文/余宏亮 周偉 胡若曦 陳昕怡

一、引言

國務(wù)院辦公廳在《關(guān)于促進(jìn)建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔2017〕19號）中指出，要鼓勵發(fā)展全過程工程咨詢，通過采取并購重組或聯(lián)合經(jīng)營等方式將勘察、設(shè)計、監(jiān)理、咨詢等類型企業(yè)進(jìn)行融合，努力推動發(fā)展一批國際化服務(wù)水平的全過程工程咨詢企業(yè)。全過程工程咨詢由于管理內(nèi)容范圍廣，服務(wù)時間跨度長，協(xié)調(diào)整合難度大，因而對咨詢工程師素質(zhì)要求更高。咨詢企業(yè)承接的工程項目通常金額巨大，由于咨詢企業(yè)的失誤、疏忽而造成的經(jīng)濟(jì)損失也較大，然而咨詢企業(yè)和咨詢師賠付能力卻有限。全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險作為工程咨詢企業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)移的一種手段，通過向保險公司投保的方式有效降低損失、分散風(fēng)險，能全部或部分彌補(bǔ)業(yè)主單位的損失。

責(zé)任保險是指被保險人依法對第三人進(jìn)行賠償時，由承保人來承擔(dān)賠償責(zé)任的一種財產(chǎn)保險。國外職業(yè)責(zé)任保險（Professional Liability Insurance）已較為普及，在美國，責(zé)任保險在財產(chǎn)保險中份額占比超過40%，而職業(yè)責(zé)任保險占責(zé)任保險約20%。在我國，2018年責(zé)任保險保費(fèi)收入雖同比大幅度增長30%左右，但在財產(chǎn)保險中份額僅占比不到6%，而作為責(zé)任保險之一的職業(yè)責(zé)任保險，僅占責(zé)任保險份額的近10%。

現(xiàn)有對職業(yè)責(zé)任保險的研究主要集中于醫(yī)生[1]、律師、會計師、工程師[2]等幾類職業(yè)。國內(nèi)學(xué)者針對律師[3]、注冊會計師[4]、獨(dú)立董事[5]等職業(yè)責(zé)任保險的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢作了若干研究。工程設(shè)計責(zé)任保險于1999年在國內(nèi)部分地區(qū)開展試點(diǎn)工作，經(jīng)過五年的試行和探索，工程設(shè)計責(zé)任保險制度逐步在全國范圍內(nèi)建立起來，與此同時工程咨詢職業(yè)保險制度也取得了一定的研究成果[6]。在工程監(jiān)理領(lǐng)域，謝鋒等（2001）定義了監(jiān)理職業(yè)責(zé)任和其職業(yè)責(zé)任保險，論述了實施工程監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險的必要條件，并提出實施工程監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險的建議[7]；謝琳琳等（2007）對我國工程監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險試點(diǎn)四年以來的經(jīng)驗與不足進(jìn)行了總結(jié), 深入剖析了不足及原因, 并對試行中出現(xiàn)的新特點(diǎn)進(jìn)行了分析, 指出了進(jìn)一步推行該試點(diǎn)工作的意義及其未來趨勢[8]。

通過對上述文獻(xiàn)的分析可以看出，我國對于職業(yè)責(zé)任保險的研究和發(fā)展遠(yuǎn)落后于國外，但近年隨著國家相關(guān)政策的推行和扶持，國內(nèi)對職業(yè)責(zé)任保險的認(rèn)識程度、參與程度有所提升，工程監(jiān)理等職業(yè)責(zé)任保險的發(fā)展和完善取得了一定的成果。

二、全過程工程咨詢特點(diǎn)及其對職業(yè)責(zé)任的影響

全過程工程咨詢服務(wù)由于其管理內(nèi)容范圍廣、服務(wù)時間跨度長、協(xié)調(diào)整合難度大等特點(diǎn)，使得對咨詢公司業(yè)務(wù)水平和咨詢工程師個人能力提出更高的要求。

