湯代宇

中國(guó)政法大學(xué)研究生院，北京 100088

怎樣才能塑造一個(gè)相對(duì)完善的保險(xiǎn)企業(yè)已經(jīng)成為保險(xiǎn)行業(yè)日益發(fā)展中的關(guān)鍵問(wèn)題。完善的保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)入體制規(guī)劃固然重要，但與此同時(shí)人們也逐漸把焦點(diǎn)轉(zhuǎn)向如何在法律制度上健全和規(guī)范保險(xiǎn)公司。鑒于目前我國(guó)在此方面的法律制度還不完善，所以本文通過(guò)一系列的分析對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律制度存在的問(wèn)題進(jìn)行探討。

一、保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的理論問(wèn)題

保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，換句話(huà)說(shuō)就是讓保險(xiǎn)公司退出市場(chǎng)的機(jī)制。目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中各個(gè)行業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈，優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)法則同樣適用于保險(xiǎn)行業(yè)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使保險(xiǎn)市場(chǎng)主體持續(xù)大幅度增加，因此保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)成為了一個(gè)不可避免的問(wèn)題。保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的過(guò)程就是該公司作為市場(chǎng)中的主體退出市場(chǎng)的過(guò)程，在這個(gè)過(guò)程中一般要先對(duì)公司的債務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和清算，其次公司再宣告破產(chǎn)。面臨破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司都具備著一個(gè)相同的特征，即公司的債務(wù)到期后，公司沒(méi)有能力償還全部債務(wù)。在保險(xiǎn)公司宣告破產(chǎn)之前都要進(jìn)行同一個(gè)流程，就是保險(xiǎn)公司內(nèi)部要進(jìn)行財(cái)產(chǎn)的清算。清算的主要內(nèi)容一共有兩種，分為行政清算和破產(chǎn)清算。無(wú)論是哪一種清算如果不能滿(mǎn)足債務(wù)到期后將債務(wù)償清，都將會(huì)使保險(xiǎn)公司面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)保險(xiǎn)公司中的法人主體都將面臨著被注銷(xiāo)的情況。出現(xiàn)兩種清算造成的結(jié)果相同時(shí)，行政清算和破產(chǎn)清算卻是兩個(gè)不同的概念，并且執(zhí)行的部門(mén)也各不相同。如果公司進(jìn)行的是行政清算，那將交由人民法院受理，在撤銷(xiāo)行政清算時(shí)，主要是由行政監(jiān)管部門(mén)受理。相比之下，如果保險(xiǎn)公司進(jìn)行破產(chǎn)清算，受理單位與行政清算相同，但在撤銷(xiāo)清算時(shí)卻大有不同，撤銷(xiāo)破產(chǎn)清算主要交由保監(jiān)會(huì)處理，由保監(jiān)會(huì)的清算組負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作。

二、保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律制度建立的相關(guān)分析

(一)意義分析

建立并健全保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的相關(guān)法律制度，不僅能防止公司破產(chǎn)后產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)波及到更多人，同時(shí)還能增加保險(xiǎn)市場(chǎng)的活力，進(jìn)而能夠形成一個(gè)更加完善的保險(xiǎn)行業(yè)體制。通過(guò)我國(guó)目前保險(xiǎn)法的法律條文中得知，我國(guó)當(dāng)下保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)機(jī)制主要由行政監(jiān)督和主導(dǎo)。對(duì)于那些經(jīng)營(yíng)不當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)公司，例如存在無(wú)力償還債務(wù)、出現(xiàn)違法經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象等的保險(xiǎn)公司，通過(guò)相關(guān)法律制度令其退出市場(chǎng)，不僅可以防止?jié)撛诘慕鹑陲L(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還可以極大的優(yōu)化市場(chǎng)的資源配置，讓金融市場(chǎng)在競(jìng)爭(zhēng)中更加有秩序、有規(guī)范。

