一、研究背景、現(xiàn)狀及研究意義

中國紀(jì)檢監(jiān)察學(xué)院副教授賀夏蓉認為，權(quán)力集中且資金密集，相對資源豐富的公司最容易滋生“碩鼠”。其中，建設(shè)投資企業(yè)的資本雄厚，與廣大民眾的利益密切相關(guān)，又居行業(yè)壟斷地位，把握著市場的稀缺資源，因此很容易成為濫用權(quán)力的重點監(jiān)測區(qū)域。而軌道交通建設(shè)運營企業(yè)正是這一類資金密集、資源富集的國有企業(yè)，廉潔風(fēng)險大，腐敗易發(fā)多發(fā)。國有資產(chǎn)資源來之不易，堅持從嚴(yán)治黨，國企不能例外，尤其要強化對權(quán)力集中、資金密集、資源富集的部門和崗位的監(jiān)管，哪里問題集中就向哪里發(fā)力。

紹興市軌道交通集團有限公司成立于2015年7月，自成立以來，紹興軌道交通集團始終保持對廉潔風(fēng)險的清醒認識，以“主動監(jiān)督、提前監(jiān)督”為原則，以建設(shè)“清廉城軌”為載體，通過廉潔風(fēng)險點排查，在管理過程中注重關(guān)口前移、源頭防控，強化用權(quán)規(guī)范建設(shè)，不斷探索重點廉潔風(fēng)險源防范機制建設(shè)。

二、重點廉潔風(fēng)險源防范機制概述

（一）廉潔風(fēng)險源概念。所謂廉潔風(fēng)險，一般而言是指掌握一定公共權(quán)力和社會資源者在履行具體職責(zé)過程中，或者在日常生活中腐化墮落、發(fā)生腐敗行為的可能性。

（二）機制建立的目標(biāo)。建設(shè)重在日常監(jiān)督的重點廉潔風(fēng)險源和權(quán)力運行監(jiān)督防范機制，切實發(fā)揮紀(jì)委專責(zé)監(jiān)督職能，把全面和從嚴(yán)的要求貫穿監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)全過程；把深抓、實做的要求貫穿專責(zé)監(jiān)督的全過程；把加強制度建設(shè)，構(gòu)建長效機制貫穿狠抓主體責(zé)任落實的全過程；把動態(tài)管控公司各類權(quán)力風(fēng)險，貫穿監(jiān)督預(yù)防、堵住廉潔漏洞的全過程。

（三）機制的組成。公司重點廉潔風(fēng)險源和權(quán)力運行監(jiān)督防范機制是以公司管理內(nèi)控制度、程序為基本制約方法，以日常紀(jì)檢監(jiān)察為手段的常態(tài)化監(jiān)督機制。公司內(nèi)控程序主要是指指導(dǎo)公司管理的各項文本制度；日常紀(jì)檢監(jiān)察是指公司紀(jì)委定期針對公司各項重點工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進行常態(tài)化日常監(jiān)察。

（四）建立機制的原則方法。公司重點廉潔風(fēng)險源和權(quán)力運行監(jiān)督防范機制需通過梳理各項重點工作關(guān)鍵環(huán)節(jié)的運作流程，查找過程中存在的廉潔風(fēng)險；通過梳理各項重點工作關(guān)鍵環(huán)節(jié)的權(quán)力運行軌跡，查找過程中存在的決策風(fēng)險，從而有針對性地建立防范措施，完善相關(guān)制度規(guī)定，最終形成整體防范機制。

三、紹興市軌道交通集團廉潔風(fēng)險源分析及防范

（一）招標(biāo)合約類。在當(dāng)前階段檢驗軌道交通工程建設(shè)成效的重要指標(biāo)之一，便是規(guī)范管理招投標(biāo)工作、有效防控招投標(biāo)領(lǐng)域廉潔風(fēng)險。目前紹興市軌道交通集團主要負責(zé)1號線的建設(shè)工作，招標(biāo)工作主要依據(jù)《招標(biāo)法》《保密法》及集團公司招投標(biāo)各項制度等進行開展。從計劃招標(biāo)到簽訂合同需要經(jīng)過招標(biāo)申請，發(fā)布招標(biāo)公告、文件，開標(biāo)評標(biāo)，定標(biāo)公示，簽署合同5個環(huán)節(jié)。招標(biāo)申請環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是擅自開展招標(biāo)工作、應(yīng)公開招標(biāo)的項目采用直接委托等非公開方式以及未充分調(diào)研招標(biāo)市場行情，出現(xiàn)招標(biāo)價明顯高于市場價的問題。建議嚴(yán)格招標(biāo)控制價制定，充分做好造價編制或市場調(diào)研工作。發(fā)布招標(biāo)公告、招標(biāo)文件環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是招標(biāo)文件帶有傾向性，其中包括違規(guī)設(shè)置資質(zhì)、技術(shù)參數(shù)等要求和制定帶有傾向性的評分辦法。這就要求明確規(guī)定對資質(zhì)、技術(shù)等容易出現(xiàn)傾向性的參數(shù)進行審核的部門，對評分辦法的合理、公正和全面性進行審核。開標(biāo)、評標(biāo)環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是評標(biāo)過程不合規(guī)。要求在評標(biāo)過程中嚴(yán)格遵守評標(biāo)制度，將業(yè)主評委與外部評委隔離評標(biāo)。

