翟金輝，朱義令

企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化有效路徑探析＊

翟金輝1，朱義令2

（1.航天晨光股份有限公司，江蘇 南京 211200；2.南京曉莊學(xué)院，江蘇 南京 211167）

企業(yè)是從科技到經(jīng)濟(jì)的承接者，是科技成果轉(zhuǎn)化的主體。企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化中存在技術(shù)價值認(rèn)定難、市場價值不達(dá)預(yù)期、成果轉(zhuǎn)化周期長、風(fēng)險大等難題。企業(yè)可以通過構(gòu)建以市場價值為導(dǎo)向科技成果轉(zhuǎn)化體系，設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)化流程，柔性引進(jìn)科技人才等途徑提高企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化效率，為企業(yè)帶來超額收益。

科技成果轉(zhuǎn)化；技術(shù)價值；市場價值；科研成果

1 引言

科技成果轉(zhuǎn)化是將科技成果推廣應(yīng)用，直至形成新產(chǎn)品、新工藝、新材料的過程?？萍汲晒D(zhuǎn)化是實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動國家發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。2015-10，《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》完成修訂，明確了科技成果轉(zhuǎn)化活動中，應(yīng)發(fā)揮企業(yè)的主體作用。黨的十九大報告中再次指出，創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動力，深化科技體制改革，建立以企業(yè)為主體，市場為導(dǎo)向，產(chǎn)學(xué)研深度融合的技術(shù)創(chuàng)新體系。深化科技體制改革，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化。如果說科研院所和高校是科技成果轉(zhuǎn)化“從科學(xué)到技術(shù)”的先驅(qū)者，則企業(yè)就是“從技術(shù)到經(jīng)濟(jì)”的實(shí)踐者。企業(yè)是科技成果轉(zhuǎn)化的主體，是具體實(shí)施者，也是科研成果轉(zhuǎn)化的終端。應(yīng)積極認(rèn)定企業(yè)在科技成果轉(zhuǎn)化中的主導(dǎo)作用，探索企業(yè)內(nèi)部科技成果產(chǎn)品化、產(chǎn)業(yè)化的有效路徑。

2 中國科技成果轉(zhuǎn)化的現(xiàn)狀

2.1 科技成果登記項數(shù)和技術(shù)市場成交額逐年增加

黨的十八大提出了實(shí)施“創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略”，到2020年中國要進(jìn)入創(chuàng)新型國家行列。

近5年來中國科技成果取得了豐碩成果，2017—2018年，科技成果登記數(shù)增加了5 928件，較2017年增長了近10%。技術(shù)市場的成交額逐年上漲，2016年技術(shù)市場成交額超過了萬億，2018年達(dá)到了17 697.42億元，比2014年技術(shù)市場成交額8 577億元實(shí)現(xiàn)了翻番，技術(shù)市場成交活躍。研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出2018年為19 677.93億元，比2017年增加了近2 000億元，在近5年間，增速最快。

2014—2018年中國科技成果及其轉(zhuǎn)化如表1所示。

表1 2014—2018年中國科技成果及其轉(zhuǎn)化表

項目2018年2017年2016年2015年2014年 科技成果登記數(shù)/項65 72059 79258 77955 28453 140 技術(shù)市場成交額/億元17 697.4213 424.0011 407.009 836.008 577.00 專利申請授權(quán)數(shù)/項2 447 4601 836 4341 753 7631 718 1921 302 687 其中：發(fā)明專利申請授權(quán)數(shù)—420 144404 208359 316233 228 研究與試驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)支出/億元19 677.9317 606.1315 676.7514 169.8813 015.63 其中：試驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)支出—14 781.4313 243.3611 925.1311 003.56

數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局。

2.2 研發(fā)機(jī)構(gòu)研發(fā)經(jīng)費(fèi)仍然主要來源于政府資金

科研和開發(fā)機(jī)構(gòu)是科技成果的孵化場所，從2014—2017年的數(shù)據(jù)來看，科研機(jī)構(gòu)展開的R&D經(jīng)費(fèi)主要來源于各級政府類資金，主要依靠財政撥款或者事業(yè)單位的專項研發(fā)經(jīng)費(fèi)。接受企業(yè)委托而獲得的經(jīng)費(fèi)，或者其他途徑從其企業(yè)獲得的經(jīng)費(fèi)不足4%，由企業(yè)這個科技成果的需求端直接發(fā)起的研發(fā)經(jīng)費(fèi)占比較低，企業(yè)驅(qū)動的研發(fā)行為較少，訂單式研發(fā)少。

