張沁悅， 丁林峰

（上海財(cái)經(jīng)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，上海 200433）

一、引 言

新中國(guó)成立70年來(lái)，全體人民在中國(guó)共產(chǎn)黨的帶領(lǐng)下艱苦奮斗、砥礪前行，探索出了一條前所未有的中國(guó)特色社會(huì)主義的建設(shè)與發(fā)展道路。當(dāng)前的基本共識(shí)是：“中國(guó)道路”取得了巨大的成功，其原因在于選擇了一條以堅(jiān)持社會(huì)主義基本制度為前提的漸進(jìn)式市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的道路?？v向考察中國(guó)特色社會(huì)主義道路的延伸與發(fā)展，可以發(fā)現(xiàn)1978年至1992年是一個(gè)特殊的過(guò)渡時(shí)期。這是中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革方向尚不明確，在實(shí)踐中摸索前進(jìn)的時(shí)期。1978年，黨的十一屆三中全會(huì)作出了改革開(kāi)放的決定，實(shí)踐界與理論界一致認(rèn)為舊的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制必須改革，但關(guān)于改革的具體方向和路徑卻未形成清晰和統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)。直到1992年黨的第十四次全國(guó)代表大會(huì)，才明確了經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制?？v觀1978年至1992年的經(jīng)濟(jì)與理論發(fā)展史，我們發(fā)現(xiàn)中國(guó)經(jīng)歷了在體制改革實(shí)踐中不斷進(jìn)行試驗(yàn)性探索，在經(jīng)濟(jì)理論上不斷抽象、總結(jié)和調(diào)整，又重新用于指導(dǎo)改革實(shí)踐，從而最終確立改革的目標(biāo)與路徑的過(guò)程。因此，可以將這一時(shí)期稱(chēng)為“中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的自覺(jué)探索階段”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“自覺(jué)探索階段”）。

研究“自覺(jué)探索階段”的改革實(shí)踐與經(jīng)濟(jì)理論，厘清其變化與相互作用過(guò)程，有助于總結(jié)在改革探索過(guò)程中積累的成功經(jīng)驗(yàn)和試錯(cuò)教訓(xùn)，為新時(shí)代條件下的深化改革提供借鑒。同時(shí)，“自覺(jué)探索階段”的歷史經(jīng)驗(yàn)表明了中國(guó)建設(shè)“社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制”的必然性，有助于理解中國(guó)特色社會(huì)主義道路的形成與特征，從而加強(qiáng)“道路自信”。

為此，本文以改革的“自覺(jué)探索階段”為歷史背景，首先，總結(jié)政府和學(xué)術(shù)界關(guān)于改革方向的認(rèn)識(shí)與論斷，梳理其思想通過(guò)交鋒不斷走向清晰和統(tǒng)一的思想軌跡，并總結(jié)這一思想軌跡的理論成果；其次，描述經(jīng)濟(jì)體制改革過(guò)程中的政策變化，結(jié)合實(shí)踐分析政策演變的原因；最后，闡明這一階段改革的思想軌跡與實(shí)踐帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)績(jī)效。本文試圖通過(guò)改革理論、改革實(shí)踐與改革績(jī)效三個(gè)角度的分析，總結(jié)“自覺(jué)探索階段”經(jīng)濟(jì)體制改革取得的理論進(jìn)展和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，并總結(jié)其不足，從而為理解中國(guó)選取“社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制”這一改革方向的原因，以及為明確下一階段體制改革的起點(diǎn)、重要問(wèn)題和實(shí)施路徑提供理論依據(jù)。

二、自覺(jué)探索階段的思想軌跡和理論邏輯

經(jīng)濟(jì)體制改革實(shí)踐離不開(kāi)經(jīng)濟(jì)理論的指導(dǎo)，而經(jīng)濟(jì)理論的發(fā)展和更新又建立在對(duì)經(jīng)濟(jì)實(shí)踐進(jìn)行抽象和總結(jié)的基礎(chǔ)上。改革往往以現(xiàn)有理論為指導(dǎo)，結(jié)合特殊的歷史背景，選擇改革策略。不同的改革措施將對(duì)經(jīng)濟(jì)條件產(chǎn)生不同的影響，改革導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)制度與體制機(jī)制的變化，可能引起經(jīng)濟(jì)規(guī)律本身或者其作用形式與范圍的變化。這要求思想界研究改革實(shí)踐，并對(duì)其進(jìn)行理論抽象。研究過(guò)程中產(chǎn)生的不同觀點(diǎn)及其交鋒將推動(dòng)經(jīng)濟(jì)理論的完善和發(fā)展，形成階段性的理論新成果，進(jìn)而指導(dǎo)后續(xù)的改革實(shí)踐。將這些階段性理論成果按時(shí)間順序進(jìn)行考察，可以看出經(jīng)濟(jì)改革思想發(fā)展與演變的軌跡。這種經(jīng)濟(jì)思想的動(dòng)態(tài)演化特征，在改革的自覺(jué)探索階段表現(xiàn)得尤為明顯。

