張秋水

（九江銀行贛州分行，江西 贛州 341001）

互聯(lián)網(wǎng)金融是一種全新金融態(tài)勢(shì)，它為探索金融創(chuàng)新提供了有益嘗試。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式之下，銀行業(yè)態(tài)取得了飛速發(fā)展，但是銀行財(cái)務(wù)管理也出現(xiàn)了困難，因此如何做好互聯(lián)網(wǎng)背景之下的銀行財(cái)務(wù)管理已經(jīng)成為推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的重要保障。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的影響

互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展對(duì)于銀行財(cái)務(wù)管理活動(dòng)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響，主要體現(xiàn)在以下幾方面。

第一，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)金融可以顯著降低銀行獲取信息成本。在互聯(lián)網(wǎng)模式之下，銀行業(yè)務(wù)獲取信息成本顯著下降，但是銀行經(jīng)營(yíng)成本卻在不斷上升。例如在互聯(lián)網(wǎng)金融模式之下，銀行需要花費(fèi)更多資源去進(jìn)行新產(chǎn)品研發(fā)，以便可以更好地應(yīng)對(duì)來(lái)自互聯(lián)網(wǎng)金融的各種理財(cái)產(chǎn)品挑戰(zhàn)。第二，互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)于傳統(tǒng)銀行理財(cái)模式產(chǎn)生了嚴(yán)重沖擊。傳統(tǒng)銀行理財(cái)模式主要是進(jìn)行實(shí)體網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)，而互聯(lián)網(wǎng)金融則實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)化，更多理財(cái)產(chǎn)品可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)渠道來(lái)進(jìn)行發(fā)布，這對(duì)于傳統(tǒng)理財(cái)模式會(huì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。第三，不斷擴(kuò)大銀行理財(cái)管理難度。在傳統(tǒng)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)中，理財(cái)業(yè)務(wù)管理只是通過(guò)內(nèi)部系統(tǒng)來(lái)實(shí)現(xiàn)操作，在發(fā)生任何風(fēng)險(xiǎn)之后銀行內(nèi)部系統(tǒng)可以快速查找問(wèn)題緣由并且將損失最小化。但是，在互聯(lián)網(wǎng)金融模式之下，互聯(lián)網(wǎng)金融交易完全需要通過(guò)網(wǎng)絡(luò)來(lái)完成，一旦出現(xiàn)差錯(cuò)可能會(huì)造成無(wú)法挽回的巨大損失。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

第一，銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力有待于進(jìn)一步提升。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，銀行也認(rèn)識(shí)到了互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)于自身的重要意義，因此紛紛組建了屬于自身的電商平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)擴(kuò)大化發(fā)展。但是，銀行在對(duì)互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)進(jìn)行擴(kuò)大同時(shí)卻存在著風(fēng)險(xiǎn)管理滯后的現(xiàn)象。例如，當(dāng)前銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式并沒(méi)有采用全新模式，其實(shí)依舊采用傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，沒(méi)有建立起動(dòng)態(tài)化監(jiān)管體系。與此同時(shí)，銀行工作人員互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力依舊不足。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)快速發(fā)展，各種各樣網(wǎng)絡(luò)犯罪也在日漸增多，這就要求銀行財(cái)務(wù)管理人員可以樹(shù)立起風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，不斷提高自身的互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，而銀行在這方面所做的工作依舊非常欠缺。

第二，銀行財(cái)務(wù)管理模式風(fēng)險(xiǎn)滯后。銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)化工程，需要循序漸進(jìn)。在互聯(lián)網(wǎng)模式之下，銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要求日漸增高，這就使得銀行需要不斷完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行普遍都存在著財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)缺失現(xiàn)象，這就導(dǎo)致了銀行很難對(duì)自身財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)化管理。與此同時(shí)，由于互聯(lián)網(wǎng)金融高度依賴于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展，同時(shí)也受到工作人員計(jì)算機(jī)技術(shù)影響，而商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)仍然更加偏重于人工審核管理，對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的運(yùn)用存在很多不足，例如互聯(lián)網(wǎng)安全問(wèn)題非常突出。

第三，銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度并不完善。為了進(jìn)一步推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，我們需要加強(qiáng)制度建設(shè)，通過(guò)制度建設(shè)才能更進(jìn)一步地推動(dòng)整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融繁榮。近些年來(lái)，我國(guó)在互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展方面取得了不錯(cuò)成績(jī)，但是互聯(lián)網(wǎng)金融的制度建設(shè)依舊存在滯后現(xiàn)象。例如在互聯(lián)網(wǎng)金融推動(dòng)之下，銀行與其他部門(mén)之間溝通與協(xié)作更加密切，因此需要建立跨部門(mén)監(jiān)管機(jī)制，以此來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)于整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。但是，我國(guó)當(dāng)前缺乏這種跨部門(mén)的監(jiān)管機(jī)制，這就使得互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)急劇增加。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融下提高銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

第一，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提高風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)營(yíng)利性管理水平。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式影響之下，銀行實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)金融的管理主要是進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，需要不斷提高自身盈利能力。首先，銀行需要及時(shí)根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展態(tài)勢(shì)來(lái)調(diào)整自身經(jīng)營(yíng)狀況，使自身產(chǎn)品在市場(chǎng)上具有主導(dǎo)地位，不斷加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新。其次，銀行需要充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，在進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新時(shí)制定利率定價(jià)體系，以便使自身市場(chǎng)份額不斷提升。

第二，根據(jù)自身發(fā)展不斷轉(zhuǎn)變財(cái)務(wù)管理模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融對(duì)于銀行財(cái)務(wù)管理模式產(chǎn)生了嚴(yán)重沖擊，因此金融部門(mén)需要加強(qiáng)與互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展態(tài)勢(shì)適應(yīng)，積極做好管理模式調(diào)整。首先，銀行需要對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融存在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，這樣才能更好地研究出如何對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把控，形成適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的財(cái)務(wù)管理模式。其次，銀行也需要對(duì)自身財(cái)務(wù)管理模式進(jìn)行創(chuàng)新，例如可以通過(guò)大數(shù)據(jù)管理來(lái)進(jìn)行系統(tǒng)性開(kāi)發(fā)，這樣可以不斷增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的系統(tǒng)性和科學(xué)性。最后，銀行需要不斷優(yōu)化自身的內(nèi)部控制，積極做好調(diào)整，以便可以更好地滿足互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，促使自身的業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。

第三，不斷強(qiáng)化內(nèi)部控制，完善審計(jì)體系。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式之下，銀行部門(mén)需要不斷強(qiáng)化自身內(nèi)部控制，這樣才能更好地防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。首先，在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境影響之下，銀行部門(mén)需要加強(qiáng)自身內(nèi)部制度建設(shè)，不斷完善自身內(nèi)部控制制度，通過(guò)完善的制度來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。其次，銀行需要不斷規(guī)范以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向?qū)徲?jì)體系，通過(guò)這一體系創(chuàng)新來(lái)更好地提升審計(jì)效率。在互聯(lián)網(wǎng)金融的影響之下，銀行的業(yè)務(wù)出現(xiàn)了許多全新的特點(diǎn)，因此在進(jìn)行審計(jì)時(shí)應(yīng)當(dāng)加大對(duì)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)，這樣才能更好地對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)管。

綜上所述，為了可以進(jìn)一步提升互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下的銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行需要不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，不斷轉(zhuǎn)變財(cái)務(wù)管理模式，不斷加強(qiáng)內(nèi)部控制，這樣才能更好的促使支撐向前發(fā)展，使自身更好的做好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。