黃從鋼

(中國水利水電第七工程局有限公司，四川成都 610213)

近年來，EPC總承包管理模式越來越受到國內(nèi)建設(shè)者的青睞，部分水電開發(fā)企業(yè)對EPC模式的嘗試包括柳洪、酉酬、坪頭、亞讓等中小型工程，國家電網(wǎng)公司在新疆阜康、遼寧清源等抽水蓄能電站進行了試點，雅礱江流域水電開發(fā)有限公司開發(fā)的楊房溝水電站為國內(nèi)首個采用EPC總承包模式建設(shè)的百萬千瓦級大型工程項目。

大型水電工程項目一般建設(shè)周期長、地質(zhì)和技術(shù)條件復(fù)雜，工程建設(shè)影響因素錯綜復(fù)雜，建設(shè)期風(fēng)險識別、風(fēng)險控制異常困難，EPC總承包管理模式更是增加了不確定的不確定性。

1 EPC總承包項目風(fēng)險關(guān)注熱點

1.1 業(yè)主的關(guān)注熱點

(1)國內(nèi)現(xiàn)行法律法規(guī)尚不完備，同時具備大型工程設(shè)計、采購、施工總承包資質(zhì)的承包人屈指可數(shù)，選擇范圍十分有限。

(2)國內(nèi)工程建設(shè)領(lǐng)域誠信體系尚不完備，承包人違約成本較低；發(fā)包人、承包人、分包人因信息不對稱，可能導(dǎo)致嚴(yán)重的“道德風(fēng)險”，在質(zhì)量終身制的框架下，項目建設(shè)決策風(fēng)險大。

(3)國內(nèi)大型水電工程EPC總承包尚無成功經(jīng)驗可借鑒，行業(yè)內(nèi)EPC管理理念、管理手段相對保守，核心風(fēng)險識別與分析定性多、定量少。

1.2 承包人的關(guān)注熱點

(1)行業(yè)內(nèi)設(shè)計與施工長期分離，缺乏深度合作基礎(chǔ)。

(2)承包人無法在招投標(biāo)期間對大量地下工程、施工環(huán)境等開展詳細(xì)的調(diào)查研究，不確定性因素多，風(fēng)險巨大。

(3)業(yè)主通常采用固定總價方式招標(biāo)，合同“開源”機會渺小。但是國內(nèi)建筑市場依然屬于買方市場，承包人迫于市場生存欲望難免存在先中標(biāo)、后履約的心態(tài)參與投標(biāo)，無形中增加了自身合同風(fēng)險。

2 風(fēng)險管理

風(fēng)險管理(riskmanagement)是在對項目建設(shè)及試運行進行風(fēng)險界定的基礎(chǔ)上，開展風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價，從而選擇和實施最佳風(fēng)險控制，包括風(fēng)險排查、風(fēng)險監(jiān)控以及風(fēng)險溝通、應(yīng)急預(yù)案等，希望以最小成本保障總目標(biāo)最大限度實現(xiàn)的一系列管理及協(xié)調(diào)活動。

大型水電工程項目風(fēng)險具有漸進性、突變性和可變性。向鵬成(2011年)通過對中鐵沙特麥加輕軌項目風(fēng)險管理案例分析認(rèn)為，EPC項目風(fēng)險辨識應(yīng)該貫穿于項目決策、投標(biāo)、實施、試運行、移交等項目管理全過程。西藏亞讓水電站、木里河固增水電站都采用“一刀切”的方式將地質(zhì)條件風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給承包人，實施過程中因隧道圍巖類別發(fā)生重大變化導(dǎo)致承包人遭受經(jīng)濟損失，項目工期延誤。由此可見，合理的風(fēng)險分擔(dān)模型以及全面風(fēng)險管理措施是項目成功的基石。

