韓秋露

黨的十八大召開以來，我國的民營企業(yè)尤其是小微企業(yè)發(fā)展迅速，在經(jīng)濟社會發(fā)展中的地位和作用日益明顯。截至2018年5月末，我國小微企業(yè)名錄收錄的小微企業(yè)已達8700多萬戶，占國內(nèi)企業(yè)總數(shù)的80%以上，創(chuàng)造了全國80%以上的就業(yè)崗位以及50%以上的稅收。小微企業(yè)在緩解就業(yè)壓力、改善民生等方面的積極作用持續(xù)凸顯，其健康有序發(fā)展大大有助于我國經(jīng)濟社會發(fā)展。雖然近些年，黨和國家出臺了一系列扶持民營企業(yè)發(fā)展的政策和措施，但小微企業(yè)融資難、融資貴等問題一直是制約小微企業(yè)生存和發(fā)展的重要因素。因此，開展小微企業(yè)融資情況的調(diào)查，以巢湖市小微企業(yè)為研究對象，剖析當前小微企業(yè)融資存在的問題和原因，以期為解決巢湖市小微企業(yè)融資提供一些參考。

一、巢湖市小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）小微企業(yè)數(shù)量質(zhì)量進一步提升

2018年，巢湖市現(xiàn)有以漁網(wǎng)廠、錨鏈廠、制衣制鞋廠和生物醫(yī)藥等為代表的中小微企業(yè)700余家，小微企業(yè)占據(jù)過半江山，有力支撐了民企經(jīng)濟的發(fā)展。小微企業(yè)發(fā)展勢頭良好，“巢湖市蘭天大誠門窗幕墻有限公司”躋身2018年度安徽省認定的100家成長型小微企業(yè)，實現(xiàn)了成長型小微企業(yè)的零突破。同時，高新技術(shù)企業(yè)成長加快。僅2018年度，巢湖市申報國家級高新技術(shù)企業(yè)，得到公示認定的就有15家，包括新增11家，重新認定4家，國家級高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)歷史新高，目前高新技術(shù)企業(yè)已達32家，多數(shù)為小微企業(yè)，囊括了漁網(wǎng)具、鋼結(jié)構(gòu)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)以及生物醫(yī)藥、先進制造等新興產(chǎn)業(yè)，有利促進了巢湖市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，擴充了巢湖市高新技術(shù)企業(yè)隊伍，進一步提升了巢湖市自主創(chuàng)新能力。

（二）扶持政策措施可操作性進一步增強

結(jié)合國家出臺的各種扶持中小微企業(yè)發(fā)展的政策，合肥市出臺了一系列政策措施等，如《合肥市人民政府辦公廳關(guān)于進一步降低實體經(jīng)濟企業(yè)成本的通知》《合肥市天使投資基金管理辦法》《合肥市高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)項目扶持資助實施細則》等，巢湖市則針對地方特色，在合肥市政策措施的基礎上，又出臺了由科技局、經(jīng)信委、金融辦、商務局、組織部和人社局牽頭的20多條針對小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)、融資、人才培養(yǎng)等多方面的政策和措施，如《巢湖市培育新動能促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展若干政策》《巢湖市“稅融通”業(yè)務實施方案》《巢湖市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才引進辦法（試行）》等。同時，加大宣傳“稅融通”“政銀擔”“續(xù)貸過橋”等省內(nèi)融資貸款政策，進一步簡化申請環(huán)節(jié)，提高批復實效，著力打造“一鍵申請”“一天即用”。

（三）小微企業(yè)協(xié)會作用進一步發(fā)揮

2016年9月，巢湖市成立了巢湖市小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展協(xié)會。經(jīng)過兩年多的建設、運作，協(xié)會積極發(fā)揮政府、企業(yè)和金融機構(gòu)等的橋梁、紐帶作用，為小微企業(yè)的發(fā)展提供服務、咨詢和溝通平臺。一方面，協(xié)會充分發(fā)揮平臺功能，提高多方對接的頻率頻次，加大扶持政策的宣傳力度，明確申請的流程和程序，突出申請中的重點，提高申請成功的概率;明確小微企業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢和重難點問題，為小微企業(yè)下一步發(fā)展指明方向。通過定期不定期舉辦一些線下活動，加強協(xié)會成員企業(yè)間的溝通交流，加速形成小微企業(yè)聚集體，拓寬產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈條。另一方面，積極制定小微企業(yè)發(fā)展的行規(guī)行約和有關(guān)標準，協(xié)調(diào)協(xié)會會員企業(yè)間的經(jīng)營行為，監(jiān)督產(chǎn)品和服務質(zhì)量，提高小微企業(yè)發(fā)展的規(guī)范性、有序性，為小微企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展奠定良好的基礎。

