管建皓

（中國人民公安大學，北京 100038）

當前我國正處于社會轉(zhuǎn)型時期，不法行為人利用金融體制中存在的一些漏洞和不足，以及對于自身公司、企業(yè)等單位或者個人的巨大資金需求，進而騙取貸款。設置騙取貸款罪的目的也是為了消除不法行為人或者單位為謀取不正當利益而實施的以欺騙手段騙取貸款的問題。

騙取貸款罪在我國2010年以前發(fā)案率相對較低，到2013年才突破了百位數(shù)，而近年來，騙取貸款犯罪數(shù)量逐年上升①。保護我國金融管理體制以及金融機構的資金安全，是公檢法的固有任務，騙取貸款罪名在2006年設立，不以非法占有為目的，一定程度上彌補了貸款詐騙的司法實踐上的一些不足，同時騙取貸款罪的犯罪主體方面，單位也可以構成。但是，目前公安機關在偵查騙取貸款罪時，同樣存在一些問題：公安機關在辦理此類案件時，由于偵查取證的問題，或者存在除騙取貸款罪之外還涉及其他的罪名。因此，公安機關在辦理此類案件時有些不足之處。同時因為調(diào)查取證、關系復雜等原因，辦理此類案件時效率不高。研究騙取貸款罪的一些案件特點，分析公安機關偵查騙取貸款罪的不足之處并提出改正建議，對于辦理此類案件，具有較大意義。

一、騙取貸款犯罪案件的現(xiàn)狀及特點

（一）發(fā)案地域相對集中

騙取貸款罪在我國一些地區(qū)案件發(fā)生率相對較高，通過在裁判文書網(wǎng)查找相關判例發(fā)現(xiàn)，騙取貸款罪在山東省、黑龍江省、廣東省、浙江省發(fā)案數(shù)量最高，分別達到了2492起、1981起、1475起、1490起。相對而言，在其他省份發(fā)案數(shù)量相對較為平均，都在幾百起左右。相比于一些詐騙類犯罪在沿海或相鄰省份比較集中，騙取貸款犯罪沒有突出表現(xiàn)在某些相鄰或者集中在南方的省份，山東省、黑龍江省、廣東省、浙江省等也都平均分布在南方、中部、東北地區(qū)等。

（二）發(fā)案數(shù)量起伏上升

與此同時，騙取貸款罪在我國發(fā)案數(shù)量也在逐年上升，在2013年突破100起之后，每一年的案件數(shù)量都在上漲，近年來分別是2013年的324起、2014年的1842起、2015年的2667起、2016年的3288起、2017年的4175起、以及2018年相對回落的3972起，2019年至統(tǒng)計結束日期，也發(fā)生了2497起騙取貸款犯罪②。隨著我國經(jīng)濟快速發(fā)展，經(jīng)濟類犯罪日益突出，騙取貸款罪發(fā)案數(shù)量也在逐年上升，在2017年達到最高值，近年來發(fā)案數(shù)量也基本居高不下。

設立騙取貸款罪罪名之后，在近年來發(fā)案數(shù)量明顯增多，給公安機關偵查人員辦理此類案件積累了經(jīng)驗。分析此類犯罪的特點，針對各地公安機關的偵查現(xiàn)狀，進行調(diào)整改進，可以制定出有效的偵查對策。

（三）涉案金額與表現(xiàn)形式特點

在涉案金額方面，不法行為人騙取貸款的金額也在逐年上升，少的有百余萬元，多的甚至使銀行等金融機構損失達到數(shù)億元人民幣。

在表現(xiàn)形式上，許多不法行為人由于自身經(jīng)營的原因，無力償還以前的貸款或者需要一定數(shù)額的資金用于某個項目，但通過合法手段無法取得金融機構的貸款，因此騙取貸款，彌補自身資金短缺的問題或者償還以前的貸款，即還舊貸新。通常在此種案件中，不法行為人采用虛假的證明材料，例如虛假的產(chǎn)權證明、虛構的公司經(jīng)營項目、預算等等，使金融機構產(chǎn)生錯誤的認識向不法行為人提供貸款；或向不法行為人提供信用證、保函等。在網(wǎng)絡時代、數(shù)據(jù)時代又呈現(xiàn)出了一系列的新特點。不法行為人通過網(wǎng)絡渠道宣傳公司的虛假項目或者虛假預算，向金融機構進行貸款。