（一）自覺(jué)探索階段的思想軌跡

1978年至1992年，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革整體圍繞著探索計(jì)劃與市場(chǎng)有機(jī)結(jié)合的模式而展開(kāi)，目的是要建立一個(gè)既體現(xiàn)社會(huì)主義生產(chǎn)方式的本質(zhì)特征，又符合商品經(jīng)濟(jì)基本規(guī)律的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和管理體制。這一過(guò)程中，中國(guó)始終堅(jiān)持將完善社會(huì)主義制度作為改革的整體目標(biāo)，但關(guān)于社會(huì)主義制度應(yīng)采取哪種具體模式，以及對(duì)計(jì)劃與市場(chǎng)的結(jié)合方式等問(wèn)題的認(rèn)識(shí)，則經(jīng)歷了一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程。

1. 完善計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制階段（1978-1984年）

1978年，黨的十一屆三中全會(huì)提出，要改革傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制權(quán)力過(guò)于集中的缺陷，使地方和企業(yè)擁有更多的經(jīng)營(yíng)管理自主權(quán)。1981年，中共十一屆六中全會(huì)提出了“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為主，市場(chǎng)調(diào)節(jié)為輔”的改革思路，指出“必須在公有制基礎(chǔ)上實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，同時(shí)發(fā)揮市場(chǎng)調(diào)節(jié)的輔助作用。要大力發(fā)展社會(huì)主義的商品生產(chǎn)和商品交換”。①《關(guān)于建國(guó)以來(lái)黨的若干歷史問(wèn)題的決議》，1981年6月27日。

從以上表述可以看出，這一階段的改革以完善計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，提升其效率為主要目標(biāo)。方式是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的基礎(chǔ)上引入市場(chǎng)機(jī)制，使計(jì)劃調(diào)節(jié)與市場(chǎng)調(diào)節(jié)在不同的領(lǐng)域與范圍內(nèi)發(fā)揮作用，同時(shí)在計(jì)劃管理中也開(kāi)始注意經(jīng)濟(jì)杠桿的作用。學(xué)界的研究與認(rèn)識(shí)與中央文件的表述大體相似，總結(jié)了改革開(kāi)放前的歷史經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，闡明了高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的弊端，達(dá)成了必須改革這一體制的結(jié)論。同時(shí)，大多數(shù)學(xué)者主張改革應(yīng)堅(jiān)持生產(chǎn)資料公有制和完善計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，認(rèn)為計(jì)劃經(jīng)濟(jì)是建設(shè)社會(huì)主義的保障（宋養(yǎng)琰，1980；田方和張國(guó)福，1981；桂世鏞，1982）。也有學(xué)者提醒，該時(shí)期社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)具有商品經(jīng)濟(jì)的屬性，決定了市場(chǎng)調(diào)節(jié)不是權(quán)宜之計(jì)，而是改革的長(zhǎng)期取向（劉國(guó)光，1980）。在計(jì)劃與市場(chǎng)的關(guān)系上，學(xué)者就計(jì)劃調(diào)節(jié)、市場(chǎng)調(diào)節(jié)的概念與二者關(guān)系進(jìn)行了深入研究，指出計(jì)劃手段包括指令性計(jì)劃與指導(dǎo)性計(jì)劃兩類(lèi)，兩類(lèi)計(jì)劃手段均應(yīng)充分考慮和運(yùn)用價(jià)值規(guī)律與經(jīng)濟(jì)參數(shù)；市場(chǎng)調(diào)節(jié)也要有必要的行政支持，并且應(yīng)使各種計(jì)劃手段在經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)中占主導(dǎo)地位（劉國(guó)光，1980；薛暮橋，1981）。

2. “有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)”階段（1984-1992年）

1984年，中共十二屆三中全會(huì)指出，社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)是在公有制基礎(chǔ)上的有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)，應(yīng)充分發(fā)展商品經(jīng)濟(jì)。①《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》，1984年10月20日。其后的論述集中在如何實(shí)現(xiàn)計(jì)劃?rùn)C(jī)制與市場(chǎng)機(jī)制的有效結(jié)合之上。1987年，中共第十三次全國(guó)代表大會(huì)報(bào)告指出，有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)“是計(jì)劃與市場(chǎng)內(nèi)在統(tǒng)一的體制”，計(jì)劃與市場(chǎng)的作用范圍均應(yīng)覆蓋全社會(huì)，計(jì)劃應(yīng)建立在價(jià)值規(guī)律基礎(chǔ)之上，進(jìn)一步提出了“國(guó)家調(diào)節(jié)市場(chǎng)，市場(chǎng)引導(dǎo)企業(yè)”的新的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制。②《趙紫陽(yáng)在中國(guó)共產(chǎn)黨第十三次全國(guó)代表大會(huì)上的報(bào)告》，1987年12月25日。1990年，中共十三屆七中全會(huì)認(rèn)為，堅(jiān)持“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相結(jié)合”的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制，是深化經(jīng)濟(jì)體制改革的基本方向。③《第十三屆中央委員會(huì)第七次全體會(huì)議公報(bào)》，1990年12月30日。

