□杭州市統(tǒng)計局課題組

改革開放以來，民間資本積極參與經(jīng)濟活動，逐步成為經(jīng)濟發(fā)展重要推動力，對經(jīng)濟增長發(fā)揮了巨大作用。2018年11月1日，習(xí)近平總書記主持召開民營企業(yè)座談會并發(fā)表重要講話，就堅持基本經(jīng)濟制度的一系列重大理論和實踐問題做出深刻闡釋，表明黨中央毫不動搖鼓勵、支持、引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟發(fā)展的堅定決心和鮮明態(tài)度，為民營經(jīng)濟健康發(fā)展注入強大信心和動力。2018 年11 月9 日，杭州市召開建設(shè)國際一流營商環(huán)境暨爭創(chuàng)民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)動員大會，認真貫徹落實省委、省政府關(guān)于發(fā)展民營經(jīng)濟的工作部署，全力支持民營企業(yè)發(fā)展壯大，續(xù)寫民營經(jīng)濟發(fā)展新輝煌，提出爭創(chuàng)全國民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)。

但是，目前全國還缺乏統(tǒng)一的民營經(jīng)濟統(tǒng)計界定，無法滿足社會各界對民營經(jīng)濟統(tǒng)計數(shù)據(jù)的需求。為此，及時出臺統(tǒng)一、科學(xué)的民營經(jīng)濟統(tǒng)計范圍界定，給社會各界提供及時、全面的民營經(jīng)濟統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息，促進民營經(jīng)濟健康、快速發(fā)展，是當前統(tǒng)計部門急需解決的重大課題之一。

民營經(jīng)濟概念的發(fā)展變遷

據(jù)目前所知，在中國“民營”一詞最早于1931年工春圃在他所著的《經(jīng)濟救國論》一書中首次使用，他把由民間經(jīng)營的企業(yè)稱為“民營”，與“官營”相對應(yīng)。1942 年毛澤東在《抗日時期的經(jīng)濟問題》一文中曾用到“民營經(jīng)濟”：“只有實事求是的發(fā)展供應(yīng)與民營經(jīng)濟財政才能保證供給。”在國外，也有民營的概念，日本的企業(yè)股份如果51% 以上為民間所有，就叫“民營”。二戰(zhàn)后，在英、法、德等國曾出現(xiàn)過國有企業(yè)民營化浪潮。但以上所指的民營、民營經(jīng)濟就是指私營、私營經(jīng)濟?！懊駹I經(jīng)濟”概念在我國社會主義發(fā)展歷程中是依照以下邏輯線索而提出來的。

（一）萌芽時期

民營經(jīng)濟在1978 年后的改革過程中為自己開辟了道路，1978 年12 月13 日，鄧小平在黨的十一屆三中全會前的中共中央工作會議閉幕會上作了“解放思想、實事求是、團結(jié)一致向前看”的講話。正是在這個思想引導(dǎo)下，才正確地認識到我國正處于社會主義的初級階段，才沖破了“一大二公”的標準，逐步確立了“生產(chǎn)力標準”。1984 年通過了《中共中央關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》，首次明確提出“所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)是可以適當分開的”，擴大企業(yè)自主權(quán)，使企業(yè)真正成為相對獨立的經(jīng)濟實體，成為具有一定權(quán)力和義務(wù)的法人，自主經(jīng)營、自負盈虧?！皟蓹?quán)”分離理論突破了傳統(tǒng)的全民所有制企業(yè)必須“國有國營”的誤區(qū)，明確昭示了國有企業(yè)可以國營，也可以非國營，即民營，國有企業(yè)由此突破了國有國營的單一模式，出現(xiàn)國有民營兩種經(jīng)營方式。

（二）承認時期

1988年4月，七屆八大一次會議通過憲法修正案，確立了私營經(jīng)濟的法律地位和經(jīng)濟地位。1992年12月，中共十四大提出在社會主義市場經(jīng)濟條件下，所有制結(jié)構(gòu)是以公有制包括全民所有制和集體所有制為主體，個體經(jīng)濟、私營經(jīng)濟、外資經(jīng)濟為補充，多種經(jīng)濟成份共同發(fā)展，不同經(jīng)濟成分之間可以實行多種形式的聯(lián)合經(jīng)營，這就明確地昭示了不同所有制企業(yè)可以實行相同的經(jīng)營方式，同一所有制企業(yè)可以有多種經(jīng)營方式。1995年5月，《中共中央國務(wù)院關(guān)于加速科學(xué)技術(shù)進步的決定》明確提出：“民營科技企業(yè)是發(fā)展我國高科技產(chǎn)業(yè)的一支有生力量，要繼續(xù)鼓勵和引導(dǎo)其健康發(fā)展?！痹谶@里，黨中央把近年涌現(xiàn)出來的科技企業(yè)中的非國家舉辦的部分，如集體的、合伙的、個人的、私營的、中外合作的、中外合資的等高度概括為“民營科技企業(yè)”。這一理論概括十分準確，進而抽象出“民營經(jīng)濟”，民營經(jīng)濟的概念初步得到了中央政府文件的認可。