1.全過程工程咨詢的高要求性

全過程工程咨詢是一項智力密集型、技術(shù)復(fù)合型、管理集約型的服務(wù)?！墩憬∪^程工程咨詢試點(diǎn)工作方案》中嚴(yán)格要求全過程工程咨詢企業(yè)承接的工程規(guī)模和內(nèi)容必須與其資質(zhì)相匹配，咨詢工作必須由具有執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人士負(fù)責(zé)。

2.全過程工程咨詢的綜合性和協(xié)調(diào)性

全過程工程咨詢具有集成化的特點(diǎn)，通過以系統(tǒng)工程為基礎(chǔ)的不同知識門類、管理部門、進(jìn)展階段的無縫銜接，整合資源，達(dá)到項目的最優(yōu)化控制。實現(xiàn)無縫銜接要求在不同階段，采用不同的專業(yè)組合，全方位、多角度地對項目進(jìn)行動態(tài)優(yōu)化。如在項目設(shè)計階段，通過經(jīng)濟(jì)專家和設(shè)計人員的組合，綜合技術(shù)、經(jīng)濟(jì)兩方面專業(yè)知識，同時保證滿足項目的功能性和經(jīng)濟(jì)性。在這種模式下，各專業(yè)人員相互配合、相互聯(lián)系，共同對某一階段或某幾個階段任務(wù)負(fù)責(zé)，其職業(yè)責(zé)任具有了綜合性和協(xié)調(diào)性的特點(diǎn)。

3.全過程工程咨詢的高風(fēng)險性

全過程工程咨詢服務(wù)貫穿項目的整個過程，企業(yè)必須對資源進(jìn)行有效整合，使任務(wù)在各階段、各環(huán)節(jié)緊密相連和有序承接，牽一發(fā)而動全身，極大增加了企業(yè)的風(fēng)險系數(shù)和管理難度。

4.全過程工程咨詢對不同服務(wù)對象有不同的側(cè)重性

《關(guān)于促進(jìn)建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔2017〕19號）提出鼓勵培養(yǎng)一批具有國際水平的全過程工程咨詢企業(yè)，提高我國咨詢企業(yè)核心競爭力，加快和國際接軌。FIDIC合同是國際應(yīng)用最廣的文件，在鄭敏給出的FIDIC新型工程咨詢合同關(guān)系圖[9]中，工程項目被分成實體工程和咨詢服務(wù)兩部分。工程咨詢服務(wù)的對象包括貸款銀行、業(yè)主方、承包方等，不同的服務(wù)對象對服務(wù)內(nèi)容的要求不同，導(dǎo)致全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任側(cè)重不同。如貸款銀行側(cè)重于要求項目前期投資咨詢，承包方側(cè)重于施工階段成本控制。

全過程工程咨詢機(jī)構(gòu)及咨詢工程師由于工作中的過失、錯誤，可能會對業(yè)主單位造成經(jīng)濟(jì)損失或人身傷害，筆者把全過程工程咨詢企業(yè)或其咨詢工程師應(yīng)承擔(dān)的損害賠償責(zé)任定義為職業(yè)責(zé)任。通過上述對全過程工程咨詢特點(diǎn)的分析總結(jié)可以看出，在全過程工程咨詢服務(wù)工作中很容易發(fā)生過失或錯誤，必須考慮損害賠償責(zé)任問題，而全過程工程咨詢企業(yè)賠付能力有限，必須借助職業(yè)責(zé)任保險才能將風(fēng)險進(jìn)行合理轉(zhuǎn)移。

三、全過程工程咨詢的業(yè)務(wù)范圍和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

圖1 三種全過程工程咨詢收費(fèi)模式

全過程工程咨詢的業(yè)務(wù)范圍與職業(yè)責(zé)任保險的承保范圍密不可分。職業(yè)責(zé)任保險的費(fèi)率直接和全過程工程咨詢項目收費(fèi)有關(guān)，項目收費(fèi)高，工作內(nèi)容多，則保費(fèi)也會相應(yīng)提高。全過程工程咨詢服務(wù)的發(fā)展仍處于探索階段，其市場行為、運(yùn)行模式等需要不斷地嘗試和完善。各試點(diǎn)地區(qū)也相繼制定了基本酬金加獎勵的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，但基本酬金的計算方法，獎勵的計算方法缺乏詳細(xì)的參考依據(jù)，會造成工程應(yīng)用中無標(biāo)準(zhǔn)可依的混亂狀態(tài)。本文設(shè)計了全過程工程咨詢的三種收費(fèi)模式：單項收費(fèi)匯總模式、總價費(fèi)率模式和人工工時費(fèi)模式[10]，具體計費(fèi)方式如圖1所示。