“社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)是公有制基礎(chǔ)上有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)”，這個(gè)論斷標(biāo)志著中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革進(jìn)入了新階段。它第一次在一個(gè)社會(huì)主義大國(guó)確立了市場(chǎng)取向的改革目標(biāo)，要求對(duì)計(jì)劃工作進(jìn)行根本性的改造（于光遠(yuǎn)，1986；華生等，1988）。這一論斷突破了過(guò)去將計(jì)劃經(jīng)濟(jì)同商品經(jīng)濟(jì)對(duì)立起來(lái)的觀點(diǎn)，明確了社會(huì)主義仍然是商品經(jīng)濟(jì)，計(jì)劃與市場(chǎng)可以相結(jié)合，是對(duì)馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)的重大發(fā)展（馬洪，1984；衛(wèi)興華，1985；蔣學(xué)模，1989；李成斌，1987）。后續(xù)的探討集中在如何通過(guò)計(jì)劃與市場(chǎng)的有機(jī)結(jié)合，將“有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)”落到實(shí)處。認(rèn)為政府不僅可以對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)用立法、行政等手段進(jìn)行計(jì)劃領(lǐng)導(dǎo)，還可以靈活運(yùn)用各種經(jīng)濟(jì)手段進(jìn)行調(diào)節(jié)，從而實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的充分發(fā)展。進(jìn)一步的研究指出，計(jì)劃與市場(chǎng)的結(jié)合方式，應(yīng)從改革開(kāi)放初期計(jì)劃與市場(chǎng)分別在不同領(lǐng)域發(fā)揮作用的“板塊式結(jié)合”，發(fā)展到計(jì)劃與市場(chǎng)相互作用的“滲透式結(jié)合”，直至充分發(fā)揮二者作用，實(shí)現(xiàn)“膠塊式”的有機(jī)結(jié)合（劉國(guó)光，1988；蔣學(xué)模，1989；衛(wèi)興華，1990；岳福斌，1990）。這一時(shí)期對(duì)計(jì)劃與市場(chǎng)有效結(jié)合方式的探索，除了一般性探討外，爭(zhēng)論基本圍繞價(jià)格改革、國(guó)有企業(yè)改革等具體改革的實(shí)施路徑而展開(kāi)。

（二）自覺(jué)探索階段的理論邏輯

改革自覺(jué)探索階段，我國(guó)提出了社會(huì)主義初級(jí)階段理論，完善了社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)理論并最終明確了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)。因此形成了包含“改革起點(diǎn)-改革理論依據(jù)與實(shí)踐路徑-改革階段性目標(biāo)”在內(nèi)的系統(tǒng)的改革指導(dǎo)理論。

1. 社會(huì)主義初級(jí)階段理論的確立

社會(huì)主義初級(jí)階段理論闡明了中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的歷史起點(diǎn)與背景。1981年6月，中共十一屆六中全會(huì)通過(guò)的《關(guān)于建國(guó)以來(lái)黨的若干問(wèn)題的決議》第一次明確指出：“我國(guó)的社會(huì)主義制度還是處于初級(jí)的階段?！?987年11月，中共十三大報(bào)告系統(tǒng)地闡述了社會(huì)主義初級(jí)階段理論。大會(huì)指出：“正確認(rèn)識(shí)我國(guó)社會(huì)現(xiàn)在所處的歷史階段，是建設(shè)有中國(guó)特色社會(huì)主義的首要問(wèn)題，是我們制定和執(zhí)行正確的路線和政策的基本依據(jù)?！鄙鐣?huì)主義初級(jí)階段理論的確立，一方面是總結(jié)1978年以前，中國(guó)在社會(huì)主義建設(shè)道路上走得過(guò)快過(guò)急的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的結(jié)果；另一方面明確了我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的必要性和歷史出發(fā)點(diǎn)。只有認(rèn)識(shí)到中國(guó)處于社會(huì)主義初級(jí)階段這一基本國(guó)情，才能選擇正確的改革目標(biāo)與改革道路。社會(huì)主義初級(jí)階段理論是馬克思主義中國(guó)化的產(chǎn)物。正是基于社會(huì)主義初級(jí)階段，我國(guó)生產(chǎn)力水平還不夠發(fā)達(dá)，不同部門(mén)的生產(chǎn)力發(fā)展水平還存在差異的基本國(guó)情，我們?cè)谒兄粕喜胚M(jìn)行了“以公有制為主體，多種經(jīng)濟(jì)成分并存”的結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)施了“按勞分配為主體，多種分配形式并存”的分配方式調(diào)整，并延續(xù)至今。