(二)可行性分析

在保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律制度相關(guān)的分析中，除了意義分析還有很重要的一項(xiàng)就是其可行性分析。當(dāng)保險(xiǎn)公司出現(xiàn)債務(wù)問(wèn)題或因其他原因不能再繼續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)，相關(guān)機(jī)構(gòu)不會(huì)馬上勒令其破產(chǎn)，因?yàn)檫@種做法過(guò)于極端，一般方法是先對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部情況進(jìn)行具體的調(diào)查，然后選取整改、接管等方法對(duì)其進(jìn)行幫助。完善保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律法規(guī)的作用不僅僅是對(duì)市場(chǎng)內(nèi)部的保護(hù)，同時(shí)還對(duì)那些已經(jīng)無(wú)法挽救或者不能再煥發(fā)生機(jī)的保險(xiǎn)公司，通過(guò)相關(guān)法律手段使其退出市場(chǎng)，這種方法體現(xiàn)出可行性和適用性的特征。

三、國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)公司破產(chǎn)制度的現(xiàn)狀

(一)我國(guó)保險(xiǎn)公司退出機(jī)制的制度不足和改善措施

1.保險(xiǎn)公司退出機(jī)制的法律保障制度不足

根據(jù)優(yōu)勝劣汰原則，總會(huì)有保險(xiǎn)公司退出和加入。保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)退出機(jī)制能夠促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。但是我國(guó)目前在保險(xiǎn)公司破產(chǎn)制度的法律保障方面不盡完善，只有《保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》這兩部規(guī)章，盡管兩部規(guī)章都對(duì)保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)機(jī)制有規(guī)定，但是沒(méi)有明確具體的規(guī)定嚴(yán)格的破產(chǎn)程序，使保險(xiǎn)公司在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)沒(méi)有法律作為依據(jù)，保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制應(yīng)該具備一套詳細(xì)嚴(yán)格的退出程序和標(biāo)準(zhǔn)，這樣才能最大限度的保障保險(xiǎn)公司破產(chǎn)受損害方的利益。

2.保險(xiǎn)公司重整制度不完善

保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)是保險(xiǎn)公司必不得已的最后手段，除了進(jìn)行破產(chǎn)清算之外，還有重整這一補(bǔ)救手段，通過(guò)重整可以挽救一個(gè)保險(xiǎn)公司的命運(yùn)，主要是通過(guò)債權(quán)債務(wù)雙方的退步和寬容，對(duì)企業(yè)的債務(wù)、資產(chǎn)等進(jìn)行重新整改，暫且緩解保險(xiǎn)公司的資金鏈壓力，給足保險(xiǎn)公司一定的時(shí)間和空間進(jìn)行重新經(jīng)營(yíng)發(fā)展。我國(guó)要加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的審查，對(duì)有資質(zhì)進(jìn)行重整的保險(xiǎn)公司給予幫助，使保險(xiǎn)公司能夠在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲取足夠的支持，給予他們發(fā)展的活力和希望。

3.保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的相關(guān)硬性條件不足

我國(guó)保險(xiǎn)公司退出市場(chǎng)機(jī)制的立法極不完善，在很多方面都有欠缺。首先，我國(guó)沒(méi)有設(shè)置專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)公司退出市場(chǎng)的管理機(jī)構(gòu)，以及沒(méi)有足夠?qū)I(yè)的工作人員，只有保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是不能解決這個(gè)問(wèn)題的。缺乏專(zhuān)門(mén)的破產(chǎn)清算機(jī)構(gòu)會(huì)使許多保險(xiǎn)公司受損，有些沒(méi)有必要進(jìn)行破產(chǎn)清算的保險(xiǎn)公司因沒(méi)有專(zhuān)門(mén)和權(quán)威的管理機(jī)構(gòu)而走上了滅亡的道路，給社會(huì)、許多個(gè)人以及國(guó)家?guī)?lái)了很大的損失，也極不利于保險(xiǎn)行業(yè)的健康有序發(fā)展。此外，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)被賦予較大的權(quán)力，保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)與否全交由監(jiān)管部門(mén)決定，既增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)，同時(shí)從某種層面來(lái)說(shuō)也不太利于保險(xiǎn)公司的公平競(jìng)爭(zhēng)局面。

