倪 超

（中國航空綜合技術(shù)研究所 國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局質(zhì)量基礎(chǔ)設(shè)施效能研究重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室，北京100028）

一、引言

黨的十九大報(bào)告要求“推進(jìn)誠信建設(shè)制度化，強(qiáng)化社會(huì)責(zé)任意識(shí)、規(guī)則意識(shí)”。質(zhì)量信用體系作為社會(huì)信用體系建設(shè)的重要組成部分，既是規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策，又是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)健康發(fā)展的必然要求。《中共中央國務(wù)院關(guān)于開展質(zhì)量提升行動(dòng)的指導(dǎo)意見》明確強(qiáng)調(diào)，要加快推進(jìn)質(zhì)量誠信體系建設(shè)，完善質(zhì)量守信聯(lián)合激勵(lì)和失信懲戒制度。

從國家質(zhì)量信用管理實(shí)踐來看，國家質(zhì)檢總局（現(xiàn)市場(chǎng)監(jiān)督管理總局）成立了社會(huì)信用標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)質(zhì)量信用分技術(shù)委員會(huì)，發(fā)布了《企業(yè)質(zhì)量信用等級(jí)劃分通則》等9項(xiàng)國家標(biāo)準(zhǔn)，并先后印發(fā)了《質(zhì)檢總局關(guān)于進(jìn)一步加快質(zhì)量誠信體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》《質(zhì)檢總局關(guān)于加強(qiáng)嚴(yán)重質(zhì)量失信企業(yè)管理的指導(dǎo)意見》等一系列文件，先后建立了“全國企業(yè)質(zhì)量信用檔案數(shù)據(jù)庫”和“產(chǎn)品質(zhì)量信用信息平臺(tái)”。在失信聯(lián)合懲戒方面，質(zhì)量管理部門會(huì)同國家發(fā)改委等26 個(gè)部門簽署了《關(guān)于對(duì)嚴(yán)重質(zhì)量違法失信行為當(dāng)事人實(shí)施聯(lián)合懲戒合作備忘錄》。在企業(yè)質(zhì)量信用報(bào)告方面，在質(zhì)監(jiān)部門的動(dòng)員和引導(dǎo)下，已經(jīng)有6191家企業(yè)發(fā)布了《企業(yè)質(zhì)量信用報(bào)告》①數(shù)據(jù)來源：原國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局官方網(wǎng)站。，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。同時(shí)，地方對(duì)質(zhì)量信息系統(tǒng)建設(shè)和質(zhì)量信用信息應(yīng)用拓展進(jìn)行了諸多嘗試。但從實(shí)踐訴求來看，現(xiàn)有質(zhì)量信用管理體系中小微企業(yè)信息仍然碎片化，一方面，現(xiàn)有質(zhì)量信用管理的客體多為中大型企業(yè)；另一方面，目前也尚沒有一套針對(duì)小微企業(yè)行為特征的質(zhì)量信用評(píng)價(jià)模型。

在此背景下，有必要結(jié)合未來社會(huì)信用體系建設(shè)的整體方向，厘清小微企業(yè)質(zhì)量信用內(nèi)涵，開展小微企業(yè)質(zhì)量信用狀況客觀調(diào)查，發(fā)掘現(xiàn)有小微企業(yè)質(zhì)量信用管理中的問題，并針對(duì)性地提出對(duì)策建議。

二、文獻(xiàn)回顧

目前關(guān)于企業(yè)質(zhì)量信用的研究相對(duì)豐富，在對(duì)企業(yè)質(zhì)量信用的定義當(dāng)中，李軍（2018）認(rèn)為，從經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上說，企業(yè)信用是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中與外界發(fā)生的一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，主要表現(xiàn)為企業(yè)與企業(yè)之間的商業(yè)信用、企業(yè)與金融結(jié)構(gòu)之間的借貸信用、企業(yè)與顧客之間的質(zhì)量信用等形式。同時(shí)，企業(yè)信用和個(gè)人信用、其他組織信用共同構(gòu)成社會(huì)信用體系。鐘建海（2003）認(rèn)為質(zhì)量信用是質(zhì)量概念的拓展和動(dòng)態(tài)表示，是質(zhì)量概念貫穿于意念和行為、產(chǎn)品和服務(wù)的綜合。蔣家東（2004）認(rèn)為企業(yè)質(zhì)量信用包括履約承諾和履約能力。企業(yè)缺乏質(zhì)量信用既可以指企業(yè)不講質(zhì)量信用，也可以指企業(yè)缺乏必要能力來實(shí)踐諾言，即企業(yè)缺乏質(zhì)量信用的能力。

在更深入的關(guān)于質(zhì)量信用的討論中，盛佃清（2008）認(rèn)為質(zhì)量信用是企業(yè)在市場(chǎng)交易活動(dòng)中具有向顧客做出質(zhì)量承諾的能力及其對(duì)所作質(zhì)量承諾兌現(xiàn)的程度。質(zhì)量信用從技術(shù)層面上反映出企業(yè)在確保產(chǎn)品質(zhì)量方面的管理水平和組織能力，同時(shí)又是企業(yè)踐行承諾、規(guī)范經(jīng)營、對(duì)社會(huì)和消費(fèi)者認(rèn)真負(fù)責(zé)的良好道德風(fēng)尚和社會(huì)責(zé)任的真實(shí)反映。范閭翮（2013）認(rèn)為企業(yè)質(zhì)量信用的內(nèi)涵是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，遵守與顧客締結(jié)的質(zhì)量契約的程度，外延是組織提供的產(chǎn)品符合國家相關(guān)法律法規(guī)的要求，履行與顧客簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，并在產(chǎn)品銷售后，為顧客提供與產(chǎn)品有關(guān)的服務(wù)活動(dòng)等。咸奎桐（2008）借鑒信用評(píng)價(jià)的“3C模型”，提出從信用保障要素、企業(yè)能力要素和產(chǎn)品質(zhì)量實(shí)際表現(xiàn)要素三個(gè)方面評(píng)價(jià)企業(yè)質(zhì)量誠信。在質(zhì)量信用影響因素的討論中，企業(yè)的組織倫理水平（范閭翮，2013）、外部環(huán)境（李軍，2018）等也被認(rèn)為對(duì)企業(yè)質(zhì)量信用表現(xiàn)產(chǎn)生影響。黃偉、王錦瑾（2017）從企業(yè)角度探討了經(jīng)濟(jì)資源約束下企業(yè)質(zhì)量信用水平的最優(yōu)均衡問題。