（三）確認時期

1997年召開的黨的十五大，基本經(jīng)濟制度理論為非公有制經(jīng)濟賦予了平等的社會主義經(jīng)濟主體地位。同時，十五大提出公有制實現(xiàn)形式可以而且應(yīng)當多樣化，一切反映社會生產(chǎn)規(guī)律的經(jīng)營方式和組成形式都可以大膽利用，要努力尋找能夠極大促進生產(chǎn)力發(fā)展的公有制實現(xiàn)形式。這就首次把所有制與所有制實現(xiàn)形式、公有制與公有制實現(xiàn)形式區(qū)別開來。1999年3 月，九屆全國人大二次會議通過的《憲法修正案》，第一次將“個體經(jīng)濟、私營經(jīng)濟等非公有制經(jīng)濟是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分”寫入國家的根本大法。黨的十六大提出了“兩個毫不動搖”的重要論斷，即“必須毫不動搖的鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟”，“必須毫不動搖的鼓勵、支持和引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟發(fā)展”。這無疑是認識上、政策上的重大突破?！懊駹I經(jīng)濟”的概念和內(nèi)涵也不斷地豐富和發(fā)展。

民營經(jīng)濟界定的現(xiàn)狀

“民營經(jīng)濟”是在我國經(jīng)濟體制改革和社會主義市場經(jīng)濟深入發(fā)展中應(yīng)運而生的一個具有中國特色的經(jīng)濟概念和經(jīng)濟范疇。改革開放四十多年來，民營經(jīng)濟從微不足道到大放異彩，已經(jīng)成為中國經(jīng)濟取得巨大成就的動力源，但是“民營經(jīng)濟”的定義和界定在理論層面始終不夠明晰。在現(xiàn)有的學(xué)術(shù)研究中，對民營經(jīng)濟的界定主要有以下幾個角度：

（一）法學(xué)層面

民營經(jīng)濟不是一個嚴格的法律概念。在法律層面界定民營經(jīng)濟，一要看法律主體的性質(zhì)，二要看該經(jīng)濟主體與其他法律主體的關(guān)系。

1.民營經(jīng)濟一詞是從經(jīng)營主體角度表述的概念。由于根據(jù)經(jīng)營主體劃分經(jīng)濟類型存在困難，目前國內(nèi)有不少地方不是根據(jù)經(jīng)營主體劃分經(jīng)濟類型，而是根據(jù)財產(chǎn)所有權(quán)來劃分。例如，我國統(tǒng)計上劃分經(jīng)濟類型的方法就是根據(jù)財產(chǎn)所有權(quán)的歸屬分為公有經(jīng)濟（國有經(jīng)濟、集體經(jīng)濟和混合經(jīng)濟中的公有成份）和非公有經(jīng)濟（私有經(jīng)濟、港澳臺經(jīng)濟和外商經(jīng)濟）。

2.我國現(xiàn)行法律或者政策是依據(jù)生產(chǎn)資料所有制性質(zhì)劃分經(jīng)濟類型，比如國有經(jīng)濟、集體經(jīng)濟、個體私營經(jīng)濟、外資經(jīng)濟等。在提及民營經(jīng)濟的時候，我國法律或者政策性文件一般以非公有制經(jīng)濟的形式表述。例如，我國憲法就把經(jīng)濟類型分為公有制經(jīng)濟和非公有制經(jīng)濟，而非公有制經(jīng)濟包括個體、私營經(jīng)濟等。2005 年國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》，而未使用民營經(jīng)濟一詞。

3.我國現(xiàn)行法律中沒有明確提及“民營經(jīng)濟”一詞的規(guī)定。通過法律檢索系統(tǒng)檢索，在我國現(xiàn)行法律、行政法規(guī)、司法解釋數(shù)據(jù)庫中沒有找到針對民營經(jīng)濟的專門性規(guī)定（指標題含“民營經(jīng)濟”）。最近幾年十多個省市出臺了有關(guān)民營經(jīng)濟的專門文件，形式一般為某?。ㄊ校╆P(guān)于促進民營經(jīng)濟發(fā)展的意見之類的政策性文件，如廣東省出臺了促進民營經(jīng)濟發(fā)展的12項配套政策。