二、公安機關辦理騙取貸款犯罪案件的難點

公安機關經(jīng)偵部門在適用《刑法修正案六》的騙取貸款罪以及最高人民檢察院2010年的立案追訴標準實際處理騙取貸款犯罪時，仍然存在一些難點。

（一）關于“主觀目的”的認定問題

騙取貸款罪的案件一般是由銀行等金融機構直接移交給公安經(jīng)偵部門的，在銀行等金融機構發(fā)現(xiàn)不法行為人使用非法的房產(chǎn)證明、其他的虛假經(jīng)營項目等取得貸款數(shù)額達到立案追訴標準，給銀行等金融機構造成重大損失時，移交給經(jīng)偵部門立案偵查，圍繞犯罪嫌疑人調(diào)取證據(jù)。但是犯罪嫌疑人都會否認自己是故意以欺騙手段從銀行等金融機構騙取貸款用于公司、企業(yè)運作或者資金周轉(zhuǎn)，而無法歸還貸款。因此對主觀目的的認定是辦理騙取貸款犯罪的難點之一。

（二）關于“重大損失”的認定問題

根據(jù)2010年的立案追訴標準的規(guī)定，司法解釋中有兩點是，多次以欺騙手段騙取銀行等金融機構貸款和其他給銀行等金融機構造成重大財產(chǎn)損失或者有其他嚴重情形。這就需要公安機關在辦理此類案件時進行一定的判斷，在法律的范圍內(nèi)以案件所造成的損害和社會危害性以及給社會造成的影響為參考，通過一定程度的自由裁量權，準確地認定騙取貸款罪。因此，在司法實踐中，難以界定“重大損失”的數(shù)額。同時，關于嚴重情節(jié)的規(guī)定，在法律和立案追訴標準中也沒有明確列舉。公安機關根據(jù)實際立案時不法行為人給銀行等金融機構造成的損失數(shù)額為標準，是目前司法實踐中普遍采用的做法。

（三）公安機關偵辦騙取貸款案件中的壓力

在辦理騙取貸款犯罪時，公安機關也會面臨一些壓力，如調(diào)查取證的步驟復雜、涉案資金較大、案情復雜、一些偵查人員辦案經(jīng)驗不足等。

1.經(jīng)偵部門調(diào)查取證困難

公安機關經(jīng)偵部門在偵辦騙取貸款犯罪案件時，因為不法行為人通常將貸款所得用于不同的方面，例如還舊貸新或者用于資金周轉(zhuǎn)，并非將貸款所得都用于一個項目上，這就需要公安機關經(jīng)偵部門的偵查人員調(diào)查貸款的不同流向。經(jīng)偵部門除了金融機構提供的犯罪嫌疑人的虛假證明材料、虛假證明文件之外，還需要圍繞犯罪嫌疑人收集證據(jù)，這是公安機關辦理這類案件的難點，因為騙取貸款罪的涉案金額較大，案情也相對復雜，經(jīng)偵部門的偵查人員面對不同犯罪方式的騙取貸款犯罪，除了查找不法行為人的貸款資金流向、虛假證明材料的第一手材料、以及虛構的項目的真實性證明等，還需要理清不法行為人的社會關系等情況，案件中的人際關系往往也是錯綜復雜，要在不驚動不法行為人的前提下，圍繞不法行為人調(diào)取最佳的證據(jù)。凡此種種，給公安機關經(jīng)偵部門取證帶來很大困難。

2.騙取貸款犯罪案件案情相對復雜

在現(xiàn)實生活中，不法行為人之所以要騙取貸款，往往是因為公司企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不開、需要還舊貸新等，而按照合法途徑，不法行為人無法向銀行提供真實的證明和材料以及貸款借取后的資金使用情況，便與銀行工作人員相互串通或者通過其他人獲得非法的房產(chǎn)證明或者抵押證明用以騙取貸款，此時，與騙取貸款相關聯(lián)的罪名往往還涉及合同詐騙罪、違法發(fā)放貸款罪等。這就需要經(jīng)偵部門的偵查人員與公安機關其他部門的偵查人員協(xié)同辦案，將案件涉及的罪名一一理順，進而進行調(diào)查取證工作?；诖朔N原因，案情復雜同樣是公安機關偵辦此類案件中的壓力與困難。

3.偵查人員辦案經(jīng)驗不足

騙取貸款犯罪屬于金融領域犯罪，此類犯罪問題涉及銀行等金融機構的貸款業(yè)務、資金運作等相關問題，而很多地方的經(jīng)偵部門偵查人員往往缺少辦理騙取貸款犯罪案件的相關經(jīng)驗，遇到此類案件時，可能會因為不懂金融業(yè)務缺乏清晰的取證思路，例如可能先需要去銀行等金融機構調(diào)取資料而偵查人員選擇先對不法行為人進行拘傳等。這就需要經(jīng)偵部門的工作人員與時俱進，加強對此類案件的專業(yè)知識的學習，了解已經(jīng)發(fā)生的騙取貸款犯罪的特點?；诖?，公安機關經(jīng)偵部門的偵查人員缺乏辦案經(jīng)驗和相關專業(yè)知識也是偵辦騙取貸款犯罪案件的壓力之一。