二、小微企業(yè)融資存在的問題和原因

（一）小微企業(yè)主管部門不明晰，管理較為分散

工業(yè)一直是巢湖市的支柱產(chǎn)業(yè)，也是當前小微企業(yè)進入的主要行業(yè)。巢湖市經(jīng)信委主管全市的工業(yè)企業(yè)，但僅主管規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)，不主管小微企業(yè)，亦沒有小微企業(yè)詳細的信息;而涉及融資的主管部門金融辦則主要是政策發(fā)布以及小微企業(yè)申請貸款或者其他補貼時，負責審核企業(yè)資質(zhì)。中國人民銀行巢湖支行、市發(fā)改委也分別主管一部分業(yè)務。也就是說，有很多部門都對小微企業(yè)有一定的管理權(quán)限，但是主管部門不明晰，沒有職能部門主導負責小微企業(yè)管理，而是“多頭分塊管理”，導致出現(xiàn)管理分散、工作效率低下等問題。而小微企業(yè)也面臨“一對多”，無形中提高了溝通難度，降低了溝通效率，最終出現(xiàn)許多好政策無法有效落實，而小微企業(yè)卻難以在第一時間獲得最新的優(yōu)惠政策等現(xiàn)象。

（二）小微企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度不完善，信用體系不健全

小微企業(yè)發(fā)展規(guī)模有限，且巢湖市以家族企業(yè)、小作坊居多，沒有建立完善的現(xiàn)代企業(yè)制度的思想意識，缺乏先進的經(jīng)營理念和真實全面的財務制度，導致政府、銀行和擔保公司無法清晰地評估出企業(yè)的成長前景，降低了企業(yè)獲得貸款支持的可能性。同時，由于缺乏現(xiàn)代企業(yè)制度，與規(guī)模以上企業(yè)相比，小微企業(yè)在信用上存在一定問題，存在騙貸現(xiàn)象。由于注冊企業(yè)的門檻變低，巢湖市出現(xiàn)部分小微企業(yè)通過各種手段獲得低息貸款，不用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，而用于投資或繼續(xù)放貸給其他企業(yè)最終造成貸款沒有收回的情況，進一步加劇了小微企業(yè)整體貸款難度。

（三）小微企業(yè)質(zhì)量良莠不齊，僵尸企業(yè)較多

最新公司法將創(chuàng)立新公司的注冊資本條件，由實繳改為了認繳制，也取消了最低注冊資本，有效提高了大眾創(chuàng)業(yè)的積極性，小微企業(yè)數(shù)量顯著增加。但是任何行業(yè)的市場都是有容量限制的，企業(yè)創(chuàng)立門檻的降低，也帶來了小微企業(yè)“盲目進入，艱難退出”的尷尬局面。看到別人收益頗豐，就覺得這個行業(yè)“未來可期”，不經(jīng)思考盲目注冊進入市場，導致小微企業(yè)質(zhì)量良莠不齊。同時，短時間跟風行為也影響了首批企業(yè)的發(fā)展，沒有獲得應有的“創(chuàng)新紅利”，企業(yè)發(fā)展不如預期，無法做大做強。

企業(yè)數(shù)量激增，市場加速飽和，企業(yè)無利可圖，想退出，卻又陷“退出沼澤”。據(jù)某小企業(yè)陳總介紹，企業(yè)要注銷需要核算前3年的財務報表，而由于小微企業(yè)財務制度不健全，財務報表有漏洞，無法經(jīng)受核算，有“下鄉(xiāng)收糧有些農(nóng)民只認現(xiàn)金，回來沒有及時入賬，稍不留意就做不平賬目”的情形出現(xiàn)。因此，企業(yè)即使想退出，也需要3年時間，導致市場上存在大量的僵尸小企業(yè)，浪費了土地、廠房、設備等大量資源的同時，也擠壓了其他企業(yè)的發(fā)展空間，影響整個行業(yè)的發(fā)展前景，進而影響企業(yè)的貸款資質(zhì)。畢竟行業(yè)的發(fā)展前景也是金融機構(gòu)評估貸款資質(zhì)的一個方面。