（二）經(jīng)濟學(xué)層面

1.所有權(quán)角度。這種界定方法的理論依據(jù)在于，所有制關(guān)系是生產(chǎn)關(guān)系的核心，經(jīng)營方式、組織形式等則屬于所有制的實現(xiàn)形式，無論采用何種實現(xiàn)形式都不會影響或改變所有制關(guān)系。因此，以所有制來界定民營經(jīng)濟有利于反映其本質(zhì)屬性，明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系。

以所有制為依據(jù)界定民營經(jīng)濟，有如下三種內(nèi)涵：一是廣義的民營經(jīng)濟，指除了國有和國有控股企業(yè)以外的多種所有制經(jīng)濟的統(tǒng)稱；二是內(nèi)資民營經(jīng)濟，指廣義民營經(jīng)濟除去外商和港澳臺投資企業(yè)，包括集體企業(yè)和個體私營及其他混合經(jīng)濟；三是狹義的民營經(jīng)濟，指內(nèi)資民營經(jīng)濟減去集體企業(yè)，專指個體和私營經(jīng)濟(表1) 。

如下三式：

廣義民營經(jīng)濟=國民經(jīng)濟-國有和國有控股企業(yè)

內(nèi)資民營經(jīng)濟=廣義民營經(jīng)濟-(外商投資經(jīng)濟+港澳臺投資經(jīng)濟)

狹義的民營經(jīng)濟=內(nèi)資民營經(jīng)濟-集體經(jīng)濟

2.經(jīng)營權(quán)角度。這種視角認為民營經(jīng)濟是一個表述經(jīng)營主體或經(jīng)營方式的概念，不涉及生產(chǎn)資料歸屬（所有制范疇）問題，它強調(diào)相對于國營模式而言的民間經(jīng)營管理機制及其特征。主要基于所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)可以適當分離的理論依據(jù)，認為“民營”是與“國營”“官營”相對的概念，其本質(zhì)特征在于實行了與傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟截然不同的以市場為導(dǎo)向的民間經(jīng)營機制。它的經(jīng)營方式可以是國有民營，也可以是民有民營，更多地強調(diào)了其經(jīng)營特征。首先應(yīng)從經(jīng)營管理的角度來理解，它是指除國營(官營)以外的經(jīng)濟形式，內(nèi)涵十分寬泛，具體包括：個體經(jīng)濟、私營經(jīng)濟、外資經(jīng)濟、合作經(jīng)濟、國有及集體經(jīng)濟中的承包租賃以及委托給私人或合伙經(jīng)營的經(jīng)濟，還包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)以及非傳統(tǒng)的集體經(jīng)濟。這里，傳統(tǒng)的集體經(jīng)濟特指傳統(tǒng)體制下名為集體實為國營的這部分經(jīng)濟，亦被稱為“二國營”“小全民”。民營經(jīng)濟的內(nèi)涵體現(xiàn)在民管、民享上。民營經(jīng)濟的內(nèi)涵，從所有制角度來看，實際上包含了多種所有制形式，有個體所有制、私有制、公有制(主要指集體所有制企業(yè)以及承包租賃、委托給私人或合伙經(jīng)營的國有企業(yè))及混合所有制。換言之，各種所有制都可以按照民營形式進行經(jīng)營，可以國有國營、民有國營，也可以國有民營、民有國營?？梢姡駹I經(jīng)濟包容并靈活采用了以上多種多樣的經(jīng)營形式，涵蓋了所有制結(jié)構(gòu)中公有制的大部分和非公有制的全部。