四、全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險設(shè)計

條款設(shè)計是對全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險設(shè)計的主要工作。本節(jié)簡要地對保險設(shè)計中的幾個關(guān)鍵要素進(jìn)行闡釋。

1.職業(yè)責(zé)任保險的被保險人

全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險的被保險人可以是法人也可以是自然人。在我國，提供全過程工程咨詢服務(wù)的一般為有相應(yīng)資質(zhì)的企業(yè)，由企業(yè)派遣相應(yīng)人員為工程項目提供服務(wù)；也有部分自然人依附于具備相應(yīng)資質(zhì)的企業(yè)開展個人業(yè)務(wù)，由于咨詢從業(yè)人員流動性較大，給業(yè)主帶來的風(fēng)險也隨之增大，若委托全過程工程咨詢企業(yè)提供服務(wù)，則能更好地保障業(yè)主方的利益。因此，全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險的被保險人一般是工程咨詢企業(yè)。而自由執(zhí)業(yè)人員人數(shù)多且承擔(dān)損失的能力小，或許會成為保險公司的潛在客戶。

2.職業(yè)責(zé)任保險的保險責(zé)任

對于全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險的保障范圍，主要包括賠償損失和承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用兩個方面。賠償損失即由于咨詢企業(yè)或咨詢師的原因，導(dǎo)致業(yè)主單位經(jīng)濟(jì)損失或人身傷害而應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用是指仲裁或訴訟費(fèi)等，保險合同規(guī)定的保險人應(yīng)該承擔(dān)的各項費(fèi)用。

3.職業(yè)責(zé)任保險的承保方式

全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險的承保方式根據(jù)事故發(fā)生或賠償提出的時間，大致可以分為兩種：一是賠償發(fā)生制，即賠償必須在保單有效期內(nèi)提出，一般而言在事故發(fā)生后購買保險，保險公司不會受理，因此事故發(fā)生和賠償提出都應(yīng)在保單有效期內(nèi)。二是事故發(fā)生制，即事故是在保單有限期內(nèi)發(fā)生，而賠償在保單有效期內(nèi)提出或有效期截止后仍可提出，但由于資金的時間價值，加之工程費(fèi)用具有一定的時效性，可能當(dāng)賠償提出時應(yīng)付的賠償金額已遠(yuǎn)超事故發(fā)生時造成的損失。保險公司為降低應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險，可以約定事故發(fā)生后的賠償基準(zhǔn)時間節(jié)點(diǎn)（即以某個時間節(jié)點(diǎn)材料或其他費(fèi)用的實時價格，來計算產(chǎn)生的費(fèi)用）或賠償截止期限。

4.職業(yè)責(zé)任保險的賠償限額

在全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險賠償條款中，會設(shè)置一個具體的賠償限額。賠償限額一般是由承保人和被保險人在保單中進(jìn)行約定，設(shè)置方式一般分為兩種：一種是累計賠償限額，即在一個有效限期內(nèi)不限次數(shù)的累計賠償限額，累計超出限額部分由被保險人自行負(fù)擔(dān)。另一種則是對每次責(zé)任事故的賠償限額，不累計總額。賠償限額的設(shè)定在一定程度上約束了被保險人的職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)行為，同時也保證了承保人的權(quán)益。