具體到質(zhì)量信用評(píng)價(jià)方法，熊偉等（2013）討論了企業(yè)質(zhì)量信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的建構(gòu)路徑，李洪斌等（2018）嘗試通過AHP的方法建構(gòu)分析模型對(duì)電力施工企業(yè)安全質(zhì)量信用進(jìn)行評(píng)價(jià)，潘峰（2018）設(shè)計(jì)了小微企業(yè)質(zhì)量信用評(píng)價(jià)體系并進(jìn)行了實(shí)證分析。在提升質(zhì)量信用管理水平的討論中，程虹（2018）提出應(yīng)當(dāng)建立以信用為核心的質(zhì)量安全監(jiān)管體系，王巖峰（2017）提出借鑒日本經(jīng)驗(yàn)，厘清質(zhì)量監(jiān)管中的政府、市場(chǎng)和社會(huì)關(guān)系，建立健全科學(xué)的質(zhì)量信用法律法規(guī)體系，強(qiáng)化企業(yè)主體責(zé)任，建立以“誠信”為核心的社會(huì)質(zhì)量文化。

總的來說，現(xiàn)有研究為本研究提供了良好的基礎(chǔ)，但是對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用的討論中普遍重視企業(yè)內(nèi)部表現(xiàn)，而忽視了企業(yè)外部環(huán)境，即現(xiàn)有研究普遍認(rèn)為在企業(yè)內(nèi)部，質(zhì)量信用包括質(zhì)量承諾、履行能力和兌現(xiàn)程度等維度，但是卻較少地關(guān)注外部因素，諸如質(zhì)量監(jiān)管水平和質(zhì)量服務(wù)能力、第三方機(jī)構(gòu)的扶持力度、社會(huì)總體質(zhì)量文化風(fēng)氣的影響。同時(shí)，在現(xiàn)有研究中對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用評(píng)價(jià)指標(biāo)的選取也對(duì)小微企業(yè)實(shí)際運(yùn)營特征考察關(guān)注較少。針對(duì)現(xiàn)有研究存在的不足，本研究擬從界定小微企業(yè)質(zhì)量信用內(nèi)涵入手，對(duì)小微企業(yè)質(zhì)量信用管理現(xiàn)狀進(jìn)行盡可能地多維分析，展開討論，并提出改進(jìn)策略。

三、研究設(shè)計(jì)

評(píng)價(jià)小微企業(yè)質(zhì)量信用，首先應(yīng)當(dāng)建構(gòu)小微企業(yè)質(zhì)量信用的分析框架。從質(zhì)量信用的內(nèi)涵來看，質(zhì)量信用既應(yīng)當(dāng)包括現(xiàn)有文獻(xiàn)所主要關(guān)注的主體認(rèn)知、能力和績效，也應(yīng)包括客觀的評(píng)價(jià)結(jié)果；應(yīng)既能反映小微企業(yè)自身信用水平，也能映射出小微企業(yè)和質(zhì)量部門、消費(fèi)者的互動(dòng)和契約關(guān)系。因此，本文嘗試從多個(gè)相互關(guān)聯(lián)的維度對(duì)小微企業(yè)質(zhì)量信用進(jìn)行分析（如圖1所示）：

圖1 小微企業(yè)質(zhì)量信用邏輯解構(gòu)

在這個(gè)邏輯體系中，小微企業(yè)質(zhì)量信用主體層面包括主觀認(rèn)知和客觀結(jié)果兩個(gè)維度的信息，分別對(duì)應(yīng)小微企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量信用履約意愿、履約能力和履約績效，以及小微企業(yè)在質(zhì)量信用維度上的客觀表現(xiàn)結(jié)果。在質(zhì)量信用客體層面包含三個(gè)維度的信息，分別對(duì)應(yīng)小微企業(yè)質(zhì)量信用管理中小微企業(yè)和質(zhì)量部門、質(zhì)量管理第三方以及市場(chǎng)消費(fèi)者的互動(dòng)和博弈情況。通過這樣的博弈和互動(dòng)也可以從外部視角梳理小微企業(yè)質(zhì)量信用管理中存在的問題。

在具體的研究設(shè)計(jì)上，本研究嘗試通過查閱文獻(xiàn)資料和政策法規(guī)，對(duì)小微企業(yè)質(zhì)量信用履約意愿、履約能力以及履約績效的指標(biāo)進(jìn)行盡可能地收集，并對(duì)政府指導(dǎo)性文件和法律規(guī)定進(jìn)行梳理，初步形成了預(yù)選指標(biāo)體系。進(jìn)一步考慮小微企業(yè)的特征，對(duì)預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行了合并和剔除，最終形成了包含企業(yè)質(zhì)量信用意愿、質(zhì)量承諾能力以及質(zhì)量承諾績效的指標(biāo)體系①通過現(xiàn)有政府指導(dǎo)性文件和文獻(xiàn)，初步篩出40余項(xiàng)指標(biāo)，因篇幅有限，相關(guān)內(nèi)容未能予以展示。（見表1）。根據(jù)量表通過德爾菲法分配權(quán)重，并用李克特量表進(jìn)行問卷設(shè)計(jì)，在河北省L市和內(nèi)蒙古自治區(qū)H發(fā)放問卷。