2. 社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)理論最終成型

社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)理論為本階段中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革提供了理論基礎(chǔ)。1978年以前，中國(guó)學(xué)術(shù)界已經(jīng)出現(xiàn)了社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)的早期思想，但尚不成體系。改革的自覺(jué)探索階段，學(xué)者結(jié)合社會(huì)主義初級(jí)階段的現(xiàn)實(shí)背景，豐富和發(fā)展了早期思想，形成了系統(tǒng)的社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)理論。具體包括以下內(nèi)容：（1）突破了將計(jì)劃經(jīng)濟(jì)同商品經(jīng)濟(jì)對(duì)立起來(lái)的傳統(tǒng)觀念，明確提出初級(jí)階段條件下中國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的形式是有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)。一方面，生產(chǎn)力發(fā)展要求充分發(fā)展商品經(jīng)濟(jì)以提升企業(yè)效率，搞活經(jīng)濟(jì)；另一方面，需要計(jì)劃指導(dǎo)以克服商品經(jīng)濟(jì)廣泛發(fā)展的盲目性。實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)同運(yùn)用價(jià)值規(guī)律發(fā)展商品經(jīng)濟(jì)之間是統(tǒng)一的而不是相互排斥的。指令性計(jì)劃和指導(dǎo)性計(jì)劃都是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的具體形式，二者有效發(fā)揮作用都必須運(yùn)用價(jià)值規(guī)律。應(yīng)有步驟地適當(dāng)縮小指令性計(jì)劃范圍，適當(dāng)擴(kuò)大指導(dǎo)性計(jì)劃范圍。（2）通過(guò)抽象和理論總結(jié)各項(xiàng)改革實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，探尋社會(huì)主義制度與商品經(jīng)濟(jì)結(jié)合的方式方法，并闡明社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)這一特殊的制度背景下，各商品經(jīng)濟(jì)一般經(jīng)濟(jì)規(guī)律的存在性、作用范圍與特殊的表現(xiàn)形式，從而形成社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的商品經(jīng)濟(jì)理論。例如，探明價(jià)值規(guī)律在當(dāng)時(shí)制度背景下發(fā)揮作用的形式與范圍，從而為價(jià)格改革提供理論依據(jù)。結(jié)合中國(guó)改革過(guò)程中形成的價(jià)格雙軌制的現(xiàn)實(shí)，以及這種制度表現(xiàn)出的弊端，進(jìn)一步探明有效發(fā)揮價(jià)值規(guī)律作用所需要的制度條件。又如，研究成本、利潤(rùn)、工資、稅收、獎(jiǎng)金等范疇，在國(guó)有企業(yè)改革和政府職能轉(zhuǎn)換的特殊歷史條件下發(fā)揮經(jīng)濟(jì)作用的形式與范圍，一方面形成了推進(jìn)國(guó)有企業(yè)和政府改革的理論基礎(chǔ)，另一方面構(gòu)成了社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)理論的有機(jī)組成部分。再如，研究貨幣、金融體系的作用，為轉(zhuǎn)換政府職能，形成社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)中的宏觀調(diào)控體系打下理論基礎(chǔ)。

由此可見(jiàn)，這一階段成型的社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)理論，是對(duì)馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)重大發(fā)展。其內(nèi)容包括了價(jià)格改革、國(guó)有企業(yè)改革、建立多種形式的經(jīng)濟(jì)成分等一系列重大問(wèn)題，是具有中國(guó)特色的改革方案。

3. 改革整體目標(biāo)和具體模式逐步清晰和明確

首先，明確改革的整體目標(biāo)是建立中國(guó)特色的社會(huì)主義制度。因此，改革的性質(zhì)是社會(huì)主義模式的改革，必須既要堅(jiān)持社會(huì)主義制度，又要探索構(gòu)建一個(gè)新模式，而非對(duì)舊模式的修修補(bǔ)補(bǔ)（劉國(guó)光，1988）。其次，在改革的具體目標(biāo)上，市場(chǎng)化取向逐步清晰和明確。改革之初，我國(guó)致力于完善計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，在計(jì)劃與市場(chǎng)兩種調(diào)節(jié)手段中，強(qiáng)調(diào)計(jì)劃為主，市場(chǎng)為輔；1984年“有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)”的提出，確立了我國(guó)體制改革的目標(biāo)是建立“計(jì)劃與市場(chǎng)有機(jī)結(jié)合”的運(yùn)行機(jī)制，不再區(qū)分計(jì)劃與市場(chǎng)的主次關(guān)系。在1987年“國(guó)家調(diào)節(jié)市場(chǎng)，市場(chǎng)引導(dǎo)企業(yè)”的論述中，不再提計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，打破了過(guò)去將計(jì)劃調(diào)節(jié)與市場(chǎng)調(diào)節(jié)一分為二的提法。1990年提出的“計(jì)劃?rùn)C(jī)制與市場(chǎng)機(jī)制相結(jié)合”，進(jìn)一步明確了二者有機(jī)融合的關(guān)系?？梢钥闯觯覈?guó)改革的市場(chǎng)化取向有一個(gè)逐步明確和加強(qiáng)的趨勢(shì)。由此為1992年全面建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革目標(biāo)的提出奠定了基礎(chǔ)。