三、公安機關偵辦騙取貸款罪的偵查思路與對策

（一）公安機關辦理此類案件的偵查思路

公安機關偵查典型騙取貸款案例分析：2013年在廣州市，劉某鋒以其經(jīng)營的廣州市增城朗圖制衣廠為貸款主體在中信銀行增城支行貸款4450萬元人民幣，因經(jīng)營問題，劉某鋒無力償還部分貸款，導致中信銀行形成了2050萬元人民幣的不良資產(chǎn)包。2014年，朱某章找到劉某璋和劉某艷（劉某鋒的妹妹）兩夫妻，建議兩人購買該不良資產(chǎn)包，協(xié)助中信銀行增城支行保持“0壞賬率”的成績，在劉某璋和劉某艷夫妻二人表示沒有資金購買后，朱某章通過中介找到廣州市金圳源置業(yè)有限公司，讓劉某璋和劉某艷夫妻二人支付前期訂金和稅費，房款延期支付的方式購買樓盤房產(chǎn)，二人交付定金100萬元，辦理了該房地產(chǎn)公司的房產(chǎn)證，同時以劉某鋒掛名而他們實際經(jīng)營的廣州市增城朗圖制衣廠為貸款主體，，使用房產(chǎn)作擔保抵押，以支付貨款或經(jīng)營流動性資金的名義向中信銀行申請貸款，獲得貸款資金2200萬元。隨后，劉某璋和劉某艷夫妻用貸款所得1700萬元代郎圖制衣廠還貸給中信銀行，成功購買了2050萬元的資產(chǎn)包。

結合此案例，廣州市經(jīng)偵人員圍繞劉某璋和劉某艷的房地產(chǎn)抵押定金為源頭，查找資金流向，發(fā)現(xiàn)劉某璋和劉某艷所得貸款歸還中信銀行，屬于典型的還舊貸新的案例，通過查找劉某璋和劉某艷夫妻的貸款資金流向，查找取證，同時此案件同時穿插朱某的違法發(fā)放貸款罪，經(jīng)偵部門按照資金流向，中信銀行的損失出具，對犯罪嫌疑人的筆錄審訊工作，搜集取證。

1.案件移交

騙取貸款犯罪案件在現(xiàn)實生活中大多是由銀行等金融機構移交給公安機關經(jīng)偵部門，在金融機構發(fā)現(xiàn)不法行為人是提供了虛假的證明材料、證明文件以欺騙手段取得貸款時，金融機構基于自身的主觀認識錯誤而向不法行為人提供了貸款。此處需要注意的是并非金融機構明知不法行為人提供的是虛假的證明材料、證明文件而向不法行為人提供貸款。

2.開展偵查

然后經(jīng)偵部門進行審核、立案，針對金融機構提供的證據(jù)材料對犯罪嫌疑人開展偵查，內(nèi)容包括對嫌疑人是否還存在其他金融機構的不良信貸記錄、得到的貸款之后的資金流向、在借款之前是否具備還貸能力、同時還要排除行為人的“非法占有的目的”，如果行為人對于所借的貸款是有主觀上的以非法占有為目的，那就不成立騙取貸款罪，而應該以貸款詐騙罪進行偵查。

3.證據(jù)審核

之后公安機關經(jīng)偵部門還要對不法行為人所提供的虛假證明材料、證明文件的第一手原始資料的來源以及內(nèi)容進行審核鑒定，此步驟也是經(jīng)偵部門工作人員應對此類案件的必要工作之一。此處應該指出的是，如果行為人的材料渠道、來源均合法，行為人以正常法律程序從銀行等金融機構取得貸款，并且提供了必要的抵押物或者抵押合同，而只是在到期時不具備歸還貸款的能力，那么這種情況下行為人便不是以欺騙手段從銀行等金融機構取得貸款，而只是在應該歸還的日期無法按時歸還，此時便不能按照騙取貸款罪進行立案偵查。