表1 小微企業(yè)質(zhì)量信用指標(biāo)體系

在通過國務(wù)院“小微企業(yè)名錄”平臺(tái)（http：//bmfw. www.gov.cn/）確定小微企業(yè)主體信息②包括企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼/注冊(cè)號(hào)，資金數(shù)額、企業(yè)類型和登記機(jī)關(guān)。的基礎(chǔ)上，最終數(shù)據(jù)庫選取了三個(gè)層級(jí)。國家層級(jí)以國家企業(yè)質(zhì)量信用信息公示網(wǎng)（http：//www.zjbts.gov.cn）為藍(lán)本，選取100 家小微企業(yè)；省級(jí)層面，以浙江省產(chǎn)品質(zhì)量信用平臺(tái)（http：//www.zjbts.gov.cn）為基礎(chǔ)，選取100 家小微企業(yè)；市級(jí)層面，以武漢市產(chǎn)品質(zhì)量信用信息服務(wù)平臺(tái)為基礎(chǔ)（http：//zlxy.whsi.org.cn/portals/index.jsp），選取100家小微企業(yè)，對(duì)小微企業(yè)的實(shí)際質(zhì)量表現(xiàn)進(jìn)行收集和比對(duì)。

在小微企業(yè)質(zhì)量信用客體評(píng)價(jià)上，通過結(jié)構(gòu)性訪談方法，選取不同地區(qū)不同層級(jí)質(zhì)量管理部門、第三方機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談③訪談內(nèi)容主要包括小微企業(yè)質(zhì)量信用管理的現(xiàn)狀、小微企業(yè)質(zhì)量信用管理的難點(diǎn)，以及小微企業(yè)質(zhì)量信用管理可能的微觀創(chuàng)新。因文章篇幅有限，完整的訪談提綱未能予以展示。，一方面討論導(dǎo)致小微企業(yè)出現(xiàn)質(zhì)量信用問題的原因；另一方面從實(shí)際工作開展的角度，初步收集小微企業(yè)質(zhì)量提升的意見和建議。同時(shí)，隨機(jī)抽樣了若干名消費(fèi)者，調(diào)查其對(duì)小微企業(yè)質(zhì)量信用的總體印象。

四、研究結(jié)果

1.小微企業(yè)質(zhì)量信用主體層面客觀結(jié)果

首先，小微企業(yè)質(zhì)量信用信息記錄極不完整。將“小微企業(yè)名錄”篩選后得到的小微企業(yè)信息輸入全國、浙江和武漢信息系統(tǒng)查詢以后，所獲得的信息極為有限，分別只有11%，6%和4%的信息被記錄。即使是被記錄的小微企業(yè)，其信息也極為簡單（見表2）。

表2 不同層級(jí)小微企業(yè)質(zhì)量信用信息收集情況

同時(shí)，從數(shù)據(jù)更新情況來看，有記錄的企業(yè)所執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)仍然停留在5年前，部分小微企業(yè)所記錄的最新信息也相對(duì)滯后，可以反映出小微企業(yè)質(zhì)量信用信息更新頻次較低。雖然目前我國已經(jīng)在架構(gòu)上建立了較為完備的企業(yè)質(zhì)量信用信息公示框架，但是針對(duì)小微企業(yè)的質(zhì)量信用信息，無論是信息規(guī)模還是信息解構(gòu)都有非常大的完善空間。

其次，企業(yè)質(zhì)量信用表現(xiàn)有待提升。依靠浙江省產(chǎn)品質(zhì)量信用信息平臺(tái)直接展示的企業(yè)名錄，隨機(jī)抽取50個(gè)企業(yè)④因?yàn)橘Y料相對(duì)簡單，無法確定企業(yè)規(guī)模。進(jìn)行企業(yè)質(zhì)量信息記錄情況的收集，可以發(fā)現(xiàn)被登記記錄在平臺(tái)的企業(yè)中所記錄的信息相對(duì)比較完整，對(duì)于監(jiān)督抽查、標(biāo)準(zhǔn)情況的記錄相對(duì)完善。在隨機(jī)抽取的50 個(gè)企業(yè)中，有違法行為的企業(yè)占到4%，比例相對(duì)較高。

最后，信息庫多維信息關(guān)聯(lián)較差。對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用評(píng)價(jià)一方面是對(duì)企業(yè)質(zhì)量信用表現(xiàn)的記錄，另一反面更重要的就是對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用的關(guān)聯(lián)信息進(jìn)行把握，即對(duì)小微企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量表現(xiàn)、小微企業(yè)法定代表人的信用表現(xiàn)進(jìn)行有效關(guān)聯(lián)。其邏輯在于通過三個(gè)體系質(zhì)量信用的鏈接，可以有效避免由于信息不對(duì)稱而給予的小微企業(yè)主逃避監(jiān)管的空間，因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)普遍規(guī)模小，轉(zhuǎn)行快，一旦有某種產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題或者法定代表人有失信行為，企業(yè)主完全可以通過“改頭換面”重新生產(chǎn)經(jīng)營，而由于這樣的信息不對(duì)稱所帶來的質(zhì)量隱患可能會(huì)被低估。