三、自覺(jué)探索階段的政策實(shí)踐

經(jīng)濟(jì)體制改革政策是經(jīng)濟(jì)體制改革思想的實(shí)踐。該期經(jīng)濟(jì)體制改革的政策實(shí)踐主要著力于如何在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的基礎(chǔ)上完善商品貨幣關(guān)系，并逐步發(fā)揮市場(chǎng)的調(diào)節(jié)作用。主要包括四方面：一是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革，在農(nóng)業(yè)中引入商品和市場(chǎng)關(guān)系；二是國(guó)有企業(yè)改革，通過(guò)放權(quán)讓利，逐步擴(kuò)大國(guó)有企業(yè)自主權(quán)，初步探索如何恰當(dāng)處理企業(yè)和政府的利益關(guān)系，如何有效實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)權(quán)與所有權(quán)兩權(quán)分離等；三是允許并鼓勵(lì)非公有制經(jīng)濟(jì)成分的發(fā)展；四是進(jìn)行了以價(jià)格改革為中心的流通領(lǐng)域改革。通過(guò)這些改革，我國(guó)商品價(jià)格的市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制逐步形成，并且在經(jīng)濟(jì)中的比重不斷增加；農(nóng)戶、企業(yè)等微觀經(jīng)濟(jì)主體行為模式逐步向獨(dú)立的市場(chǎng)主體靠攏。同時(shí)，改革實(shí)踐中，我們逐步認(rèn)清了政府與國(guó)有企業(yè)之間的利益關(guān)系，以及政府的經(jīng)濟(jì)職能與社會(huì)管理職能之間的關(guān)系等重要問(wèn)題，為進(jìn)一步改革打下了基礎(chǔ)。

（一）農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革實(shí)踐

1978年以后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革最早始于農(nóng)村，主要進(jìn)行了家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的改革，包括包干到戶和包產(chǎn)到戶等形式。

家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制改革從出現(xiàn)到中央確立合法并全面鋪開(kāi)，經(jīng)歷了曲折的過(guò)程。1978年，黨的十一屆三中全會(huì)決定要改革開(kāi)放的同時(shí)，明確規(guī)定 “不許包干到戶，不許分田單干”。①《人民公社工作條例》(試行草案)，1978年。1979年，國(guó)家對(duì)包產(chǎn)到戶開(kāi)了口子，但對(duì)其范圍進(jìn)行了嚴(yán)格限制。②《中共中央關(guān)于加快農(nóng)業(yè)發(fā)展若干問(wèn)題的決定》，1979年9月。1980年5月，鄧小平在談話中肯定了“包產(chǎn)到戶”的做法，認(rèn)為其能夠提高生產(chǎn)力和鞏固集體經(jīng)濟(jì)。③彭海紅：《鄧小平關(guān)于農(nóng)村改革和發(fā)展的思考》，《前線》2016年第1期。這標(biāo)志著中央對(duì)“包產(chǎn)到戶”的限制進(jìn)一步松動(dòng)。1980年9月，中共進(jìn)一步放松了包產(chǎn)到戶和包干到戶的范圍，并延長(zhǎng)了時(shí)間。④《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和完善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)責(zé)任制的幾個(gè)問(wèn)題的通知》，1980年9月。這表明對(duì)“包產(chǎn)到戶”態(tài)度的變化。

家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制通過(guò)將個(gè)人付出與收入掛鉤，改變了過(guò)去農(nóng)業(yè)部門(mén)吃大鍋飯的弊端，使農(nóng)民生產(chǎn)的積極性大增，解放了農(nóng)村生產(chǎn)力。改革試點(diǎn)區(qū)域均獲得大豐收。實(shí)踐的成功堅(jiān)定了中央的決心。1982年，中國(guó)共產(chǎn)黨歷史上第一個(gè)關(guān)于農(nóng)村工作的一號(hào)文件明確指出，包產(chǎn)到戶、包干到戶“都是社會(huì)主義集體經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)責(zé)任制，都是社會(huì)主義農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的組成部分”。⑤鄧小平：《關(guān)于農(nóng)業(yè)政策問(wèn)題》，1980年5月31日。這一論斷打消了人們?cè)谒枷肷系念檻]。1983年，第二個(gè)一號(hào)文件指出“家庭承包責(zé)任制”是馬克思主義農(nóng)業(yè)合作化理論在我國(guó)實(shí)踐中的新發(fā)展，⑥鄧小平：《當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策的若干問(wèn)題》，1983年1月2日。肯定了其合法性。其后的一號(hào)文件均強(qiáng)調(diào)要繼續(xù)推行農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，并深化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革。到1986年，取消了30年來(lái)農(nóng)副產(chǎn)品統(tǒng)購(gòu)派購(gòu)的制度，并對(duì)糧、棉等少數(shù)重要產(chǎn)品采取國(guó)家計(jì)劃合同收購(gòu)的新政策。1991年，中共進(jìn)一步提出把以家庭聯(lián)產(chǎn)承包為主的責(zé)任制、統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營(yíng)體制作為我國(guó)鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的一項(xiàng)基本制度長(zhǎng)期穩(wěn)定下來(lái)，并不斷充實(shí)完善。⑦《中共中央關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的決定》，1991年。