4.決定是否立案

經(jīng)過經(jīng)偵部門排查，如果確實是不法行為人騙取貸款數(shù)額標準。即借貸金額達到100萬元或者給金融機構造成直接財產(chǎn)損失達到20萬元，行為人便構成犯罪，應予立案追訴。如果沒有達到規(guī)定的數(shù)額標準，則不應予立案追訴，只能根據(jù)有關的法律法規(guī)的規(guī)定予以行政處罰，同時，經(jīng)偵部門的偵查人員不斷積累辦理此種案件的經(jīng)驗。

5.結合證據(jù)與審訊筆錄破獲案件

經(jīng)偵部門最后對不法行為人進行審訊筆錄工作，不法行為人到案后，首先大多數(shù)都會否定自己非法占有貸款的目的，雖然和騙取貸款罪名沒有關系，但可據(jù)此排除貸款詐騙罪，之后犯罪嫌疑人多數(shù)情況下還會否認自己的欺騙手段，同時還會聲稱自己只是在期限達到時沒有按時歸還貸款，并會盡快繳齊。此時需要訊問人員根據(jù)銀行等金融機構提供的犯罪嫌疑人的虛假材料以及經(jīng)偵部門調(diào)查的第一手材料的來源、真?zhèn)?。同時根據(jù)犯罪嫌疑人獲取的途徑結合犯罪嫌疑人的信貸記錄對嫌疑人進行訊問，突破心理防線，使犯罪嫌疑人供認自己的欺騙意圖。得到貸款后的資金使用情況以及借到的貸款數(shù)額，從而完善證據(jù)材料，向人民檢察院移交案件。

（二）偵辦騙取貸款犯罪的對策建議

1.關于主觀目的的認定

不法行為人多是由于公司、企業(yè)的舊賬無法按時歸還，于是萌生了編造虛假的新的項目進行向金融機構貸款，不法行為人編造的新的項目的資金周轉(zhuǎn)、資金流動需要使用從銀行等金融機構的貸款，其實在現(xiàn)實中可能并不真實，只是犯罪嫌疑人騙取貸款用于歸還公司、企業(yè)拖欠的舊賬，用以還舊貸新。經(jīng)偵部門要注重對嫌疑人借貸資金的貸款流向，即資金走向，通常情況下，可能會存在好多過橋公司幫忙走賬的情況，經(jīng)偵部門要注重查找嫌疑人的借貸資金流向了哪里。資金數(shù)據(jù)是經(jīng)濟犯罪的DNA，沿資金流向進行偵查、資金查控。同時，經(jīng)偵部門的偵查人員還要注重犯罪嫌疑人借貸資金的提供的虛假項目的真實性，即在實際中是否真的存在此個項目，如果并不存在，則可認定不法行為人主觀上是故意以欺騙手段從銀行等金融機構騙取貸款。

2.關于損失金額的認定

有的不法行為人存在主觀的騙貸意圖，并且實施了向金融機構的騙貸行為，但是有的案件中銀行等金融機構表面看似沒有損失，因為公司有抵押物。但是犯罪嫌疑人沒有按時歸還貸款，導致銀行等金融機構有壞賬，資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題進而給銀行等金融機構造成財產(chǎn)損失，這個也是損失。甚至有些情況，犯罪嫌疑人向金融機構提供的抵押物如果是房地產(chǎn)在升值，抵押物的價值更高，但不可否認的是犯罪人的騙貸行為，如果犯罪嫌疑人的借貸金額達到司法解釋中應予追訴的數(shù)額標準，便成立騙取貸款罪，同樣應該立案偵查、追訴。同時，2010年最高人民檢察院、公安部出臺的《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》第二十七條同樣規(guī)定了成立騙取貸款罪的成立的數(shù)額標準，為各地公安機關辦理此類案件提供了有力的支撐和參考。

3.公安機關取證方面的完善建議

首先，公安機關經(jīng)偵部門要針對銀行等金融機構的損失出具進行鑒定核實，查明真正損失的金額，涉嫌騙取貸款的金額，要求銀行等金融機構提供證明材料，以及不法行為人在申請貸款時提供的證明其收入的材料以及貸款的用途的證明材料，如果不法行為人根據(jù)一定的房產(chǎn)證明、抵押證明用以騙取貸款，還需查明房產(chǎn)證明、抵押證明的真實性和可靠性。同時，如果涉嫌銀行等金融機構的工作人員與不法行為人相互勾結，還需要偵查人員向銀行等金融機構要求其提供相應的材料，避免銀行等金融機構的工作人員消極提供證明材料的問題。