5.職業(yè)責(zé)任保險費(fèi)率厘定

保險費(fèi)率（premium rate）的厘定相對復(fù)雜，參考因素較多。全過程咨詢職業(yè)責(zé)任保險費(fèi)率厘定可以參考借鑒監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險費(fèi)率厘定[11]。職業(yè)責(zé)任保險費(fèi)率厘定，一方面要考慮咨詢企業(yè)所在地、營收情況、業(yè)務(wù)水平及項目經(jīng)驗、員工素質(zhì)以及企業(yè)歷史索賠情況等；另一方面要考慮承接項目所在地、項目規(guī)模類型、技術(shù)難度等；然后根據(jù)各因素建立保險費(fèi)率的計算模型，求得基準(zhǔn)費(fèi)率；最后采用AHP-熵值法計算各因素對基準(zhǔn)費(fèi)率的影響權(quán)重，對基準(zhǔn)費(fèi)率進(jìn)行修正，得到最終費(fèi)率。保險費(fèi)率厘定的計算框架如圖2所示。

五、全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險推行建議

1.提供政策支持

圖2 保險費(fèi)率厘定的計算框架圖

政策推進(jìn)試點(diǎn)先行。全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險的發(fā)展還處在起步階段，該保險制度的實施流程、涉及的人員、產(chǎn)生的效果均為未知，推廣初期可以借鑒勘察設(shè)計職業(yè)責(zé)任險的推廣策略[9]，先進(jìn)行小范圍試點(diǎn)，實踐積累并逐步完善，待保險體系相對成熟后再大范圍推廣。

以政府為導(dǎo)向，為行業(yè)發(fā)展護(hù)航。全過程工程咨詢服務(wù)行業(yè)也處于探索階段，服務(wù)過程中的風(fēng)險并未完全體現(xiàn)出來。政府部門作為市場的監(jiān)督和指導(dǎo)者，應(yīng)時刻把控行業(yè)發(fā)展風(fēng)險，保障市場穩(wěn)定秩序，強(qiáng)制要求咨詢企業(yè)購買保險并提供補(bǔ)貼，為全過程工程咨詢健康發(fā)展提供保障。

2.加強(qiáng)協(xié)會作用

行業(yè)協(xié)會是推動行業(yè)和企業(yè)健康發(fā)展的重要組織。工程咨詢協(xié)會是推進(jìn)全過程工程咨詢深入發(fā)展的重要力量，也承擔(dān)著控制工程咨詢行業(yè)風(fēng)險的職能。當(dāng)前，全過程咨詢與責(zé)任保險的結(jié)合還未形成完善的職業(yè)責(zé)任保險體系。工程咨詢行業(yè)協(xié)會應(yīng)加強(qiáng)與保險行業(yè)的合作探討，共同制定并完善全過程咨詢職業(yè)責(zé)任保險體系，實現(xiàn)咨詢行業(yè)與保險行業(yè)的互利共贏。

全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任險的普及是必然發(fā)展趨勢，在初步發(fā)展階段，離不開政府的支持。工程咨詢行業(yè)協(xié)會應(yīng)充分發(fā)揮政府與企業(yè)的紐帶作用，在推動政策和法規(guī)落實到企業(yè)發(fā)展規(guī)劃中的同時，將企業(yè)遇到的困難和意愿反饋到政府[6]。在行業(yè)協(xié)會參與標(biāo)準(zhǔn)制定的過程中，可以增加關(guān)于落實全過程咨詢職業(yè)責(zé)任險的款項，而在標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)的政策法規(guī)出臺后，加強(qiáng)監(jiān)督管理、跟蹤記錄和及時反饋，以不斷優(yōu)化有關(guān)政策。

協(xié)會還應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)人員培訓(xùn)，明確行業(yè)風(fēng)險，在提高風(fēng)險管理意識的過程中，使企業(yè)及工程師認(rèn)識職業(yè)責(zé)任保險對于公司和個人的必要性。

六、結(jié)束語

全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險對提升咨詢服務(wù)企業(yè)抗風(fēng)險能力具有重要意義。本文通過對全過程工程咨詢服務(wù)的特點(diǎn)進(jìn)行分析，指出了全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險對于企業(yè)及行業(yè)發(fā)展的必要性，然后對該責(zé)任保險條款的要點(diǎn)進(jìn)行闡釋并提出推行的意見和建議。而對于全過程工程咨詢職業(yè)責(zé)任保險條款內(nèi)容的細(xì)化和費(fèi)率厘定，還需要更進(jìn)一步的學(xué)習(xí)和深入研究。