（二）國(guó)有經(jīng)濟(jì)改革實(shí)踐

改革計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，必須進(jìn)行國(guó)有企業(yè)改革，因?yàn)椤捌髽I(yè)改革是經(jīng)濟(jì)體制改革的核心”。⑧《中國(guó)共產(chǎn)黨第十一屆中央委員會(huì)第三次全體會(huì)議公報(bào)》，1978年。隨著計(jì)劃?rùn)C(jī)制與市場(chǎng)機(jī)制結(jié)合方式的發(fā)展變化，國(guó)有企業(yè)經(jīng)歷了從局部到整體，在實(shí)踐中不斷試錯(cuò)和校正的漸進(jìn)式改革，具體分為從“放權(quán)讓利”到“利改稅”再到“推廣和完善承包責(zé)任制”三個(gè)階段，在這個(gè)過(guò)程中國(guó)有企業(yè)被賦予了越來(lái)越多的自主權(quán)和市場(chǎng)化成分。

“放權(quán)讓利”階段（1978-1982年）。改革的主要內(nèi)容是逐步擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)，推行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。早在1978年7月到9月，國(guó)務(wù)院召開(kāi)的務(wù)虛會(huì)上就提出了應(yīng)當(dāng)給予企業(yè)必要的獨(dú)立權(quán)利實(shí)行獨(dú)立核算。隨后，四川省試點(diǎn)的成功使得“放權(quán)讓利”改革在全國(guó)范圍內(nèi)推廣。1979年7月國(guó)務(wù)院連續(xù)發(fā)布了一系列配套文件，①《關(guān)于擴(kuò)大國(guó)營(yíng)工業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理自主權(quán)的若干規(guī)定》《關(guān)于國(guó)營(yíng)企業(yè)利潤(rùn)留成的規(guī)定》《關(guān)于提高國(guó)營(yíng)工業(yè)企業(yè)固定資產(chǎn)折舊率和改進(jìn)折舊費(fèi)使用辦法的暫行規(guī)定》《關(guān)于開(kāi)征國(guó)營(yíng)工業(yè)企業(yè)固定資產(chǎn)稅的規(guī)定》《關(guān)于國(guó)營(yíng)工業(yè)企業(yè)實(shí)行流動(dòng)資金信貸的暫行規(guī)定》，1979年。在人、財(cái)、事等方面賦予了企業(yè)更多的自主權(quán)。放權(quán)讓利式改革極大地提升了國(guó)有企業(yè)的積極性和生產(chǎn)效率，但由于配套制度的不完善，國(guó)家和企業(yè)之間在利益分配上的矛盾隨之產(chǎn)生。1979年的改革并未規(guī)定國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)的比例，因此企業(yè)上繳的利潤(rùn)增加很慢，使得國(guó)家財(cái)政在1979年到1980年出現(xiàn)了300億元左右的赤字。為此，1981年10月，國(guó)務(wù)院決定在全國(guó)范圍內(nèi)推廣實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，指出經(jīng)濟(jì)責(zé)任制是在國(guó)家計(jì)劃指導(dǎo)下以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，國(guó)有企業(yè)每年增加的利潤(rùn)必須首先保證財(cái)政上繳任務(wù)的完成。②《關(guān)于實(shí)行工業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制若干問(wèn)題的暫行規(guī)定》，1981年。這一舉措扭轉(zhuǎn)了財(cái)政赤字的局面，但又出現(xiàn)“鞭打快牛”的新問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)越好的企業(yè)上繳的利潤(rùn)越多，留在企業(yè)內(nèi)的利潤(rùn)越少，而經(jīng)營(yíng)越差的企業(yè)通過(guò)與政府談判降低上繳的利潤(rùn)額，這種現(xiàn)象嚴(yán)重挫傷了企業(yè)的生產(chǎn)積極性。

“利改稅”階段（1983-1986年）。為了解決經(jīng)濟(jì)責(zé)任制帶來(lái)的一系列問(wèn)題，1983年國(guó)務(wù)院決定取消利潤(rùn)分配制度。隨后推行了兩步“利改稅”的改革。第一步利改稅是對(duì)除個(gè)別承包企業(yè)以外的全部國(guó)有企業(yè)開(kāi)征所得稅，把相當(dāng)大的利潤(rùn)上繳轉(zhuǎn)為規(guī)范化的稅收，較為成功。第二步是利改稅，設(shè)想用分類(lèi)的產(chǎn)品稅率來(lái)削弱和緩和價(jià)格的扭曲，③何振一：《以稅代利是城市經(jīng)濟(jì)改革的必由之路》，《中央財(cái)政金融學(xué)院學(xué)報(bào)》 1984年第5期。開(kāi)征資源稅來(lái)解決企業(yè)資源計(jì)劃分配苦樂(lè)不均的情況。但在實(shí)施過(guò)程中，出現(xiàn)了稅率過(guò)高，實(shí)施不規(guī)范，導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)積極性下降等一系列問(wèn)題。第二步利改稅的意圖之一是想通過(guò)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)部的巧妙技術(shù)設(shè)計(jì)，來(lái)解決計(jì)劃配置資源產(chǎn)生的價(jià)格扭曲，但遭到了失敗。④華生、張學(xué)軍、羅小朋：《中國(guó)改革十年：回顧、反思和前景》，《經(jīng)濟(jì)研究》1988 年第9期。此外，兩步“利改稅”試圖通過(guò)稅收來(lái)處理國(guó)家與國(guó)有企業(yè)的分配關(guān)系，強(qiáng)調(diào)了國(guó)家的社會(huì)管理者身份，卻忽視了國(guó)家的資產(chǎn)所有者身份。要解決這一問(wèn)題，需要正確區(qū)分國(guó)家的“社會(huì)管理者”與“生產(chǎn)資料所有者”雙重身份，進(jìn)一步理順企業(yè)的所有權(quán)結(jié)構(gòu)。雖然自1985年起，理論界就開(kāi)始討論理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系，解決財(cái)產(chǎn)的組織管理形式問(wèn)題，對(duì)股份制進(jìn)行探討和嘗試；但由于認(rèn)識(shí)不統(tǒng)一，到20世紀(jì)90年代初，股份制改革并未鋪開(kāi)。