2014—2017年科研和開發(fā)機(jī)構(gòu)研發(fā)經(jīng)費(fèi)中企業(yè)資金占比如表2所示。

2.3 企業(yè)科研投入占總投入比例增加

中國科研投入經(jīng)費(fèi)持續(xù)增加，其中，企業(yè)研發(fā)投入年均增長率超過了10%，近5年企業(yè)研發(fā)投入占全國投入科研經(jīng)費(fèi)支出的比例一直維持在77%的高位，企業(yè)不僅是科技成果的承接者和使用者，也成為科技成果研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化中的重要組成部分。

2014—2017年企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)占比如表3所示。

3 企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化中存在的問題

3.1 技術(shù)價值認(rèn)定不準(zhǔn)確，科技成果轉(zhuǎn)化不到位

科技成果的技術(shù)價值包括技術(shù)的先進(jìn)程度、技術(shù)成熟度、技術(shù)獨(dú)立性、技術(shù)可替代性和二次開發(fā)的可能性?？萍汲晒D(zhuǎn)讓的核心價值體現(xiàn)在技術(shù)價值。在科技成果成型的早期，技術(shù)價值評估難，部分從外部購買或者引進(jìn)的技術(shù)，技術(shù)成熟度不夠，與技術(shù)研發(fā)預(yù)期差距比較大，與技術(shù)認(rèn)定價值差距大，無法達(dá)到預(yù)期效果，使最終成果轉(zhuǎn)化大大受限。很多科技成果是為了科研而科研，側(cè)重于證書價值，而輕市場價值，實(shí)際上與市場需求脫節(jié)，可轉(zhuǎn)化性不高，與市場需求脫節(jié)，造成技術(shù)引進(jìn)公司的經(jīng)濟(jì)損失。

表2 2014—2017年科研和開發(fā)機(jī)構(gòu)研發(fā)經(jīng)費(fèi)中企業(yè)資金占比表

項目2017年2016年2015年2014年 科研和開發(fā)機(jī)構(gòu)研究與試驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)支出/億元2 435.702 260.182 136.491 926.20 其中：政府資金經(jīng)費(fèi)支出/億元企業(yè)資金經(jīng)費(fèi)支出/億元2 025.911 851.601 802.691 581.00 91.8590.4465.3662.90 政府資金占總經(jīng)費(fèi)支出比/（%）83.1881.9284.3882.08 企業(yè)資金占總經(jīng)費(fèi)支出比/（%）3.774.003.063.27

數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局。

表3 2014—2017年企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)占比表

項目2018年2017年2016年2015年2014年 全國共投入R&D經(jīng)費(fèi)支出/億元19 677.9317 606.1315 676.7514 169.8813 015.63 各類企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)支出/億元15 233.7013 660.212 14410 881.310 060.6 政府屬研究機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)支出/億元2 691.702 435.72 260.22 136.51 926.2 高等學(xué)校經(jīng)費(fèi)支出/億元1 457.901 2661 072.2998.6898.1 企業(yè)經(jīng)費(fèi)支出所占比例/（%）77.4077.6077.5076.8077.30

數(shù)據(jù)來源：2014—2018年全國科技經(jīng)費(fèi)投入統(tǒng)計公報。

3.2 科技成果轉(zhuǎn)化的市場價值不達(dá)預(yù)期

科技成果價值的體現(xiàn)最終表現(xiàn)為技術(shù)價值、經(jīng)濟(jì)價值和市場價值。技術(shù)價值是經(jīng)濟(jì)價值的基礎(chǔ)，市場價值是三大價值的最終體現(xiàn)。科技成果的市場價值包括市場當(dāng)前應(yīng)用價值、市場未來預(yù)期價值和市場競爭程度。從科技成果到產(chǎn)品化階段，要經(jīng)過試驗(yàn)、調(diào)試、樣本試制、批量化生產(chǎn)多個流程，產(chǎn)品化過程不及時，時間上滯后，造成試制成功的產(chǎn)品的市場價值無法達(dá)到預(yù)期，市場上已經(jīng)出現(xiàn)類似產(chǎn)品，市場的競爭程度高，無法獲得技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品的超額收益，科技成果引進(jìn)的成本效益差。

3.3 企業(yè)承接能力不強(qiáng)

科技成果的產(chǎn)品化不僅受到成果本身技術(shù)價值的影響，還受到制度化管理、工程化開發(fā)、標(biāo)準(zhǔn)化流程、規(guī)?；a(chǎn)和市場化推廣等因素的影響，科技成果能夠成功轉(zhuǎn)化，并最終形成產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)化，是多種資源整合的結(jié)果。企業(yè)面向市場，能夠準(zhǔn)確把握市場動態(tài)，但是科技成果轉(zhuǎn)化的人力、物力和財力不足，承接能力不強(qiáng)。任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都可能導(dǎo)致成果轉(zhuǎn)化效率和效果打折。