2.小微企業(yè)主體質(zhì)量信用主觀層面認(rèn)知調(diào)查結(jié)果

2018年10月15日至2018年12月1日，委托質(zhì)監(jiān)部門發(fā)放200份問卷并進(jìn)行回收⑤因?yàn)槠邢?，問卷的一般統(tǒng)計(jì)性分析不做展示，有需要可與作者聯(lián)系。。從調(diào)查問卷結(jié)果來看，小微企業(yè)質(zhì)量信用主觀認(rèn)知情況得分67.33，勉強(qiáng)高于60的臨界水平，呈現(xiàn)偏正態(tài)分布。從分布狀況看，被訪問企業(yè)質(zhì)量信用水平在60-80 之間的居多，占到53.03%，其次是80-100，占到21.21%，還有25.76%的小微企業(yè)自認(rèn)為無法達(dá)到質(zhì)量信用的要求，低于60分。

從三個(gè)一級(jí)指標(biāo)的得分情況來看，小微企業(yè)質(zhì)量信用三個(gè)一級(jí)指標(biāo)表現(xiàn)差距相當(dāng)大，其中履約意愿得分53.58分，履約能力得分42.81分，履約績效得分92.71分（具體見表3）。

表3 小微企業(yè)質(zhì)量信用調(diào)查問卷

取得這樣的得分表現(xiàn)，一方面顯示出小微企業(yè)質(zhì)量信用指標(biāo)得分強(qiáng)弱分布極不均衡，在一些底線類指標(biāo)中，小微企業(yè)能夠取得較好的表現(xiàn)；但是在一些突出體現(xiàn)優(yōu)勢(shì)差異或者管理實(shí)踐的指標(biāo)中，小微企業(yè)往往表現(xiàn)欠佳。另一方面也反映出目前用于合理度量小微企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量的滿足性指標(biāo)較為欠缺。同時(shí)，因?yàn)槭亲栽u(píng)問卷，在客觀標(biāo)準(zhǔn)缺失情況下，主觀自我高估的問題也應(yīng)當(dāng)被關(guān)注。

3.小微企業(yè)質(zhì)量信用的客體評(píng)價(jià)

筆者先后和質(zhì)量管理部門、第三方機(jī)構(gòu)以及消費(fèi)者進(jìn)行了結(jié)構(gòu)性訪談，大致確認(rèn)了如下情況：

首先，小微企業(yè)質(zhì)量水平顯著改善。伴隨著我國質(zhì)量監(jiān)管水平和監(jiān)管能力提升，以及市場(chǎng)環(huán)境的優(yōu)化，小微企業(yè)質(zhì)量信用水平也在不斷提升，有兩項(xiàng)指標(biāo)可以提供直接例證：一方面是產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查合格率逐年提升；另一方面是打擊假冒偽劣的案件數(shù)逐漸減少。之前小部分小微企業(yè)失去質(zhì)量信用底線意識(shí)的情況得到了控制。

其次，從監(jiān)管者角度來看，對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用管理仍有諸多難題。質(zhì)監(jiān)部門普遍反映了對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用管理的現(xiàn)實(shí)難題。一是統(tǒng)計(jì)口徑的問題，小微企業(yè)的統(tǒng)計(jì)口徑源于發(fā)改委，并未直接體現(xiàn)在質(zhì)量監(jiān)管過程中，目前質(zhì)監(jiān)部門按照社會(huì)信用代碼和強(qiáng)制性行政許可進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督管理，并未直接區(qū)分企業(yè)規(guī)模大小。同時(shí)，對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用的內(nèi)涵較難確認(rèn)，且監(jiān)管部門抓手有限，如質(zhì)監(jiān)部門對(duì)小微企業(yè)質(zhì)量信用管理的有效抓手只有產(chǎn)品監(jiān)督抽查和行政許可。政府雖然主導(dǎo)建立了企業(yè)質(zhì)量信用信息系統(tǒng)，但是由于多年來數(shù)據(jù)未及時(shí)報(bào)送，所以系統(tǒng)中信息相對(duì)滯后。同時(shí)很多情況也已發(fā)生了改變，譬如質(zhì)檢部門失去了標(biāo)準(zhǔn)備案管理的直接抓手。

再次，目前小微企業(yè)大多從事服務(wù)業(yè)，從事制造業(yè)的小微企業(yè)數(shù)量有限。在不涉及產(chǎn)品生產(chǎn)的小微企業(yè)管理上，質(zhì)檢部門有心無力，譬如對(duì)于快遞網(wǎng)點(diǎn)等小微企業(yè)的監(jiān)管，其所遵循的標(biāo)準(zhǔn)是郵政部門的標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管的跨部門協(xié)同比較困難。

最后，“放管服”改革對(duì)小微企業(yè)質(zhì)量信用監(jiān)管提出了新的挑戰(zhàn)。隨著生產(chǎn)許可證的簡化，事前監(jiān)管弱化；事中監(jiān)管因小微企業(yè)的特征為監(jiān)管提出了很大挑戰(zhàn)；在事后監(jiān)管的過程中，質(zhì)量監(jiān)管部門也缺乏強(qiáng)制性手段，所擁有的倡導(dǎo)性政策工具不能很好地對(duì)企業(yè)行為進(jìn)行有效約束，譬如可以對(duì)企業(yè)質(zhì)量信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，但是卻無法發(fā)揮評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用價(jià)值。

