李秀玲 吉林財經(jīng)大學(xué)應(yīng)用數(shù)學(xué)學(xué)院

一、引言

精算學(xué)起源于英國，精算是運用各種科學(xué)有效的方法尤其是數(shù)理方法對保險經(jīng)營中的各種風(fēng)險進行分析、評估和管理。精算學(xué)是應(yīng)用數(shù)學(xué)的分支，因此精算學(xué)經(jīng)常被稱為保險數(shù)學(xué)或者精算數(shù)學(xué)。

最初的精算學(xué)是以概率論與數(shù)理統(tǒng)計為基礎(chǔ)的，隨著精算學(xué)技術(shù)的發(fā)展現(xiàn)在已經(jīng)吸收了許多最新的數(shù)學(xué)成果和計算技術(shù)，如模糊數(shù)學(xué)、非線性動力學(xué)、群論、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、拓?fù)鋵W(xué)、偏微分方程等數(shù)學(xué)知識，以及隨機過程、運籌學(xué)、動態(tài)最優(yōu)分析等分析方法。

精算學(xué)的應(yīng)用領(lǐng)域已經(jīng)擴展到了非保險的范疇，廣泛應(yīng)用于資產(chǎn)管理、投資分析、證券交易、社會保障、經(jīng)濟預(yù)測、人口分析、海洋開發(fā)等領(lǐng)域的風(fēng)險分析和預(yù)測決策。

由于保險精算業(yè)乃至整個保險業(yè)都處于發(fā)展初期，我國高等院校的精算教育培養(yǎng)模式仍處于探索階段。本文針對目前高校精算數(shù)學(xué)人才培養(yǎng)課程設(shè)置中存在的問題，就如何科學(xué)設(shè)置精算數(shù)學(xué)人才培養(yǎng)課程體系提出建議。

二、精算人才的社會需求

保險精算技術(shù)是保險業(yè)的技術(shù)核心，精算師是保險行業(yè)的精英。目前，精算技術(shù)已經(jīng)滲透到保險公司的各個環(huán)節(jié)，包括保險產(chǎn)品的設(shè)計和定價、責(zé)任準(zhǔn)備金的評估提取、償付能力計算、再保險安排、風(fēng)險管理投資等。

精算師的工作范圍很廣泛，主要包括保險產(chǎn)品的設(shè)計、保險費率的計算、準(zhǔn)備金和保單現(xiàn)金價值的計算、保費率及保額的調(diào)整等等。雖然精算師的薪酬待遇很高，但是由于精算工作的難度非常大，所以從事保險精算職業(yè)能勝任精算工作的精算師較少。據(jù)不完全統(tǒng)計，當(dāng)前我國精算師和準(zhǔn)精算師已經(jīng)超過千人，缺口依然較大。

1988 年在美國天普大學(xué)段開齡博士的引薦下，北美精算學(xué)會與南開大學(xué)聯(lián)合招收培養(yǎng)中國第一批精算學(xué)碩士研究生，并于1992 年在南開大學(xué)設(shè)立了中國大陸第一個北美精算師考試中心。1999 年中國保險監(jiān)督管理會設(shè)立的精算處組織了首次中國精算師資格考試，此次考試確認(rèn)了第一批中國精算師協(xié)會會員43 名，并正式成立中國精算師協(xié)會。我國引進北美精算教育后，一些高校也逐步開展了對精算的教學(xué)與研究。目前，我國精算教育呈現(xiàn)以本科和碩士教育為主、同時兼有博士教育的格局，教學(xué)規(guī)模達(dá)到幾十所高校。

三、精算數(shù)學(xué)人才培養(yǎng)課程體系建設(shè)

由于保險精算專業(yè)對學(xué)生的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)要求較高，因此大部分高校只是開設(shè)了部分核心課程，其他相對更專業(yè)精算課程的缺乏會導(dǎo)致學(xué)生的知識體系構(gòu)建得不完善。特別是在非數(shù)學(xué)專業(yè)設(shè)置精算培養(yǎng)的高校，課程體系單一，只是在保險精算課程中加入部分會計金融專業(yè)知識，沒有形成系統(tǒng)完整的精算人才培養(yǎng)的課程體系，嚴(yán)重影響了教學(xué)效果，而且不利于學(xué)科資源上的整合，對于培養(yǎng)綜合型人才的目標(biāo)也無法實現(xiàn)。同時精算教學(xué)偏重于理論，沒有開設(shè)精算實務(wù)類課程，使得學(xué)生了解不到保險業(yè)務(wù)的實施過程，從而缺乏實踐能力和解決實際問題的能力。

