李若晨LI Ruo-chen

（安徽財經(jīng)大學經(jīng)濟學院，蚌埠233000）

0 引言

中國進入經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展新階段。經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的根本途徑是創(chuàng)新。工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量代表一個國家的社會生產(chǎn)力水平，制造業(yè)技術創(chuàng)新尤為重要。

目前中國制造業(yè)創(chuàng)新活動面臨著多重障礙。企業(yè)研發(fā)活動中面臨著知識產(chǎn)權保護強度不足以及收益流失的風險，當企業(yè)無力承擔創(chuàng)新過程面臨的研發(fā)風險時，基于研發(fā)創(chuàng)新的正外部性特點，政府對企業(yè)進行研發(fā)補貼，引導企業(yè)將資金投入到技術創(chuàng)新上，成為激勵企業(yè)創(chuàng)新的重要工具，是我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的關鍵。

梳理國內(nèi)研究文獻，主要有兩種觀點。一種觀點認為，政府補貼直接促進企業(yè)技術創(chuàng)新，政府補貼手段不同對企業(yè)研發(fā)的激勵作用有差異。[1-4]另一種觀點認為，政府補貼達到一定程度會產(chǎn)生企業(yè)技術創(chuàng)新擠出效應，原因是過度補貼會使企業(yè)依賴政府補貼，影響企業(yè)增加研發(fā)投入的積極性。[5-7]綜上所述，國內(nèi)現(xiàn)有文獻研究重點是細化分析政府補貼與企業(yè)研發(fā)投入關系，而政府補貼與企業(yè)研發(fā)投入對企業(yè)創(chuàng)新不同階段效果的文獻少見。

1 研究設計

1.1 變量選擇及依據(jù)

1.1.1 被解釋變量 借鑒已有研究成果，論文選擇發(fā)明專利（Pat）和新產(chǎn)品銷售收入（Pro）作為被解釋變量，來衡量制造業(yè)企業(yè)技術創(chuàng)新效果。[12]

1.1.2 解釋變量 ①企業(yè)研發(fā)投入（PK）。企業(yè)研發(fā)投入是地區(qū)技術創(chuàng)新（新產(chǎn)品收入）的主要推動因素。論文選擇企業(yè)用于研發(fā)活動的投資金額來解釋企業(yè)創(chuàng)新績效。②政府研發(fā)補貼（Sub）。論文選擇政府直接發(fā)放至研發(fā)活動的補貼金額[13]來解釋企業(yè)創(chuàng)新績效。③市場集中度（mc）。市場集中度影響企業(yè)技術創(chuàng)新[14]。論文借鑒已有文獻研究成果，用制造業(yè)銷售額占全部行業(yè)銷售總額的比重來衡量市場集中度。④盈利能力（profit）。利潤是企業(yè)的最終目標，盈利能力決定企業(yè)的發(fā)展前景。借鑒李廉水等[9]研究成果，論文用利潤銷售率衡量企業(yè)盈利能力。⑤科研人員（R）?？蒲腥藛T是技術創(chuàng)新的主體?？蒲腥藛T數(shù)量與質(zhì)量直接決定企業(yè)技術創(chuàng)新成果[15]。論文選用科研人員來衡量制造業(yè)從事科研活動的人力資本。各變量的定義和計算口徑見表1。

表1 各變量的定義和計算口徑

1.2 模型設立

本文構(gòu)建制造業(yè)技術創(chuàng)新與企業(yè)研發(fā)投入、政府研發(fā)補貼的生產(chǎn)函數(shù)模型，分別用技術開發(fā)決定方程和技術成果轉(zhuǎn)化決定方程來表示。

β0、β1、β2、β3、β4是對應變量的回歸系數(shù)，i、t 分別表示各細分行業(yè)和時間，μi代表不隨時間變化的個體特質(zhì)效應，ηt代表不隨個體變化的時間效應，vit代表隨機擾動項。Var 代表其他影響制造業(yè)技術創(chuàng)新的變量集合。

1.3 數(shù)據(jù)說明

本文數(shù)據(jù)源于《中國科技統(tǒng)計年鑒》、《中國工業(yè)統(tǒng)計年鑒》、《中國統(tǒng)計年鑒》和國家知識產(chǎn)權局數(shù)據(jù)庫。論文運用制造業(yè)上市公司2001-2017年企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新活動數(shù)據(jù)，根據(jù)國民經(jīng)濟2002年行業(yè)分類，本文剔除廢棄資源綜合利用業(yè)、金屬制品、機械和設備修理業(yè)三個數(shù)據(jù)缺失嚴重的細分行業(yè)，選取28 個細分行業(yè)的數(shù)據(jù)對中國制造業(yè)政府研發(fā)補貼、企業(yè)研發(fā)投資對技術創(chuàng)新績效作用進行實證研究。

2 實證分析

本文采用系統(tǒng)GMM 估計方法將滯后一期專利申請（L.lnPat）和滯后一期的新產(chǎn)品銷售收入（L.lnPro）加入到模型中，通過逐步添加核心解釋量的方法，本文依次得到模型1-4，回歸結(jié)果如表2 和表3 所示。