在對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)會(huì)的調(diào)研中，被訪談?wù)哌€提到企業(yè)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化工作認(rèn)知不足，基本還停留在被動(dòng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的階段；標(biāo)準(zhǔn)化管理“形式”大于“實(shí)質(zhì)”，從業(yè)人員隊(duì)伍極不穩(wěn)定。這一方面體現(xiàn)了我國標(biāo)準(zhǔn)化體制機(jī)制約束及政策力度不足，對(duì)小微企業(yè)參與標(biāo)準(zhǔn)化工作的激勵(lì)作用有限；另一方面，小微企業(yè)自身實(shí)力不濟(jì)，企業(yè)資源相對(duì)缺乏，沒有實(shí)力參與標(biāo)準(zhǔn)化活動(dòng)。從消費(fèi)者方面的反饋來看，大多數(shù)消費(fèi)者對(duì)小微企業(yè)質(zhì)量信用表示基本信任，選擇小微企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)的主要原因還是價(jià)格低、方便。并且消費(fèi)者對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用管理中可能存在缺失問題具有天然的同情或認(rèn)同。

五、結(jié)果討論

針對(duì)情況，本文認(rèn)為這既包括宏觀治理結(jié)構(gòu)失序問題，也包括質(zhì)量監(jiān)管轉(zhuǎn)型困難問題，但是核心還是小微企業(yè)質(zhì)量信用主體責(zé)任的缺失。

1.環(huán)境層面：質(zhì)量信用宏觀環(huán)境有待完善

宏觀環(huán)境的不完善直接表現(xiàn)在社會(huì)總體信用管理環(huán)境還未真正建立。首先，我國目前的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展階段注定了企業(yè)質(zhì)量信用管理的缺失問題，與不完善的管理模式和市場(chǎng)治理水平密切相關(guān)。其次，從第三方信用監(jiān)管機(jī)構(gòu)來看，目前還沒有形成完備的評(píng)價(jià)體系或?qū)嵤?zhǔn)則，一些行業(yè)協(xié)會(huì)或者評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)所進(jìn)行的評(píng)價(jià)也是“獎(jiǎng)勵(lì)有余”而“懲戒不足”，這就導(dǎo)致了部分小微企業(yè)質(zhì)量失信行為無跡可尋，助長了其再次失信的動(dòng)機(jī)。再次，企業(yè)質(zhì)量失信決策時(shí)對(duì)于失信行為被發(fā)現(xiàn)概率和失信懲戒力度都會(huì)予以綜合考量，但目前兩者都有較大提升空間，導(dǎo)致企業(yè)有為了追逐利益不惜鋌而走險(xiǎn)，放棄道德約束的動(dòng)機(jī)和條件。

同時(shí)，宏觀環(huán)境的不完善還體現(xiàn)在對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用的具體管理上：首先是“事件觸發(fā)式”的質(zhì)量信用信息管理系統(tǒng)。從目前的企業(yè)質(zhì)量信用信息管理系統(tǒng)來看，記錄條目有限，大量企業(yè)缺乏信息內(nèi)容，所以推斷很多地方對(duì)于質(zhì)量信用管理系統(tǒng)的建構(gòu)是“事件觸發(fā)式”的，而非“全面覆蓋式”。這樣建構(gòu)機(jī)制的路徑差異，導(dǎo)致當(dāng)前全國統(tǒng)一的小微企業(yè)質(zhì)量信用檔案和質(zhì)量信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)缺位。其次是質(zhì)量信用信息的碎片化。一個(gè)完整的社會(huì)信用信息體系，應(yīng)當(dāng)有效整合企業(yè)質(zhì)量信用信息，企業(yè)法人和主要代表人的信用信息、納稅信息，以及企業(yè)所生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量信用信息。而社會(huì)信用體系架構(gòu)目前來看缺少質(zhì)量信用信息各維度內(nèi)容的有效鏈接，導(dǎo)致其信息記錄有限和評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用困難的問題。再次是缺乏關(guān)于服務(wù)質(zhì)量的有效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。如果要進(jìn)行企業(yè)質(zhì)量信用的整體評(píng)價(jià)，那么就應(yīng)當(dāng)針對(duì)小微企業(yè)特點(diǎn)對(duì)服務(wù)行業(yè)小微企業(yè)所提供服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行有效的評(píng)價(jià)和比較，進(jìn)而消除質(zhì)量信息不對(duì)稱的情況，并最終推動(dòng)質(zhì)量信用水平的總體完善。最后是質(zhì)量監(jiān)管有效抓手不足的問題，質(zhì)監(jiān)部門所反映的抓手不足的問題在小微企業(yè)質(zhì)量管理中確實(shí)比較突出。對(duì)比西方國家對(duì)于失信企業(yè)的懲戒力度和工具，我國質(zhì)監(jiān)部門所能采取的手段較少、力度不夠，這就使得小微企業(yè)對(duì)質(zhì)量失信懲戒不懼怕，存在“罰酒三杯”也不影響企業(yè)后續(xù)生產(chǎn)，存在著“我解決了就業(yè)，還納稅”的錯(cuò)誤心態(tài)。

2.監(jiān)管層面：質(zhì)量監(jiān)管有待轉(zhuǎn)型

研究折射出當(dāng)前小微企業(yè)質(zhì)量信用監(jiān)管領(lǐng)域內(nèi)仍有諸多問題亟待解決：首先，缺乏對(duì)于政府和市場(chǎng)關(guān)系的正確認(rèn)識(shí)和準(zhǔn)確梳理。部分基層部門自然地認(rèn)為政府應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)質(zhì)量信用管理大包大攬，忽略了一些本應(yīng)當(dāng)由市場(chǎng)主體發(fā)揮作用的手段，如認(rèn)證、標(biāo)準(zhǔn)等等，同時(shí)在消費(fèi)者和質(zhì)量中介機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)中也存在欠缺。