在精算數(shù)學(xué)人才培養(yǎng)課程體系設(shè)置中，應(yīng)以經(jīng)濟和社會發(fā)展對人才的需求為導(dǎo)向，以加強素質(zhì)教育和提高學(xué)生創(chuàng)新能力、實踐能力為宗旨，以培養(yǎng)交叉復(fù)合型人才為目標(biāo)，突出多學(xué)科交叉性特點，實現(xiàn)國際化精算人才、國內(nèi)準(zhǔn)精算師和普通精算人才的不同培養(yǎng)目標(biāo)。

1.學(xué)科基礎(chǔ)課程模塊

精算教育以數(shù)學(xué)、保險和經(jīng)濟學(xué)為基礎(chǔ)，數(shù)學(xué)分析、高等代數(shù)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計、微分方程、統(tǒng)計學(xué)、保險學(xué)、經(jīng)濟學(xué)課程的開設(shè)是必不可少的。

2.專業(yè)主干課程模塊

針對于精算師和準(zhǔn)精算師考試科目，在專業(yè)主干課程模塊中應(yīng)開設(shè)風(fēng)險理論、利息理論、隨機過程、生存模型、非壽險精算數(shù)學(xué)、壽險精算數(shù)學(xué)、精算管理、金融數(shù)學(xué)等一系列精算師和準(zhǔn)精算師資格考試課程。為了提高學(xué)生培養(yǎng)質(zhì)量，使得學(xué)生畢業(yè)后能夠適應(yīng)不同行業(yè)要求，在專業(yè)主干課程模塊中還可開設(shè)運籌學(xué)、計量經(jīng)濟學(xué)、多元統(tǒng)計分析等課程，以提高學(xué)生綜合能力和素質(zhì)。

3.實踐教學(xué)課程模塊

將實踐教學(xué)環(huán)節(jié)作為人才培養(yǎng)的重要組成部分，開設(shè)精算實務(wù)、保險精算實踐、數(shù)學(xué)實驗、數(shù)學(xué)建模、統(tǒng)計軟件應(yīng)用等，在精算類課程教學(xué)中引入保險精算教學(xué)實訓(xùn)軟件，建立高水平的保險精算實驗平臺，如建立保險實務(wù)、風(fēng)險管理和保險營銷演示、保險業(yè)務(wù)單據(jù)模擬操作流程、模擬核保核賠操作、模擬壽險體檢及責(zé)任事故傷害病理分析操作、模擬網(wǎng)絡(luò)保險操作、保險客戶服務(wù)模擬、保險財務(wù)與償付能力管理課堂教學(xué)演示與模擬操作實驗室，使學(xué)生具備足夠的保險實踐訓(xùn)練，具有現(xiàn)代保險業(yè)務(wù)操作流程和管理的初步能力與素質(zhì)，提高學(xué)生對保險條款設(shè)計、產(chǎn)品開發(fā)的認(rèn)識以及解決保險實際問題的能力。

4.選修課程模塊

為增加學(xué)生對現(xiàn)代保險所必須具備的有關(guān)經(jīng)濟、法律、社會道德等方面知識的了解，在選修課程模塊中可以開設(shè)經(jīng)濟法、保險法等課程。特別是在財經(jīng)類院校，通過學(xué)科資源共享，以財經(jīng)類院校經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)等優(yōu)勢學(xué)科為依托，將會計學(xué)、貨幣銀行學(xué)、財務(wù)管理、保險財務(wù)會計、金融工程學(xué)、國際金融學(xué)、證券投資學(xué)、財務(wù)報表分析等作為專業(yè)選修課程。另外，為了實現(xiàn)國際化精算人才、國內(nèi)準(zhǔn)精算師和普通精算人才的不同培養(yǎng)層次和目標(biāo)，在選修課模塊中可以考慮開設(shè)非壽險產(chǎn)品定價、非壽險產(chǎn)品準(zhǔn)備金、金融衍生工具定價、金融時間序列分析、社會保障精算、壽險精算模型、投資風(fēng)險管理、保險資金管理及應(yīng)用、資產(chǎn)負(fù)債管理與評估等課程。

四、結(jié)語

保險精算是一個應(yīng)用型專業(yè)，它與金融、會計、統(tǒng)計、數(shù)學(xué)、法律以及人口等學(xué)科密切相關(guān)。精算數(shù)學(xué)人才應(yīng)具有足夠的金融投資等金融背景知識，如果沒有扎實的基礎(chǔ)知識和基本技能，就無法處理保險中出現(xiàn)的各種復(fù)雜問題。我國高校的精算教育，由于課程體系單一、教育口徑狹窄，對于保險市場的需求難以滿足，直接影響到畢業(yè)生的職業(yè)選擇，這已經(jīng)成為我國保險精算教育的缺陷所在，因此科學(xué)合理地設(shè)置課程體系對提高精算教育教學(xué)質(zhì)量至關(guān)重要。