表1 各層次民營經(jīng)濟中包含的工商登記注冊類型、控股情況

3.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相結(jié)合的角度。這種視角一般認為所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離是有一定限度的，不可能絕對分離，任何一種經(jīng)濟形式都是既體現(xiàn)一定的所有制形式又體現(xiàn)一定的經(jīng)營方式，因此只有綜合兩者進行定義才能實現(xiàn)概念內(nèi)涵的完整性，同時也符合經(jīng)濟改革的需要。其基本邏輯認為：一方面，概念是實踐活動的理論概括，作為反映客觀事物發(fā)展的概念內(nèi)涵與外延應(yīng)隨著實踐活動的不斷發(fā)展而豐富和拓寬；另一方面，所有制僅涉及生產(chǎn)資料歸屬，它必然通過具體形式來實現(xiàn)經(jīng)濟效益，而采取何種實現(xiàn)形式則取決于生產(chǎn)社會化程度、政治經(jīng)濟體制等外部因素。因此，只有對中國不斷深化的經(jīng)濟體制改革過程中所產(chǎn)生的全部經(jīng)濟形式和新型經(jīng)營方式進行綜合概括，才能使“民營經(jīng)濟”概念在內(nèi)涵和外延上具備完整性。一方面，純粹從資產(chǎn)經(jīng)營角度來界定“民營經(jīng)濟”概念是不正確的。民營經(jīng)濟就經(jīng)營方式來說，確實是實行民營方式，包括國有民營、民有民營和混合所有民營。但是，民營方式并不就是民營經(jīng)濟，民營經(jīng)濟作為一種經(jīng)濟形式，總是既涉及到經(jīng)營方式，又涉及到所有制形式，因為任何經(jīng)營方式總是一定的財產(chǎn)主體所采取的。民營經(jīng)濟是非國有國營的所有制形式和經(jīng)營方式的總稱，這個概念既涉及所有制形式，又涉及經(jīng)營方式。另一方面，純粹從所有制角度來界定“民營經(jīng)濟”概念也是不正確的?！吨腥A人民共和國憲法》（2004 年修訂）已明確將中國社會主義經(jīng)濟結(jié)構(gòu)劃分為公有制經(jīng)濟和非公有制經(jīng)濟兩大部分，在此基礎(chǔ)上重新定義“民營經(jīng)濟”概念，既沒有闡明其本質(zhì)特征，亦沒有突出其與非公有制經(jīng)濟之間的差異。因此，結(jié)合所有制和資產(chǎn)經(jīng)營方式角度共同界定民營經(jīng)濟。

民營經(jīng)濟統(tǒng)計界定的落地思考

民營經(jīng)濟是浙江經(jīng)濟的最大特色和優(yōu)勢，是浙江高質(zhì)量發(fā)展的“底盤”，是浙江從資源小省到經(jīng)濟強省華麗轉(zhuǎn)身的最大動力和依靠。杭州作為浙江省會，民營經(jīng)濟發(fā)展更為迅速，民營企業(yè)種類多、實力強。2018年，全國工商聯(lián)發(fā)布2018中國民營企業(yè)500 強榜單，浙江省有93 家企業(yè)入圍，位列全國省份第一；杭州市有36 家企業(yè)入圍，連續(xù)十六次蟬聯(lián)全國城市第一。分項來看，杭州市有26 家企業(yè)進入“2018中國民營企業(yè)制造業(yè)500強”行列，占全國的5.2%，占浙江省的26.8%；有3 家企業(yè)進入“2018 中國民營企業(yè)服務(wù)業(yè)100 強”行列，占全國的3%，占浙江省的30%。

通過對杭州不同類型企業(yè)的深入調(diào)研，結(jié)合學(xué)術(shù)界對民營經(jīng)濟的界定方法和杭州市經(jīng)濟發(fā)展情況，我們對民營經(jīng)濟統(tǒng)計界定過程中的幾個關(guān)鍵點有以下判斷：

（一）民營經(jīng)濟應(yīng)取狹義口徑范圍

在民營經(jīng)濟統(tǒng)計范圍在廣義、狹義之間取舍時，必須緊扣習(xí)總書記有關(guān)民營經(jīng)濟的講話精神。2018 年9 月，習(xí)近平總書記在遼寧忠旺集團考察時強調(diào)指出，“我們毫不動搖地發(fā)展公有制經(jīng)濟，也毫不動搖地支持、保護、扶持民營經(jīng)濟發(fā)展、非公有制經(jīng)濟發(fā)展”。2018 年11 月，習(xí)總書記在民營企業(yè)座談會上的講話“在這里，我要再次強調(diào)，非公有制經(jīng)濟在我國經(jīng)濟社會發(fā)展中的地位和作用沒有變！”“所有民營企業(yè)和民營企業(yè)家完全可以吃下定心丸、安心謀發(fā)展！”因此，我們首先認為民營經(jīng)濟應(yīng)該是非公有制經(jīng)濟，集體企業(yè)不應(yīng)屬于民營經(jīng)濟范疇；其次，民營經(jīng)濟在當前傾向于個體和私營經(jīng)濟，有別于外商投資經(jīng)濟和港澳臺投資經(jīng)濟。