由于對(duì)于政府市場(chǎng)關(guān)系定位的不準(zhǔn)確，少數(shù)監(jiān)管主體對(duì)于質(zhì)量信用管理方面政府和市場(chǎng)的責(zé)任邊界認(rèn)識(shí)不清，更有甚者剝離了質(zhì)量信用和企業(yè)經(jīng)營行為之間的關(guān)聯(lián)，未能清晰地看到企業(yè)向市場(chǎng)進(jìn)行有效質(zhì)量估計(jì)的內(nèi)生動(dòng)力和合作激勵(lì)。在監(jiān)管過程中過度重視和強(qiáng)調(diào)事前把關(guān)，疏于事中事后管理。相比于質(zhì)量信用監(jiān)管的長效機(jī)制，目前仍然側(cè)重于應(yīng)急式管理或者運(yùn)動(dòng)式管理，即當(dāng)社會(huì)上出現(xiàn)一定有影響力或者傳播效應(yīng)的質(zhì)量事件時(shí)，監(jiān)管部門迫于社會(huì)輿論以及上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)壓力，才進(jìn)行專項(xiàng)治理，對(duì)于類似主體進(jìn)行逐家排查。而對(duì)于小微企業(yè)來說，一方面誘發(fā)爆炸性質(zhì)量安全事故幾率相對(duì)較小，不在監(jiān)管范圍之內(nèi)；另一方面這種運(yùn)動(dòng)式治理也催生小微企業(yè)應(yīng)對(duì)突擊檢查而非建立長期管理框架的行為。最后，目前政府的質(zhì)量技術(shù)機(jī)構(gòu)，因其特殊隸屬關(guān)系，更側(cè)重于盈利性項(xiàng)目，對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用有效提升明顯不足。

3.主體層面：質(zhì)量理念和工匠精神需要提升

小微企業(yè)工匠精神確實(shí)是一個(gè)老生常談的問題。但是從質(zhì)量角度討論卻可以發(fā)現(xiàn)，這一方面是資源約束所致，另一方面是企業(yè)質(zhì)量文化缺失。調(diào)研中的大多數(shù)企業(yè)目標(biāo)是“活下去”，即把生產(chǎn)出來的產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行盡可能充分地銷售，所以對(duì)于品牌建設(shè)、制造工業(yè)的追求并不高，對(duì)于原創(chuàng)技術(shù)、發(fā)明專利更不重視，長期循環(huán)往復(fù)導(dǎo)致大多數(shù)小微企業(yè)只能在價(jià)值鏈低端徘徊。

六、政策啟示

圍繞研究發(fā)現(xiàn)和結(jié)果討論，對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用管理應(yīng)當(dāng)更加符合宏觀改革方向，更加契合微觀企業(yè)需求，更加貼合中觀管理實(shí)踐，從多個(gè)維度進(jìn)行系統(tǒng)化的謀劃。

1.加強(qiáng)“頂層設(shè)計(jì)”，完善小微企業(yè)質(zhì)量信用體系

目前政府部門企業(yè)質(zhì)量信用信息記錄的公開已經(jīng)取得了很好的效果，未來針對(duì)小微企業(yè)質(zhì)量信息還應(yīng)當(dāng)更進(jìn)一步地完善：一是構(gòu)建質(zhì)量信用標(biāo)準(zhǔn)體系框架，把標(biāo)準(zhǔn)化理念貫穿到企業(yè)質(zhì)量信用體系建設(shè)的全過程。從目前地方政府實(shí)踐來看，對(duì)企業(yè)質(zhì)量信用管理的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的情況比較突出，具體體現(xiàn)在所采納的標(biāo)準(zhǔn)不一致、口徑不一致、內(nèi)容不一致等細(xì)節(jié)上，因此未來還應(yīng)積極探索涵蓋質(zhì)量信用技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量信用服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量信用管理標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量信用產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)在內(nèi)的質(zhì)量信用標(biāo)準(zhǔn)體系。同時(shí)，針對(duì)小微企業(yè)在主體規(guī)模中占絕大多數(shù)的實(shí)際，在企業(yè)類型中嘗試細(xì)分小微企業(yè)的統(tǒng)計(jì)口徑，使小微企業(yè)的質(zhì)量信用情況在政府平臺(tái)上也能夠清晰地呈現(xiàn)。

二是充實(shí)和完善質(zhì)量信息內(nèi)容，更完整地展示小微企業(yè)質(zhì)量信用全貌。針對(duì)目前已有的信息管理系統(tǒng)中小微企業(yè)信息嚴(yán)重缺失的問題，嘗試通過多種渠道，譬如以統(tǒng)一代碼為線索對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行補(bǔ)充和完善，而非基于監(jiān)督抽查和質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)等具體事件豐富數(shù)據(jù)庫，使得信息真正能夠便利于質(zhì)量信用數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析應(yīng)用。在樣本足夠充足的情況下，可以依托企業(yè)質(zhì)量信用信息新平臺(tái)數(shù)據(jù)，采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，從多個(gè)維度刻畫區(qū)域、行業(yè)小微企業(yè)質(zhì)量信用情況，并形成針對(duì)性的對(duì)策建議。