(二)國(guó)外保險(xiǎn)公司破產(chǎn)制度現(xiàn)狀

由于每個(gè)國(guó)家的國(guó)情和法律體系不同，所以涉及破產(chǎn)法的具體規(guī)定各有不同，我們不能照搬其他國(guó)家的法律但可以將其作為參考。以美國(guó)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律制度的立法現(xiàn)況為例，通過(guò)美國(guó)保險(xiǎn)法中的相關(guān)法律條文可以看出，美國(guó)保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)管理共有三個(gè)含義，即接管、整改和清算三個(gè)方面，同時(shí)還具有兩個(gè)主要的特征：一是保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的受理單位是行政監(jiān)管部門(mén)，對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行一系列的司法相關(guān)檢查。二是如果保險(xiǎn)公司出現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題或已經(jīng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，不能一開(kāi)始就使其退出市場(chǎng)。面對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部潛在的問(wèn)題，首先要采取相關(guān)預(yù)防措施和改正手段，對(duì)于已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，需要選用有效的手段進(jìn)行處理和補(bǔ)救。

四、我國(guó)怎樣建立保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律制度

怎樣才能讓未來(lái)我國(guó)的保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律制度更加完善，首先必須遵循科學(xué)性和合理性的原則，在此基礎(chǔ)上建立一系列的法律制度，讓保險(xiǎn)公司應(yīng)因經(jīng)營(yíng)失誤而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失降低到最小化，相關(guān)法律制度的完善不僅能保證金融行業(yè)正常的運(yùn)營(yíng)，同時(shí)還可以確保金融行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)更加有秩序，保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律制度的完善也是提升我國(guó)市場(chǎng)資源配置的必然要求。我國(guó)相關(guān)司法部門(mén)要做到以下幾點(diǎn)，一是為了使保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律法規(guī)得到完善，盡早制訂相關(guān)的規(guī)范性文件，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的退出程序、標(biāo)準(zhǔn)做出具體明確的規(guī)定，使保險(xiǎn)公司退出市場(chǎng)的過(guò)程有法律依據(jù)和參考。二是保險(xiǎn)公司破產(chǎn)應(yīng)具有詳細(xì)的法律法規(guī)，要根據(jù)現(xiàn)有的《破產(chǎn)法》進(jìn)行科學(xué)合理的對(duì)接。三是設(shè)置專(zhuān)門(mén)的破產(chǎn)清算機(jī)構(gòu)，設(shè)置專(zhuān)門(mén)的清算工作人員，分擔(dān)目前監(jiān)管部門(mén)負(fù)擔(dān)及確保權(quán)力制約，通過(guò)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)穩(wěn)定有序的發(fā)展。

五、總結(jié)

保險(xiǎn)業(yè)作為金融領(lǐng)域中的不可或缺的一部分，我們更應(yīng)促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)中相關(guān)的法律制度完善，尤其是破產(chǎn)制度，這樣才能防止在保險(xiǎn)公司遭遇破產(chǎn)以后，保險(xiǎn)公司因破產(chǎn)而產(chǎn)生的一系列風(fēng)險(xiǎn)波及到其他的行業(yè)中。如果不及時(shí)采取有效的措施，這些風(fēng)險(xiǎn)最終波及到其他人身上。風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移不僅會(huì)降低保險(xiǎn)行業(yè)的活力，同時(shí)還會(huì)影響保險(xiǎn)業(yè)在人們心中的信譽(yù)，所以促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)法律制度的完善，同時(shí)健全保險(xiǎn)行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)是必然要求。