（二）物資管理類。目前紹興市軌道交通集團常處于新線籌建期，物資采購主要集中于辦公物資，物資管理制度尚未健全。部門報送需求計劃環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是物資需求計劃中采購物資的技術(shù)需求帶有傾向性。對此建議進一步完善物資需求計劃審核，包括審核內(nèi)容、程序、審批制度等。各部門根據(jù)實際需求編制物資需求計劃表，編制中詳細列明物資需求的各項要求，包括規(guī)格參數(shù)、售后要求、需求時間、預(yù)計到貨時間等。采購計劃分包環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是物資采購計劃分包不合理，惡意拆分規(guī)避招標(biāo)。對此建議明確分包標(biāo)準(zhǔn)、制定采購分包計劃審批制度；建議半年進行一次以采購項目為統(tǒng)計基礎(chǔ)的匯總分析，自查是否存在同一種物資采購金額超過招標(biāo)限額卻未進行招標(biāo)的；建議合約管理每半年進行一次以供貨商為統(tǒng)計基礎(chǔ)的匯總檢查。執(zhí)行采購程序環(huán)節(jié)中存在多個風(fēng)險點，其中關(guān)于違規(guī)進行緊急采購風(fēng)險防控，建議加大對緊急采購過程的管理，嚴(yán)格要求執(zhí)行緊急采購必須經(jīng)過總經(jīng)理辦公會議審批，完善臨時物資需求請示報告，明確說明該項需求為緊急物資需求申請并按要求完成審批流程。每半年匯總一次緊急采購項目清單。關(guān)于緊急采購從未進入公司合格供應(yīng)商體系中的供應(yīng)商處采購物資的風(fēng)險防控，建議在供應(yīng)商管理上采用唯一編號管理，并在合同簽訂申請表上增加供應(yīng)商編號欄。關(guān)于采購流程不合規(guī)的風(fēng)險防控，建議將現(xiàn)有支付情況說明更名為采購項目情況說明，明確每類采購項目情況說明中必須包含的材料清單，并要求每個項目必須配備且按要求存檔。

（三）人事管理類。在應(yīng)聘人員甄選環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是未嚴(yán)格根據(jù)崗位空缺情況和任職資格條件對部門提出的選聘申請進行審核。對此建議增加人員招聘計劃的制定程序及審批流程，并嚴(yán)格按照現(xiàn)有應(yīng)聘人員甄選方案由人力資源部門和用人部門共同組織設(shè)計并執(zhí)行。在簽署勞動協(xié)議環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是將不符合選聘標(biāo)準(zhǔn)的人員納入選聘范圍。對此建議建立選聘人員備選復(fù)審校對機制，由同崗雙人分次復(fù)審校對，并需根據(jù)擬錄用人員名單與相關(guān)人員簽訂就業(yè)協(xié)議，做到名單與協(xié)議一一對應(yīng)。在人員定崗環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是新入司員工定崗與任職資格要求不符。對此建議完善新入司人員崗位確定標(biāo)準(zhǔn)及審批程序，并根據(jù)招募計劃和入司員工的自身實際情況為擬錄用人員安排崗位。

（四）委外服務(wù)類。委外項目考核計量支付流程主要包括委外單位日常管理、委外單位日?？己恕㈥P(guān)鍵點計量、考核執(zhí)行、合同支付5個環(huán)節(jié)。委外單位日?？己谁h(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是對委外單位的考核不嚴(yán)謹(jǐn)、資料留存不齊全。關(guān)鍵點計量環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是計量支付不嚴(yán)謹(jǐn)、資料留存不齊全。考核執(zhí)行環(huán)節(jié)中，存在的風(fēng)險點是考核執(zhí)行不到位。對此建議建立公司委外單位管理制度明確各項標(biāo)準(zhǔn)；規(guī)范合同標(biāo)準(zhǔn)文本，明確委外合同必須包含的考核、計量支付等條款；各部門細化各自管理制度，明確考核標(biāo)準(zhǔn)、程序以及資料清單。

四、結(jié)論

軌道交通企業(yè)作為我國國有企業(yè)中的重要組成部分，加強廉潔風(fēng)險防控工作能夠有效預(yù)防貪污腐敗行為的發(fā)生。但廉潔風(fēng)險防控是一項系統(tǒng)工作，需要不斷探索和實踐，要使軌道企業(yè)的廉潔風(fēng)險防控建設(shè)達到預(yù)期效果，務(wù)必采取有質(zhì)量的向前推進式發(fā)展模式，循序漸進，提高風(fēng)險防控管理效能，努力使廉潔風(fēng)險防控工作在企業(yè)發(fā)展過程中發(fā)揮的作用達到最大化，切實把權(quán)力關(guān)進制度的籠子，進一步促進企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。