三是對(duì)小微企業(yè)信用信息進(jìn)行分類管理，對(duì)其信用表現(xiàn)進(jìn)行簡易評(píng)價(jià)?？紤]到小微企業(yè)從事的行業(yè)為服務(wù)業(yè)，所以在進(jìn)行信息采納的時(shí)候應(yīng)當(dāng)考慮社會(huì)信用體系中的主體特征，對(duì)于服務(wù)類小微企業(yè)的質(zhì)量信用構(gòu)建進(jìn)行特殊考量，對(duì)于服務(wù)所遵循的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不在監(jiān)管部門的小微企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)維度的簡化。同時(shí)，為了推動(dòng)聯(lián)合懲戒機(jī)制的落實(shí)，對(duì)于小微企業(yè)質(zhì)量信用“紅黑榜”的評(píng)價(jià)也應(yīng)當(dāng)和大中型企業(yè)有所區(qū)別，重點(diǎn)考察小微企業(yè)的生產(chǎn)資質(zhì)、生產(chǎn)能力、信用記錄、質(zhì)量水平等核心關(guān)鍵指標(biāo)，簡化評(píng)價(jià)過程。

四是建立服務(wù)質(zhì)量的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，小微企業(yè)從事行業(yè)多為服務(wù)業(yè)，但是服務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的缺失卻讓小微企業(yè)質(zhì)量信用評(píng)價(jià)支撐缺失。

五是建立小微企業(yè)質(zhì)量信用信息、產(chǎn)品信息和法人信息相掛鉤的機(jī)制。目前我國企業(yè)質(zhì)量信用監(jiān)管體系已經(jīng)部分地和產(chǎn)品質(zhì)量表現(xiàn)相掛鉤，未來還應(yīng)探索小微企業(yè)質(zhì)量信用信息和法人信息相掛鉤，通過強(qiáng)化質(zhì)量失信的執(zhí)行力度，推動(dòng)建立守信激勵(lì)、失信懲戒的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，為創(chuàng)造良好的質(zhì)量信用環(huán)境提供有力支撐。

2.革新管理思維，優(yōu)化小微企業(yè)質(zhì)量信用監(jiān)管路徑

一方面，在管理流程中，建立小微企業(yè)自我承諾達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制。同時(shí)，對(duì)于這樣的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)聲明建構(gòu)明確的可驗(yàn)證、可核查基礎(chǔ)。強(qiáng)化國家認(rèn)可的質(zhì)量技術(shù)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行認(rèn)證，把企業(yè)間第三方認(rèn)證結(jié)果作為自我承諾和聲明的一部分予以公開。在事中監(jiān)管中，強(qiáng)化“雙隨機(jī)一公開”的方式，提升監(jiān)管的頻次和力度。在事后監(jiān)管中，完善綜合執(zhí)法機(jī)構(gòu)獨(dú)立執(zhí)法的制度體系。同時(shí)結(jié)合國家和地方政府企業(yè)質(zhì)量信用發(fā)掘出的問題，進(jìn)行針對(duì)性的預(yù)防。重點(diǎn)關(guān)注小微企業(yè)侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)、剽竊他人商標(biāo)、假冒其他企業(yè)質(zhì)量信用信息的問題，增強(qiáng)質(zhì)量領(lǐng)域反不正當(dāng)競(jìng)爭力度，優(yōu)化市場(chǎng)競(jìng)爭格局。

另一方面，在橫向政府部門機(jī)制中，探索跨部門協(xié)同機(jī)制的構(gòu)建。首先，充分發(fā)揮政府部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、行業(yè)內(nèi)領(lǐng)軍企業(yè)的作用，分類推進(jìn)服務(wù)業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域標(biāo)準(zhǔn)研制工作，逐步建立與國際接軌的服務(wù)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系。其次，開展面向新興服務(wù)業(yè)態(tài)的服務(wù)模式、服務(wù)技術(shù)與服務(wù)市場(chǎng)等標(biāo)準(zhǔn)化探索研究。促進(jìn)內(nèi)外資企業(yè)公平參與標(biāo)準(zhǔn)化工作，以促進(jìn)服務(wù)業(yè)提升質(zhì)量、打造品牌為著力點(diǎn)，實(shí)施服務(wù)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化行動(dòng)。再次，圍繞服務(wù)業(yè)質(zhì)量監(jiān)測(cè)，針對(duì)重點(diǎn)服務(wù)業(yè)態(tài)，加強(qiáng)服務(wù)質(zhì)量監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)的研制，統(tǒng)一服務(wù)業(yè)質(zhì)量監(jiān)測(cè)的基本流程、方法。最后，支持具備能力的社會(huì)組織和產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟牽頭制定滿足市場(chǎng)和創(chuàng)新需要的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)自我聲明公開制度。

3.厚植服務(wù)理念，創(chuàng)新小微企業(yè)質(zhì)量信用服務(wù)方式

一是協(xié)助小微企業(yè)培養(yǎng)特色鮮明的質(zhì)量文化。從小微企業(yè)質(zhì)量信用的實(shí)際表現(xiàn)來看，由于資源約束所導(dǎo)致的能力不足是一個(gè)方面，而更重要的是小微企業(yè)對(duì)于質(zhì)量信用的不了解或不認(rèn)同。只有通過文化維度改寫小微企業(yè)對(duì)于質(zhì)量的認(rèn)知意識(shí)，才有可能真正扭轉(zhuǎn)小微企業(yè)對(duì)于質(zhì)量關(guān)注不足的困窘。所以除了日常“質(zhì)量周”、“質(zhì)量月”的宣傳以外，還應(yīng)探索圍繞小微企業(yè)特性展開質(zhì)量宣傳，通過建立匯編質(zhì)量文化建設(shè)典型案例、質(zhì)量管理經(jīng)驗(yàn)交流等多種形式，激發(fā)小微企業(yè)質(zhì)量信用管理的內(nèi)生動(dòng)力。