“推廣和完善承包責(zé)任制”階段（1986-1992年）。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)村改革的迅猛發(fā)展，使得其經(jīng)驗(yàn)被引入城市國(guó)有企業(yè)改革。1982年，首鋼開(kāi)始試行承包制，開(kāi)創(chuàng)了國(guó)有企業(yè)承包制的先河。到1986年12月，國(guó)務(wù)院決定在全國(guó)范圍內(nèi)推行承包制以代替利改稅制。1987年底，全國(guó)80%以上的預(yù)算內(nèi)國(guó)有企業(yè)都實(shí)行了承包制。1988年國(guó)務(wù)院進(jìn)一步要求國(guó)有企業(yè)實(shí)行承包制必須“包死利潤(rùn)基數(shù)、確保上交、超收多留、欠收自補(bǔ)”。⑤《全民所有制工業(yè)企業(yè)承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制暫行規(guī)定》，1988年2月。到1990年，國(guó)有企業(yè)開(kāi)始了第二輪承包，但新的一輪承包制的效果越來(lái)越差，“包贏不包虧”“信息不對(duì)稱(chēng)”“道德風(fēng)險(xiǎn)”等一系列問(wèn)題逐漸出現(xiàn)，到1993年國(guó)家進(jìn)行財(cái)政和稅收改革，承包制停止實(shí)施，并退出了歷史舞臺(tái)。

（三）發(fā)展非公有制經(jīng)濟(jì)的改革實(shí)踐

城鄉(xiāng)尤其是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革在釋放巨大生產(chǎn)力的同時(shí)，也要求生產(chǎn)關(guān)系進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。一方面，農(nóng)業(yè)產(chǎn)品不斷增加，長(zhǎng)途買(mǎi)賣(mài)和集市貿(mào)易出現(xiàn)并不斷普遍化；另一方面，生產(chǎn)力進(jìn)步釋放出來(lái)的大量農(nóng)村富余勞動(dòng)力與知青回城對(duì)城鎮(zhèn)就業(yè)帶來(lái)的壓力，這些現(xiàn)象均要求并實(shí)際促進(jìn)了個(gè)體經(jīng)濟(jì)新形式在舊體制的外部出現(xiàn)。為此，政府政策也相應(yīng)調(diào)整，對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)成分的態(tài)度經(jīng)歷了從默許出現(xiàn)到承認(rèn)合法再到認(rèn)同的過(guò)程。

首先，肯定和承認(rèn)了個(gè)體經(jīng)濟(jì)在社會(huì)主義初級(jí)階段的作用。1978年，中共十一屆三中全會(huì)指出一定范圍內(nèi)的個(gè)體經(jīng)濟(jì)與社會(huì)主義道路不沖突，反而是社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的必要補(bǔ)充因素。同年12月召開(kāi)的第五屆全國(guó)人大第五次會(huì)議，首次從憲法層面認(rèn)可了城鄉(xiāng)勞動(dòng)者個(gè)體經(jīng)濟(jì)作為社會(huì)主義公有制經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)充的地位。1982年，黨的十二大提出了社會(huì)主義初級(jí)階段的思想，再次強(qiáng)調(diào)和認(rèn)可了個(gè)體經(jīng)濟(jì)是公有制經(jīng)濟(jì)的必要和有益補(bǔ)充。1983年8月黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人在中南海會(huì)見(jiàn)了300多名全國(guó)集體經(jīng)濟(jì)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)的先進(jìn)代表，打破了過(guò)去認(rèn)為發(fā)展個(gè)體經(jīng)濟(jì)是不光彩的這一思想枷鎖。至此，個(gè)體經(jīng)濟(jì)無(wú)論是在思想上還是在法律上均得到了認(rèn)可。