《房屋建筑與市政基礎(chǔ)設(shè)施項目工程總承包管理辦法》對我國當(dāng)前工程總承包風(fēng)險分擔(dān)提出了建議，但該建議對發(fā)承包雙方不具有強制約束力，合同雙方可以根據(jù)風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析成果，結(jié)合風(fēng)險接受準(zhǔn)則，在合同文件中對風(fēng)險分擔(dān)進行特別約定。

2.1 風(fēng)險分擔(dān)定義

風(fēng)險分擔(dān)是指識別的風(fēng)險因素轉(zhuǎn)變?yōu)槊鞔_的合同某一方的責(zé)任或者雙方共同承擔(dān)的責(zé)任，該責(zé)任由風(fēng)險可能性和風(fēng)險損失共同作用。水電工程風(fēng)險損失主要表現(xiàn)在工期延誤、人員傷亡、經(jīng)濟損失、名譽損失等。因此，合同任何一方都不愿意主動承擔(dān)全部或者更多的風(fēng)險。

風(fēng)險分擔(dān)具有相對性，風(fēng)險的發(fā)生不一定以損失為結(jié)果。在EPC總承包模式下，合理的風(fēng)險分擔(dān)方案有利于激發(fā)主觀能動性，增強組織內(nèi)生動力，承包人可以提前制定風(fēng)險管理策略，集中力量開展風(fēng)險管控，加強風(fēng)險溝通協(xié)調(diào)，增強對項目的整體把控，有機會賺取較DBB模式更豐厚的利潤。

2.2 風(fēng)險分擔(dān)原則

基于風(fēng)險的基本理論基礎(chǔ)與國外眾多學(xué)者關(guān)于風(fēng)險劃分的原則，結(jié)合中國國情以及《合同法》公平基本原則，大型水電工程EPC總承包項目風(fēng)險劃分推薦適用如下“五項原則”：

(1)合同一方對某項風(fēng)險管理能力強、效率高的，分擔(dān)該項風(fēng)險。

(2)合同一方對某項風(fēng)險管理成本低、收益多的，分擔(dān)該項風(fēng)險。

(3)風(fēng)險發(fā)生后，明顯超出了合同一方的承受能力，由合同相對方分擔(dān)該項風(fēng)險。

(4)因合同一方明顯過失(錯)、惡意行為導(dǎo)致的風(fēng)險，由過失(錯)方分擔(dān)該項風(fēng)險。

(5)合同雙方都無法控制的特定風(fēng)險(不可抗力除外)，由資金實力、控制能力強的一方分擔(dān)該項風(fēng)險。

2.3 風(fēng)險分擔(dān)實踐探索

2.3.1 承包人承擔(dān)的風(fēng)險

EPC模式下，業(yè)主通常對項目功能標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)特征提出要求，承包人掌握了設(shè)計、施工等主要管理資源，在固定總價合同框架下，承包人只有通過加強設(shè)計施工高度融合、加大設(shè)計優(yōu)化、施工優(yōu)化，在保障安全生產(chǎn)和工程質(zhì)量的前提下努力加快進度，才能獲取較好的預(yù)期利潤。清華大學(xué)強茂山團隊通過對楊房溝水電站實地訪談與調(diào)研認(rèn)為(2019年)，業(yè)主和承包人關(guān)于大部分合同風(fēng)險分擔(dān)的歸屬分歧相對較小，即工程進度、質(zhì)量、安全、環(huán)保、成本、采購、分包風(fēng)險傾向于由承包人承擔(dān)。