（四）融資供給結(jié)構(gòu)不合理，小微企業(yè)融資供給不足

雖然當前政策一直在扶持小微企業(yè)發(fā)展，但是由于貸款風險和供給方的強勢地位，大型國有銀行對小微企業(yè)融資方面的工作就是照章辦事，缺乏開拓市場的動力。大型國有銀行偏好規(guī)模以上企業(yè)，因為有政府支持，貨款回收容易，而貸款給小微企業(yè)，由于貸款面廣，抵押物不足，風險大，在不缺利潤的前提下，銀行為了規(guī)避風險，無心開拓風險較大的小微市場。同時，巢湖市市屬國有擔保公司數(shù)量少，針對小微企業(yè)的注入資金不足。巢湖市市屬國有擔保公司主要參與省內(nèi)的“政銀擔”貸款業(yè)務，承擔40%的代償責任。注入資金缺乏，供給力不足，導致少量企業(yè)的代償責任就會拖垮擔保公司，無法充分發(fā)揮擔保公司的實際效能。

三、相關(guān)的政策和建議

（一）加強管理機構(gòu)建設，政府主動作為

在我國大力扶持中小微企業(yè)發(fā)展的背景下，適時成立專門的小微企業(yè)管理部門，全面負責小微企業(yè)工作，包括小微企業(yè)的管理、相關(guān)政策的制定和落實以及扶持資金的利用等。通過“專人專管”，在“在其位謀其政”的政績倒逼下，促使管理人員深入思考，集中精力做好工作。當然，由于小微企業(yè)發(fā)展涉及多個部門，如果在成立專門部門有難度的情況下，可根據(jù)實際情況，指定某一部門為牽頭部門，通過牽頭部門和配合部門，多元共治，形成發(fā)展合力，共同推動小微企業(yè)發(fā)展。推動與小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政府信息公開化，暢通溝通渠道，主動對接，了解小微企業(yè)的實際困難，為制定有針對性的政策和措施提供支撐。提高政策宣講頻率頻次，確保小微企業(yè)能夠事先充分了解和掌握融資的相關(guān)政策，積極幫助符合條件的小微企業(yè)申報政策補貼和獎勵等。設立培訓機構(gòu)，開展小微企業(yè)管理者的培訓和輔導，協(xié)助企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提升企業(yè)管理水平。定期或不定期組織金融機構(gòu)和小微企業(yè)對接座談，為供需雙方提供對接渠道和面對面溝通機會。

（二）加大市場監(jiān)管，優(yōu)化營商環(huán)境

小微企業(yè)的發(fā)展不在于數(shù)量之多，而在于質(zhì)量之優(yōu)。巢湖市各行業(yè)的市場容量有限，因此，政府管理部門要加大市場監(jiān)管，合理控制行業(yè)內(nèi)的企業(yè)數(shù)量。一方面，對首批發(fā)現(xiàn)新產(chǎn)業(yè)、新商機等的創(chuàng)新企業(yè)，應給與相應的“創(chuàng)新紅利”，根據(jù)實際行業(yè)和市場情況，對首批入市的企業(yè)數(shù)量和發(fā)展年限做出限制，例如，在中小學教育輔導培訓行業(yè)，對首批取得完整資質(zhì)的小微企業(yè)提供3年的發(fā)展時間，三年內(nèi)不允許同類的企業(yè)進入，3年之后完全放開市場。將這3年時間變?yōu)椤皠?chuàng)新紅利”，有助于小微企業(yè)做大做強，增加征信等級，降低融資難度，同時也有助于維持市場正常的競爭秩序，防止惡意競爭，損害行業(yè)整體利益。另一方面，緊跟國家戰(zhàn)略，對于高能耗、高污染等當前“錢景廣闊”的行業(yè)，增加企業(yè)登記注冊難度或不予注冊，防止出現(xiàn)因政策性產(chǎn)業(yè)調(diào)整，整個行業(yè)融資難或貸款后無法收回的情況。例如，巢湖中垾鎮(zhèn)的錨鏈產(chǎn)業(yè)本是巢湖一大支柱產(chǎn)業(yè)，信用良好，融資難度小，但由于是高能耗產(chǎn)業(yè)，受環(huán)保政策影響，產(chǎn)業(yè)鏈出現(xiàn)問題，貸款逾期和無能力還款的企業(yè)高達貸款企業(yè)數(shù)量的80%，極大損害了銀行的利益，大大增加了下一步獲取銀行貸款的難度。