二是引導(dǎo)小微企業(yè)健全質(zhì)量管理體系。小微企業(yè)進(jìn)行質(zhì)量體系認(rèn)證既可提升企業(yè)內(nèi)部管理水平，還可提升企業(yè)形象，提高企業(yè)效益。小微企業(yè)管理層級(jí)簡單，領(lǐng)導(dǎo)作用明顯，質(zhì)量管理體系推行能夠迅速有效。在具體執(zhí)行過程中，應(yīng)當(dāng)突出現(xiàn)場(chǎng)管理，程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書編寫，使其規(guī)范有效、切合實(shí)際；同時(shí)，生產(chǎn)設(shè)備需要定時(shí)養(yǎng)護(hù)，形成記錄；產(chǎn)品轉(zhuǎn)運(yùn)、儲(chǔ)存有完整的過程管控，并對(duì)各環(huán)節(jié)信息進(jìn)行留存歸檔，便于質(zhì)量管理專家給出改進(jìn)建議。

三是完善小微企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)。小微企業(yè)對(duì)于質(zhì)量信用管理中很多環(huán)節(jié)的政策知曉程度差，認(rèn)同感低，很多檢測(cè)、標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)無處可尋。因此，應(yīng)當(dāng)積極探索通過小微企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)的搭建，為企業(yè)提供標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)量、檢驗(yàn)檢測(cè)等方面的服務(wù)。提升小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化，鼓勵(lì)有條件的企業(yè)參與到標(biāo)準(zhǔn)的制定過程中。以服務(wù)平臺(tái)為核心，強(qiáng)化小微企業(yè)之間的“微聯(lián)盟”，通過“微互動(dòng)”，鼓勵(lì)企業(yè)制定團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，為企業(yè)提供標(biāo)準(zhǔn)建立專家?guī)?，?duì)口為小微企業(yè)提供涵蓋政府政策、生產(chǎn)科技、信息科技、環(huán)境科技以及管理系統(tǒng)等范疇的廣泛服務(wù)。

四是創(chuàng)新小微企業(yè)質(zhì)量信用評(píng)價(jià)的應(yīng)用范圍。當(dāng)前小微企業(yè)認(rèn)為進(jìn)行質(zhì)量信用管理沒有什么實(shí)質(zhì)作用，小微企業(yè)發(fā)展急需解決的問題是融資難、融資貴的問題。而部分地市的一些創(chuàng)新舉措則非常有借鑒意義：2018年，人民銀行武漢分行營管部和武漢市質(zhì)監(jiān)局簽署了戰(zhàn)略合作協(xié)議，發(fā)布《武漢市企業(yè)質(zhì)量信用等級(jí)劃分與評(píng)定》地方技術(shù)規(guī)范，正式啟動(dòng)全市質(zhì)量信用評(píng)價(jià)工作。將企業(yè)質(zhì)量信用與金融信用、稅務(wù)信用掛鉤，引導(dǎo)并督促企業(yè)提高質(zhì)量誠信和質(zhì)量責(zé)任主體意識(shí)，對(duì)提升產(chǎn)品質(zhì)量水平，維護(hù)消費(fèi)者利益，建設(shè)誠信社會(huì)都有積極意義。質(zhì)量信用引入金融應(yīng)用領(lǐng)域，就是以“金融+社會(huì)信用”的理念，變質(zhì)量信用為金融資產(chǎn)，為質(zhì)量信用水平高的小微企業(yè)提供低成本和可及性高的融資服務(wù)。同時(shí)，在可行的范圍內(nèi)，也可以探討質(zhì)量信用和稅務(wù)優(yōu)惠或減免掛鉤，給予小微企業(yè)更多提升質(zhì)量信用表現(xiàn)的實(shí)際動(dòng)力。

五是建立面向需求側(cè)的質(zhì)量服務(wù)方式。當(dāng)前關(guān)于小微企業(yè)質(zhì)量信用管理的政策較為完善，但是從小微企業(yè)主體的反饋來說，部分政策不夠“接地氣”，享受政策優(yōu)惠非常困難；部分政策沒有考慮小微企業(yè)的差異性，一些門檻將小微企業(yè)攔在受益群體之外；還有一些政策或服務(wù)完全從提供便利性的角度考慮，沒有考慮小微企業(yè)實(shí)際需求……這一系列問題都需要基層質(zhì)量管理部門在提供質(zhì)量服務(wù)的時(shí)候更加關(guān)注需求側(cè)的意見，聆聽需求側(cè)的聲音。

4.引入市場(chǎng)機(jī)制，激發(fā)小微企業(yè)質(zhì)量信用管理活力

一是在質(zhì)量信用管理方面，重視第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)建設(shè)。從西方國家發(fā)展進(jìn)程來看，對(duì)于市場(chǎng)主體征信管理主要由市場(chǎng)進(jìn)行。其征信產(chǎn)品主要包括企業(yè)征信、資產(chǎn)評(píng)估和調(diào)查、資信評(píng)級(jí)、市場(chǎng)調(diào)查，主要的信用信息管理機(jī)構(gòu)也包括征信機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)調(diào)查機(jī)構(gòu)等等。但是我國市場(chǎng)上信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)嚴(yán)重不足。在小微企業(yè)質(zhì)量信用管理中，政府部門應(yīng)全面介入面臨成本和行業(yè)專業(yè)性、評(píng)價(jià)便利性和評(píng)價(jià)科學(xué)性的矛盾，為第三方信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的有機(jī)融入提供了可能。二是全面推動(dòng)小微企業(yè)通過產(chǎn)業(yè)鏈和價(jià)值鏈融入到中大型企業(yè)發(fā)展軌道中。只有通過這樣的市場(chǎng)化方法，才能實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)質(zhì)量信用管理的真正突破。