2.3.2 業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險

依據(jù)上述“五項原則”及個別EPC總承包項目經(jīng)驗教訓(xùn)，傾向于由業(yè)主承擔(dān)的主要風(fēng)險有：

(1)工程建設(shè)需要的人工、機械、材料等采購價格漲價風(fēng)險。

(2)國家法律、法規(guī)、部門規(guī)章及地方行政法規(guī)變化引起的風(fēng)險。

(3)非承包人原因提高功能標(biāo)準(zhǔn)(含工程特性、技術(shù)、質(zhì)量、安全等)或增加工作范圍等風(fēng)險。

(4)非承包人原因引起的征地移民、遺跡考古、文化保護、生態(tài)環(huán)境保護等風(fēng)險。

(5)因業(yè)主、監(jiān)理工程師原因增加的費用或工期延誤。近年來，有經(jīng)驗的發(fā)包人將“承包人在招投標(biāo)階段未發(fā)現(xiàn)的錯誤引起風(fēng)險由承包人承擔(dān)”納入招標(biāo)文件，將此類風(fēng)險全部轉(zhuǎn)移。事實上，國內(nèi)大型發(fā)電企業(yè)集聚了大量專業(yè)技術(shù)及高級管理人員，項目管理水平普遍較高；其次，從建設(shè)項目獲準(zhǔn)到實施一般會經(jīng)歷數(shù)年的調(diào)查研究，業(yè)主對項目的理解和控制能力超過承包人，再有經(jīng)驗的承包人也不可能在招投標(biāo)幾個月時間內(nèi)將工程及大量勘察設(shè)計資料研究透徹，若業(yè)主提供資料存在明顯缺失、判斷失誤，且給承包人帶來重大損失時，應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)此類風(fēng)險，這也符合FIDIC黃皮書推薦的“業(yè)主承擔(dān)由業(yè)主行為導(dǎo)致的風(fēng)險”的原則。

(6)不可預(yù)見的地質(zhì)條件變化或可預(yù)見的重大地質(zhì)條件變化。劉羅炳(2019)認(rèn)為，地下物質(zhì)條件復(fù)雜多樣，具有不可爭辯的不確定性，地質(zhì)、水文、巖土只有在施工揭露后才能得到不斷的證實。《水電工程危巖體工程地質(zhì)勘察與防治規(guī)范》(2019年)規(guī)定：“水電工程危巖體工程地質(zhì)勘察與防治設(shè)計應(yīng)在可行性研究階段完成”，即技施階段發(fā)生的地質(zhì)條件變化風(fēng)險不應(yīng)由承包人承擔(dān)。2019年發(fā)布的《綠翠皮書》支持在總承包合同中詳細(xì)描述地下物質(zhì)條件以及開挖與襯砌工程的設(shè)計和施工方法，一旦發(fā)生“可預(yù)見的”地質(zhì)條件重大變化，可以按照合同直接辦理結(jié)算，彌補承包人損失；對于“不可預(yù)見”的地質(zhì)條件變化，依據(jù)合同約定履行變更、索賠程序。

2.3.3 發(fā)承包雙方共同分擔(dān)的風(fēng)險

EPC模式下，若承包人承擔(dān)過多風(fēng)險，當(dāng)風(fēng)險損失足夠大時，將導(dǎo)致承包人無力承擔(dān)或合同中斷甚至終止。建立合理的風(fēng)險分擔(dān)機制，可以體現(xiàn)在具體合同條款中，也可以表現(xiàn)為設(shè)置一定數(shù)額的風(fēng)險費。當(dāng)風(fēng)險損失較預(yù)期發(fā)生重大變化時，合同雙方可依據(jù)風(fēng)險監(jiān)控情況動態(tài)調(diào)整風(fēng)險劃分方法。

(1)道路交通中斷的風(fēng)險。水電工程項目地處偏遠(yuǎn)山區(qū)，進場公路彎曲狹窄、高山陡峭，冬雨季期間塌方、泥石流凸顯了道路保通的不確定性，一旦發(fā)生長時間道路中斷，資源補給將被迫中斷，承包人將無力承擔(dān)。