3.4 企業(yè)自主研發(fā)風(fēng)險大

企業(yè)科技成果有兩大來源：①外購。通過產(chǎn)學(xué)研合作等方式，積極利用外部資源條件，通過技術(shù)轉(zhuǎn)讓以及專利轉(zhuǎn)讓等方式購買科技成果，并在單位內(nèi)部實(shí)現(xiàn)科技成果的產(chǎn)品化。②自主研發(fā)。從科技成果的形成到試驗(yàn)再到產(chǎn)品化，全部在企業(yè)內(nèi)部完成。從數(shù)據(jù)上看，中國企業(yè)的研發(fā)投入已經(jīng)占到全國總研發(fā)投入的77%，企業(yè)成為研發(fā)的主體。企業(yè)自主研發(fā)需要大量的人力物力和試驗(yàn)設(shè)備，前期投入巨大。企業(yè)自主研發(fā)和對科技成果的需求非常旺盛，尤其企業(yè)急缺應(yīng)用技術(shù)，但是科技成果完成周期長、轉(zhuǎn)化難、風(fēng)險大，造成很多企業(yè)沒有足夠的資金去承擔(dān)研發(fā)失敗和成果轉(zhuǎn)化失敗的風(fēng)險。

3.5 創(chuàng)新科技人才研發(fā)積極性不高

將技術(shù)變成產(chǎn)品是企業(yè)工程師的重要工作。企業(yè)不僅要有好技術(shù)，還必須有一支技術(shù)過硬的科技人才隊伍完成成果轉(zhuǎn)化。企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化中比較注重結(jié)果，在較長的科技成果轉(zhuǎn)化過程中，容易忽略科技人才工作的艱巨度，尤其在以結(jié)果為導(dǎo)向的激勵機(jī)制下，科技人才的獎勵與研發(fā)和轉(zhuǎn)化成果掛鉤，導(dǎo)致科技人才更愿意花精力在產(chǎn)出快、見效快的項目上，對于周期長的科技成果及其轉(zhuǎn)化項目，長期不見效益，積極性不高。

4 促進(jìn)企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化的有效路徑

科技創(chuàng)新是企業(yè)的核心競爭力，高效的科技創(chuàng)新能力和產(chǎn)品的差異化是企業(yè)建立長期競爭優(yōu)勢的基石。提高企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化能力，探索企業(yè)成果轉(zhuǎn)化有效路徑，能夠大大提高成果轉(zhuǎn)化效率。

4.1 建立以市場價值為導(dǎo)向的科技成果轉(zhuǎn)化體系

科技成果能否被市場所接受，是檢驗(yàn)科技成果轉(zhuǎn)化成功與否的終點(diǎn)。科技成果如果沒有市場價值，其他價值都不復(fù)存在。在科技成果轉(zhuǎn)化系統(tǒng)中，企業(yè)應(yīng)充分利用自己最靠近市場的優(yōu)勢，充分調(diào)研市場，貼近市場，搶占市場先機(jī)，了解消費(fèi)者的需求，向科技研發(fā)機(jī)構(gòu)和部門傳遞市場反映和用戶反饋，讓科技與經(jīng)濟(jì)更好地結(jié)合起來，增加產(chǎn)品的技術(shù)含量和高附加值，形成產(chǎn)品差異化。企業(yè)應(yīng)探索一條市場需求為導(dǎo)向、科技成果轉(zhuǎn)化產(chǎn)業(yè)化、商業(yè)化的道路，充分重視科技成果的市場價值，通過新產(chǎn)品、新技術(shù)，幫助企業(yè)搶占和保持市場份額，獲得超額市場回報。

4.2 建立標(biāo)準(zhǔn)化流程，提高成果轉(zhuǎn)化成功率

科技成果轉(zhuǎn)化試制成功后，要大批量進(jìn)入生產(chǎn)階段。產(chǎn)品生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化流程對大批量生產(chǎn)起到了決定性作用。制訂標(biāo)準(zhǔn)化流程，以科技成果轉(zhuǎn)化樣機(jī)或初級產(chǎn)品為樣本，設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，一個都不能少，確保試制結(jié)果與產(chǎn)品保持產(chǎn)品性能上的穩(wěn)定性，質(zhì)量達(dá)標(biāo)。積極探索科技科技成果轉(zhuǎn)化新模式、新方法和新標(biāo)準(zhǔn)，加速成果轉(zhuǎn)化。

4.3 積極探索柔性引進(jìn)科技人才開展科技成果轉(zhuǎn)化

企業(yè)除了技術(shù)引進(jìn)和其他科技成果交易外，可以積極在科技成果轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品的環(huán)節(jié)借助外部創(chuàng)新資源，尤其是技術(shù)轉(zhuǎn)讓單位的科技人才，通過柔性引進(jìn)或者兼職的方法，開展成果轉(zhuǎn)化的深度合作，參與指導(dǎo)科技成果從實(shí)驗(yàn)室到產(chǎn)品的全過程。支持企業(yè)建立以企業(yè)為投資主體，依托于高校和科研院所的工程技術(shù)研究中心和實(shí)驗(yàn)室等創(chuàng)新平臺，依托于外部科技人才，根據(jù)市場需求，提高科技成果的轉(zhuǎn)化效率，進(jìn)行科技成果轉(zhuǎn)化的訂制。