表2 專利申請的系統(tǒng)GMM 估計方程回歸結(jié)果

表3 新產(chǎn)品銷售收入的系統(tǒng)GMM 估計方程回歸結(jié)果

2.1 技術開發(fā)階段

表2 展示了技術開發(fā)階段方程的回歸結(jié)果。首先，在系統(tǒng)GMM 估計方程中加入了滯后一期的專利申請變量，研究結(jié)果表明滯后一期的專利申請數(shù)量與當前的專利申請存在正相關關系。其次，模型1 只考慮了企業(yè)研發(fā)投資資金投入變量，研究企業(yè)研發(fā)投入與政府研發(fā)補貼對制造業(yè)技術創(chuàng)新績效的影響，結(jié)果顯示企業(yè)研發(fā)資金投入每增加1%，專利申請數(shù)量增加0.12%，政府研發(fā)補貼每增加1%，專利申請數(shù)量增加1.931%。這是因為政府補貼降低了企業(yè)研發(fā)投入的風險與成本，彌補了企業(yè)創(chuàng)新過程中的市場失靈，因此，在技術開發(fā)階段，政府研發(fā)補貼對企業(yè)技術創(chuàng)新的激勵作用更強。

在模型1 的基礎上，模型2 加入了市場集中度，結(jié)果顯示，市場集中度對技術開發(fā)其激勵作用，這可能歸因于大型企業(yè)與寡頭企業(yè)其基礎研究能力較強，其技術開發(fā)效率與成功率更高。模型3 加入了盈利能力變量，技術開發(fā)離不開資金支持，盈利能力是衡量企業(yè)資金的指標，該變量對技術開發(fā)起促進作用。模型4 加入了科研人員數(shù)量，結(jié)果顯示，科研人員數(shù)量能極大的提高專利申請數(shù)量。

2.2 成果轉(zhuǎn)化階段

表3 展示了成果轉(zhuǎn)化階段方程的回歸結(jié)果。首先，在系統(tǒng)GMM 估計方程中加入到滯后一期的新產(chǎn)品銷售收入，研究結(jié)果表明滯后一期的新產(chǎn)品銷售收入與當前的新產(chǎn)品銷售收入存在正相關關系。其次，模型1 只考慮了企業(yè)研發(fā)投資資金投入變量，結(jié)果顯示企業(yè)研發(fā)投入每增加1%，新產(chǎn)品銷售收入增加0.052%，政府研發(fā)補貼每增加1%，新產(chǎn)品銷售收入增加0.0285%。由于政府補貼通常側(cè)重于技術的開發(fā)與試驗，新產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售費用成為影響成果轉(zhuǎn)化的關鍵要素，此時，企業(yè)自有資金投入起到了重要的作用。與表2 結(jié)果相比，企業(yè)研發(fā)投入的回歸系數(shù)變小，這可能歸因于新產(chǎn)品的銷售不僅受到資金投入的影響，還與產(chǎn)品的銷售人員素質(zhì)等因素相關。

在模型1 的基礎上，模型2 加入了市場集中度變量，結(jié)果顯示，市場集中度對技術轉(zhuǎn)化結(jié)果具有抑制作用。模型3、模型4 分別加入盈利能力與科研人員數(shù)量核心解釋變量，與新產(chǎn)品銷售收入的回歸系數(shù)為正，表明盈利能力和科研人員能夠促進制造業(yè)新產(chǎn)品銷售收入的提高。當盈利能力和科研人員每增加1%，制造業(yè)新產(chǎn)品銷售收入分別增加0.731%和0.347%。

3 對策建議

3.1 加大政府研發(fā)補貼力度，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力

政府研發(fā)補貼對制造業(yè)企業(yè)提供了雄厚的資金支持，顯著的緩解了企業(yè)創(chuàng)新活動中的資金短缺問題，激發(fā)了企業(yè)的創(chuàng)新活力，尤其在技術開發(fā)階段，政府研發(fā)補貼對技術創(chuàng)新的激勵作用遠超私人研發(fā)投資。因此，政府應將資金更多的補貼于處在技術開發(fā)階段的企業(yè)，使政府補貼對技術創(chuàng)新績效的促進作用最大化。

3.2 適當增加企業(yè)研發(fā)投入，加強研發(fā)項目管理

企業(yè)自有資金對研發(fā)活動的投入，是企業(yè)進行創(chuàng)新活動的內(nèi)在推動力。因此，企業(yè)應適當增加研發(fā)投入。在技術研發(fā)階段，合理配置政府研發(fā)補貼與企業(yè)研發(fā)投入經(jīng)費，在產(chǎn)品成果轉(zhuǎn)化階段，及時將研發(fā)成果商品化。

3.3 加強科技創(chuàng)新人才的儲備與積累

現(xiàn)階段，國內(nèi)高素質(zhì)科技創(chuàng)新人才不足，企業(yè)自主創(chuàng)新能力薄弱。政府應不斷加強教育投資，提供有利于高素質(zhì)人才進行技術創(chuàng)新的制度環(huán)境，加強高素質(zhì)科技創(chuàng)新人才的培養(yǎng)。