(2)施工供電中斷的風(fēng)險。大型水電工程一般采用新建專用電網(wǎng)作為建設(shè)電源，山體滑塌、電網(wǎng)檢修、冰凍雷擊都將給電網(wǎng)造成毀滅性或持續(xù)性影響，施工現(xiàn)場將大面積持續(xù)停工，即使承包人自備柴油發(fā)電機提供電源也是巨額支出。此類風(fēng)險應(yīng)共同分擔(dān)，可將一方分擔(dān)的風(fēng)險控制在風(fēng)險影響的一定天數(shù)范圍內(nèi)。

(3)施工環(huán)境及社會關(guān)系協(xié)調(diào)風(fēng)險。施工環(huán)境及社會關(guān)系協(xié)調(diào)在市政工程及線性工程建設(shè)管理中較為突出，水電工程項目因地緣文化、宗教文化、地方保護等因素造成協(xié)調(diào)難度大，協(xié)調(diào)成本高且表現(xiàn)為隱性。如拆遷安置、消防治安、參工參建、炸材供應(yīng)等，此類風(fēng)險包含了外界主、客觀因素對工程的影響，其費用在概預(yù)算定額及企業(yè)利潤取費中均無法體現(xiàn)。

(4)當(dāng)局行政行為造成的工期延誤或損失。因行政指令或者要求導(dǎo)致項目停工、成本高企，通常合同條款不能有效化解風(fēng)險，且保險合同也將行政行為納入了責(zé)任免除條款中。如2012年哈爾濱橋梁垮塌后，全國掀起治超治限風(fēng)暴導(dǎo)致材料運輸價格居高不下；2015年以來“環(huán)保風(fēng)暴”導(dǎo)致承包人施工成本較合同增加等。

(5)人工費調(diào)差不足的風(fēng)險?，F(xiàn)行水電工程建設(shè)合同一般約定了人工費調(diào)差方法，核心指標(biāo)由調(diào)差權(quán)重和指數(shù)組成。權(quán)重由承包人投標(biāo)承諾或協(xié)商確定，調(diào)差指數(shù)主要有單一指數(shù)和綜合指數(shù)兩種計算方法。根據(jù)白鶴灘、烏東德、烏弄龍等大型工程數(shù)據(jù)分析，由于業(yè)主招標(biāo)限價、高標(biāo)準(zhǔn)管理、頻繁迎檢、勞動力流失大等綜合原因，導(dǎo)致合同約定的調(diào)差方法(指數(shù))普遍不能彌補承包人風(fēng)險損失。

(6)移交執(zhí)行或管理的項目發(fā)生重大變化的風(fēng)險。業(yè)主為提高管理效率，降低協(xié)調(diào)難度，在EPC招標(biāo)時可能將其他承包人已經(jīng)實施或尚未實施的項目全部移交給承包人執(zhí)行、管理。若移交執(zhí)行或管理的項目發(fā)生招投標(biāo)期間無法預(yù)計的重大變化(風(fēng)險損失大于投標(biāo)計列的風(fēng)險費或管理費)，將為項目實施帶來被動。

(7)造價體系不能覆蓋的大額費用支出風(fēng)險。大型水電工程項目多位于崇山峻嶺，建設(shè)周期長，承包人為確保勞務(wù)人員通勤安全，需配置數(shù)十臺大巴及專職司機，管理成本高達數(shù)千萬，此類費用支出屬概、預(yù)算定額不能覆蓋的風(fēng)險費用。

3 結(jié)論

項目是為創(chuàng)造獨特的產(chǎn)品、服務(wù)或成果而進行的臨時性工作。大型水電工程項目因處在不同地域、流域，不同開發(fā)企業(yè)的不同文化更決定了每一個項目的一次性和獨特性，風(fēng)險分擔(dān)沒有標(biāo)準(zhǔn)的劃分尺度和劃分方法，業(yè)主的管理水平、彼此的信任程度、承包人的道德水平及綜合實力等都是直接影響和決定風(fēng)險分擔(dān)的關(guān)鍵因素，適合發(fā)承包雙方，有利于工程順利實施的，社會交易成本最優(yōu)的方案才是最好的風(fēng)險分擔(dān)方案。