4.4 創(chuàng)新科技人才激勵制度

2018-10，財政部、科技部、國資委發(fā)布了關(guān)于擴(kuò)大《國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵暫行辦法》實(shí)施范圍等有關(guān)事項的通知，鼓勵國有科技型企業(yè)對企業(yè)重要技術(shù)人員和經(jīng)營管理人員實(shí)施股權(quán)激勵和分紅激勵，激勵方式可以采取股權(quán)出售、股權(quán)獎勵和股權(quán)期權(quán)等方式，分紅采取項目收益分紅、崗位分紅等方式。

企業(yè)應(yīng)積極貫徹落實(shí)國資委通知，采用股權(quán)激勵和分紅激勵相結(jié)合的方法，讓科技人員的利益真正與科研成果轉(zhuǎn)化效益掛鉤。除了股權(quán)激勵和分紅激勵外，應(yīng)不斷創(chuàng)新人才激勵方式，積極探索科技成果轉(zhuǎn)化后持續(xù)收益方式，年限上可適當(dāng)延長。另外，對于科技成果轉(zhuǎn)化作出突出貢獻(xiàn)的人員，獎勵可不受當(dāng)年單位工資總額的限制，不納入本單位總額基數(shù)，突出體現(xiàn)科技成果轉(zhuǎn)化與獎勵之間的關(guān)聯(lián)性。制訂科技成果轉(zhuǎn)化獎勵和收益分配制度并嚴(yán)格執(zhí)行，對于高質(zhì)量的科技成果或重大的發(fā)明創(chuàng)造項目，不能因?yàn)楠剟罱痤~高而在實(shí)際執(zhí)行中大打折扣。

4.5 重視產(chǎn)品商業(yè)化和產(chǎn)業(yè)化

科技成果轉(zhuǎn)化不僅包括技術(shù)的產(chǎn)品化，還包括產(chǎn)品的商業(yè)化和產(chǎn)業(yè)化?？蒲袡C(jī)構(gòu)和部門是科技成果的生產(chǎn)者，企業(yè)則是將科技成果轉(zhuǎn)化價值再放大的執(zhí)行者。企業(yè)不僅要關(guān)注技術(shù)到產(chǎn)品的生產(chǎn)過程，還要積極探索新產(chǎn)品的商業(yè)化模式，增加新產(chǎn)品和新技術(shù)的宣傳，將新產(chǎn)品新技術(shù)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)價值和社會效益。通過科技成果轉(zhuǎn)化，將產(chǎn)品進(jìn)一步產(chǎn)業(yè)化，帶動產(chǎn)業(yè)上下游發(fā)展，不斷挖掘新的價值增長點(diǎn)。

5 結(jié)束語

企業(yè)是科技創(chuàng)新的需求者，更是科技成果轉(zhuǎn)化的實(shí)踐者，作為創(chuàng)新主體，企業(yè)應(yīng)積極響應(yīng)市場需求，充分利用企業(yè)優(yōu)勢把握市場前沿，了解市場需求，向科研結(jié)構(gòu)定制科研成果，并積極參與技術(shù)研發(fā)，用科技成果引導(dǎo)企業(yè)產(chǎn)品的升級換代，推動企業(yè)向質(zhì)量要效益，向產(chǎn)品要效益。

［1］張忠倫，藏曙光，劉天旭.國有企業(yè)科研創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化困境和對策研究［J］.中國建材，2018（4）：118-120.

［2］孫文秋實(shí)，邱伯華，張玉峰.淺談企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化的幾點(diǎn)認(rèn)識［J］.船舶物資與市場，2019（6）：82-84.

［3］吳壽仁.科技成果轉(zhuǎn)化若干熱點(diǎn)問題解析——落實(shí)《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》需要觀念創(chuàng)新［J］.科技中國，2019（1）：28-34.

G644

A

10.15913/j.cnki.kjycx.2019.24.014

2095－6835（2019）24－0035－03

翟金輝（1979—），男，河北石家莊人，碩士，高級工程師。

朱義令（1980—），女，河北石家莊人，博士，副教授，研究方向?yàn)槿肆Y本價值評估、員工持股計劃，政府會計。

2019年度江蘇省社科應(yīng)用研究精品工程財經(jīng)發(fā)展專項課題“基于需求導(dǎo)向的政府財務(wù)報告分析應(yīng)用體系研究”（編號：19SCC-030）

〔編輯：張思楠〕