍之外的或根據(jù)合同應(yīng)由建設(shè)單位承擔的額外增加的工作量，在工程量簽證時，應(yīng)重點復(fù)核該簽證的真實性，確認費用計算是否符合合同條件，嚴格控制開口費用。

3.7 重視合同分析

全面分析合同中存在的缺陷，通過溝通、解釋有爭議的內(nèi)容，統(tǒng)一合同雙方意見分歧；同時對合同存在的風險進行評估，制定相應(yīng)的風險對策，進而避免合同一方因風險太大而造成違約。

加強建設(shè)工程合同管理，明確有關(guān)工程變更條款的約定，特別是合同中對工程變更約束和激勵作用的條款，從而使合同雙方自覺減少不必要的工程變更，對工程項目的工期、質(zhì)量和造價控制等產(chǎn)生積極的作用。因此，合同分析對建設(shè)主體各方的工程變更行為具有重要的導(dǎo)向作用。

工程變更必須依據(jù)原合同，必須嚴格控制變更范圍、變更工程量，若變更太大，則要重新招標或開展競爭性談判，簽訂新的補充合同。

3.8 依據(jù)變更內(nèi)容進行分類控制

按照工程變更分級審批制原則，加強變更控制管理，即按變更項的種類、工作量大小和重要性分為一般變更、重要變更和重大變更；在實施過程中，根據(jù)變更等級制定相應(yīng)的管理辦法和審批流程；通過分類控制和分級管理，落實責任人，明確責任范圍；加快變更處理進度，縮短變更處理時間，盡量避免或減少變更對工程造成的影響。

4 結(jié) 語

產(chǎn)生工程變更的原因是綜合的和多方面的，一旦發(fā)生工程變更，或多或少地會影響工程的正常施工，也會對工期特別是對造價產(chǎn)生較大的影響。建設(shè)單位應(yīng)分析變更原因，采取有效措施，加強變更控制，從而把超投資的因素消滅在萌芽狀態(tài)。工程變更是總投資變化的主要根源，完善的變更管理將會使總投資得到有效地控制，項目管理水平也將邁上一個新的臺階，管理工作也將從粗放型管理進入到一個更加規(guī)范有序、更加科學的管理模式。