民營經(jīng)濟=國民經(jīng)濟-國有經(jīng)濟-(外商投資經(jīng)濟+港澳臺投資經(jīng)濟) -集體經(jīng)濟

（二）引入“最終經(jīng)營權(quán)”概念，補充界定民營經(jīng)濟統(tǒng)計范圍

首先，從所有權(quán)角度進行初步界定。我們應(yīng)當認識到，如果全面采取從經(jīng)營權(quán)角度對民營經(jīng)濟進行界定，會在統(tǒng)計上產(chǎn)生很大的困難?；诂F(xiàn)狀，為了便于統(tǒng)計，我們考慮主要從所有權(quán)角度對民營經(jīng)濟進行界定，包含如下兩個方面：先依據(jù)登記注冊類型對企業(yè)進行劃分，然后再進一步參考控股情況對企業(yè)進行界定。

其次，針對特殊的企業(yè)，則應(yīng)當考慮“最終經(jīng)營權(quán)”補充界定。前文所述中，有“民營”和“民有”之爭，即經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)之爭。在調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)對于經(jīng)營權(quán)還會有“當下經(jīng)營權(quán)”和“最終經(jīng)營權(quán)”兩個層面。對民營經(jīng)濟的界定，不能關(guān)注“當下經(jīng)營權(quán)”，而應(yīng)當考慮“最終經(jīng)營權(quán)”，只有“最終經(jīng)營權(quán)”才能夠真實反映出一家企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中扮演的角色。以阿里系企業(yè)為例，不少企業(yè)登記注冊為港澳臺商獨資經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)，或為港澳臺控股企業(yè)，但它通過合伙人制度等某種特定制度或約定，確保企業(yè)經(jīng)營權(quán)牢牢把握在中方管理人員手中，我們把這種通過特殊約定實現(xiàn)的經(jīng)營權(quán)稱為“最終經(jīng)營權(quán)”，對于擁有“最終經(jīng)營權(quán)”的企業(yè)，即使其所有權(quán)非民營，也應(yīng)將其視同民營企業(yè)，納入民營經(jīng)濟統(tǒng)計。在2018 年中央統(tǒng)戰(zhàn)部、全國工商聯(lián)推薦的《改革開放40 年百名杰出民營企業(yè)家名單》中，馬云以阿里巴巴集團董事局主席身份入選；對于經(jīng)營方通過租賃或參股等方式取得，但隨時會受企業(yè)資產(chǎn)所有方中止、取消的經(jīng)營權(quán)，我們叫做“當下經(jīng)營權(quán)”，這種“當下經(jīng)營權(quán)”沒有特殊約定保護，不應(yīng)作為考量因素。

（三）民營經(jīng)濟的界定是動態(tài)的

社會經(jīng)濟形勢在不斷變化，統(tǒng)計上也應(yīng)當隨之做出相應(yīng)調(diào)整。要以動態(tài)發(fā)展的眼光看待民營經(jīng)濟的界定，注重理論與實踐相結(jié)合，及時調(diào)整民營經(jīng)濟的統(tǒng)計口徑，使其適應(yīng)社會經(jīng)濟發(fā)展，能夠最客觀地反映經(jīng)濟發(fā)展情況。

綜上所述，民營企業(yè)統(tǒng)計范圍界定為：

除國有及國有控股、集體及集體控股、外資及外商投資控股企業(yè)、港澳臺商獨資及港澳臺商投資控股企業(yè)之外的企業(yè)單位。對于擁有“最終經(jīng)營權(quán)”的特殊企業(yè)通過認定，視同民營企業(yè)處理，納入民營經(jīng)濟統(tǒng)計。

具體操作步驟為：

1.直接認定。企業(yè)登記注冊類型為其他聯(lián)營企業(yè)（149）、其他有限責(zé)任公司（159）、股份有限公司（160）、私營企業(yè)（170）、其他企業(yè)（190）、合資經(jīng)營企業(yè)（港或澳、臺資）（210）、合作經(jīng)營企業(yè)（港或澳、臺資）（220）、港澳臺商投資股份有限企業(yè)（240）、其他港澳臺商投資企業(yè)（290）、中外合資經(jīng)營企業(yè)（310）、中外合作經(jīng)營企業(yè)（320）、外商投資股份有限公司（340）、其他外商投資企業(yè)（390），且企業(yè)控股情況為私人控股和其他（包括絕對控股和相對控股）的企業(yè)，直接認定為民營企業(yè)。

2.補充認定。對于具有“最終經(jīng)營權(quán)”的所有權(quán)非民營企業(yè)，可以通過個別申請、認定的方式，視同民營企業(yè)處理，納入民營經(jīng)濟統(tǒng)計。