（三）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加大擔保投入

當前巢湖市針對小微企業(yè)的“稅融通”“政銀擔”“續(xù)貸過橋”等產(chǎn)品都是省內(nèi)通用性產(chǎn)品，針對性不強，沒有對放款時間、期限、還款方式等要素進行細化。銀行等金融機構(gòu)可針對巢湖市具體情況和特色優(yōu)勢，對于某些未來前景好，產(chǎn)品銷路好，企業(yè)還款快，但屬于季節(jié)性用款的行業(yè)和企業(yè)，創(chuàng)新開發(fā)具有針對性的金融產(chǎn)品，按需設置放款時間、還款方式和還款期限等。以巢湖槐林鎮(zhèn)為例，槐林鎮(zhèn)漁網(wǎng)產(chǎn)業(yè)是巢湖市支柱型產(chǎn)業(yè)，發(fā)展模式較為成熟，產(chǎn)品銷路有一定保障。揚子村鎮(zhèn)銀行針對漁網(wǎng)產(chǎn)業(yè)專門設立了專屬貸款產(chǎn)品“漁網(wǎng)貸”，量身定制，精細化放款時間和還款時間，保證企業(yè)急需用錢時能及時拿到錢的同時，加快了資金的周轉(zhuǎn)率。同時，針對輕資產(chǎn)等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，積極探索擔保方式多樣化，拓寬質(zhì)押物選擇范圍，開展股權(quán)質(zhì)押和智力質(zhì)押等新方式試點。此外，進一步加大國有擔保公司的投入，充實資金池，合理設置企業(yè)的代償比例和擔保費用，充分發(fā)揮擔保公司作用。

（四）強化小微企業(yè)管理制度，完善財務制度

“打鐵還需自身硬”，建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，強化自身制度建設，提高財務可信度是小微企業(yè)解決融資難的根本途徑。巢湖市小微企業(yè)多數(shù)是家族式管理，親戚套親戚，經(jīng)營沒有具體章程，容易導致產(chǎn)權(quán)不明晰、責任不明確等問題。通過制度建設，降低小微企業(yè)經(jīng)營的盲目性和隨意性，科學提高企業(yè)競爭力。以國家相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，加速財務透明化進程，進一步完善自身財務制度，明晰企業(yè)財務，提高財務可信度，為融資貸款夯實基礎。積極提高市場競爭力，足額繳納稅收，按期還貸，進一步提升信用等級，擴大信用貸款額度的同時，增加資金供給方的認可。

（五）發(fā)揮小微企業(yè)協(xié)會功能，設立幫扶基金

協(xié)會是推動小微企業(yè)發(fā)展的重要力量，依托已成立的巢湖市小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展協(xié)會，充分發(fā)揮協(xié)會功能，加強信息溝通，根據(jù)巢湖地方特色，挖掘地方潛力，加強創(chuàng)業(yè)指導，引導創(chuàng)業(yè)方向，做大做強特色產(chǎn)業(yè)，形成產(chǎn)業(yè)整體優(yōu)勢的同時，加速小微企業(yè)成長。探索以會員會費形式設立企業(yè)生產(chǎn)幫扶基金，形成互幫互助資金池，用于會員企業(yè)發(fā)展，起到“急時應急”和“日?；ブ钡淖饔谩＜訌娭贫冉ㄔO，通過制定基金申請和使用規(guī)定，在會員企業(yè)有實際困難時，發(fā)放短期的低息或無息互助貸款，幫助會員企業(yè)發(fā)展。

（作者單位：國家發(fā)展改革委國防動員研究發(fā)展中心）