其次，公安機關經(jīng)偵部門還需要根據(jù)案件的案情理清人員之間的關系，查明除了騙取貸款罪之外是否還涉及其他的犯罪。如果不涉及其他的犯罪，則根據(jù)偵查人員的搜集的涉案金額、銀行等金融機構提供的收據(jù)等材料入手，理清人員之間的關系，提前做好維穩(wěn)工作，根據(jù)人員之間的關系入手，徹查貸款資金的資金流向，根據(jù)貸款資金流向情況摸清案件緣由，并且從貸款資金的每一步流向搜集證據(jù)。如果除了騙取貸款犯罪以外還涉及其他的犯罪，還需根據(jù)不法行為人借貸資金的資金流向、案件涉及的其他罪名，讓公安機關經(jīng)偵部門的偵查人員和其他相關部門的偵查人員協(xié)同辦案，也同樣根據(jù)不法行為人騙取貸款時提供的證明材料的來源、貸款資金的每一步流向進行相應的取證。同時還要求銀行等金融機構提供損失的出具。

再次，排除偵查工作中可能遇到的阻礙，在偵查人員辦理此類案件時，很有可能會遇到銀行等金融機構消極提供相關關鍵證據(jù)，遲遲未能提供或未能完全提供銀行等金融機構在審批發(fā)放貸款時的內(nèi)部審批、風險控制報告等文件，未能提供貸款人在申請貸款時證明自己收入證明的材料以及證明貸款人使用資金的證明材料等；同時還可能存在不法行為人社會關系的影響，偵查人員在調(diào)查每一步的貸款資金的資金流向時，相關單位不能及時或消極提供證據(jù)材料，較大程度地影響案件偵辦的效率。這就需要公安機關排除偵查工作的阻礙，要求每一步的相關單位提供與案件有關的材料，及時查證貸款資金的資金流向，及時搜集證據(jù)。

最后，經(jīng)偵部門偵查人員應注重積累辦理騙取貸款犯罪案件的經(jīng)驗，加強偵查能力。騙取貸款犯罪屬于金融犯罪領域，涉及銀行等金融機構的貸款業(yè)務、資金運作等，我國較多地方的經(jīng)偵部門的偵查人員尚缺少辦理此類案件的有關經(jīng)驗。這就需要組織經(jīng)偵部門的偵查人員學習此類案件的辦理程序，根據(jù)全國范圍內(nèi)已經(jīng)發(fā)生的案件為基礎，深入學習，雖然每個案件內(nèi)部細節(jié)有不同之處，但此類案件的大致流程相同；同時有關單位還可以組織辦理騙貸貸款犯罪案件的專家以及律所等人員進行公安機關內(nèi)部的講課學習，進而加強經(jīng)偵部門工作人員辦理騙取貸款犯罪案件的經(jīng)驗。

（三）建立監(jiān)測預警模型

公安機關經(jīng)偵部門可以與銀行等金融機構合作，建立公安機關與金融機構合作的監(jiān)測預警模型。不法行為人采用虛構的手段、經(jīng)營項目或者證明去銀行等金融機構借貸資金時，根據(jù)不同地區(qū)，監(jiān)測預警模型可以設置不同的金額標準，在行為人借貸超過一定數(shù)額的貸款時，對行為人借貸的資金進行查控，查明不法行為人的借貸資金的主要流向。資金流向情況僅供公安機關和金融機構監(jiān)測和調(diào)查取證使用，不做其他用途，充分保障行為人的權益。通過此種手段，可以有效查明不法行為人的借貸資金的資金流向，有效分析研判行為人借貸資金能否如期歸還，進而有效避免損失的擴大。

四、結語

騙取貸款罪作為金融類犯罪，危害了國家對金融機構的管理制度以及金融信用，騙取貸款罪的設立加大了打擊騙取銀行等金融機構貸款行為的力度。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，騙取貸款犯罪的手段和方法日新月異，偵查步驟越來越復雜，中間還會涉及其他公司的資金記錄問題，這就需要公安機關經(jīng)偵部門結合新的形勢，不斷總結經(jīng)驗。同時加強對銀行等金融機構的法制宣傳，使金融機構加強對貸款的管理，加強對證明材料、證明文件、新的項目的審核評判，減少自身被害的可能性。公安機關經(jīng)偵部門也應該不斷完善偵查對策，采取新措施應對新形勢，與時俱進，保障我國經(jīng)濟秩序的安全，保障金融機構的資金運轉(zhuǎn)安全，保障我國的市場經(jīng)濟順利發(fā)展。

注釋：

①來源于裁判文書網(wǎng)。騙取貸款犯罪在2013年突破了100起，之后呈逐年上升的趨勢。

②來源于裁判文書網(wǎng)。發(fā)生并進行審判的騙取貸款犯罪案件，截止于2019年11月26日。