其次，肯定和承認(rèn)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)在社會(huì)主義初級(jí)階段的作用。個(gè)體經(jīng)濟(jì)被逐步承認(rèn)后，私營(yíng)經(jīng)濟(jì)成分也同時(shí)發(fā)展并逐漸得到認(rèn)可。1986年9月，黨的十二屆六中全會(huì)指出，處于社會(huì)主義初級(jí)階段的中國(guó)，需要以公有制為前提發(fā)展多種經(jīng)濟(jì)成分。這是中央文件首次提到了“多種經(jīng)濟(jì)成分”的概念。1987年，黨的十三大報(bào)告肯定了私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的作用，指出私營(yíng)經(jīng)濟(jì)是公有制經(jīng)濟(jì)的必要和有益補(bǔ)充，同時(shí)頒布了指導(dǎo)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方針。1988年4月通過(guò)的《中華人民共和國(guó)憲法修正案》第11條認(rèn)可了私營(yíng)經(jīng)濟(jì)在法律范圍內(nèi)的合法性。同年6月，國(guó)務(wù)院發(fā)布的《私營(yíng)企業(yè)暫行條例》又進(jìn)一步規(guī)范了私營(yíng)企業(yè)的發(fā)展規(guī)范，同時(shí)也具體明確了私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式。

在中央文件、政策和法律的認(rèn)可與支持下，這一階段我國(guó)個(gè)體與私營(yíng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)并得到了最初的發(fā)展。1978年城鄉(xiāng)個(gè)體與私營(yíng)就業(yè)人員占比僅為0.04%，到1992年已經(jīng)達(dá)到了4.08%。雖然由于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)體制和思想認(rèn)識(shí)的影響，這一階段私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展并不快，遇到了一些阻力，期間甚至一度倒退，但總體來(lái)看，非公有制經(jīng)濟(jì)依舊呈現(xiàn)緩慢上升的趨勢(shì)。

（四）價(jià)格改革實(shí)踐

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國(guó)大部分產(chǎn)品價(jià)格基本由中央計(jì)劃規(guī)定。由于信息不完備等情況，使得計(jì)劃價(jià)格在很多情況下不能反映市場(chǎng)的需求，產(chǎn)生了價(jià)格的扭曲。改革計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，提升資源配置效率，“價(jià)格體系改革是整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革成敗的關(guān)鍵”。①《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》，1984年。在自覺(jué)探索階段，我國(guó)價(jià)格改革經(jīng)歷了“以調(diào)為主”—“以放為主，調(diào)放結(jié)合”—“價(jià)格闖關(guān)嘗試”—“逐步并軌”的漸進(jìn)式改革路徑。

1978-1983年期間是“以調(diào)為主”的價(jià)格改革階段。改革重點(diǎn)放在調(diào)整價(jià)格，使價(jià)格體系趨于合理，為此進(jìn)行了六次全國(guó)規(guī)模的大調(diào)價(jià)。“以調(diào)為主”本質(zhì)屬于計(jì)劃價(jià)格的調(diào)整。在“以調(diào)為主”的同時(shí)，也逐步放開(kāi)了一些產(chǎn)品的價(jià)格，允許企業(yè)在一定程度上自主定價(jià)。這些舉措在短期內(nèi)部分地緩解了我國(guó)價(jià)格體系被扭曲的問(wèn)題，但無(wú)法長(zhǎng)期解決價(jià)格問(wèn)題。

1984-1987年期間，價(jià)格改革的重點(diǎn)轉(zhuǎn)為“以放為主，調(diào)放結(jié)合”。試圖改變價(jià)格形成機(jī)制，取消對(duì)計(jì)劃外物資的價(jià)格控制，形成市場(chǎng)化的價(jià)格體系。1984年5月，國(guó)務(wù)院允許企業(yè)在不高于計(jì)劃價(jià)格20%的幅度內(nèi)，就自銷(xiāo)的或計(jì)劃外的生產(chǎn)資料進(jìn)行自主定價(jià)或者雙方協(xié)定定價(jià)。②《關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大國(guó)營(yíng)企業(yè)自主權(quán)的規(guī)定》，1985年5月。隨后，擴(kuò)大了價(jià)格浮動(dòng)與自由定價(jià)的范圍。③《中共中央關(guān)于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》，1984年10月。1985年，進(jìn)一步取消了20%的定價(jià)限制。至此，我國(guó)形成了“生產(chǎn)資料的價(jià)格雙軌制”，計(jì)劃外商品基本實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化定價(jià)，從而大幅提升了企業(yè)自主權(quán)與生產(chǎn)積極性。但同時(shí)，價(jià)格雙軌制下出現(xiàn)了流通秩序混亂和“尋租”等弊端，1985年中央明確了今后的方向是逐漸實(shí)現(xiàn)計(jì)劃價(jià)格和市場(chǎng)價(jià)格的并軌，逐步采取市場(chǎng)化定價(jià)方式。①《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第七個(gè)五年計(jì)劃的建議》，1985年。

1988-1992年期間，價(jià)格改革經(jīng)歷了從激進(jìn)“價(jià)格闖關(guān)”并軌嘗試到穩(wěn)妥的逐步并軌模式的過(guò)程?！吧a(chǎn)資料價(jià)格雙軌制”的實(shí)施在提升經(jīng)濟(jì)活力的同時(shí)也導(dǎo)致流通秩序的混亂。1988年，我國(guó)通貨膨脹率首次突破了兩位數(shù)，達(dá)到了18.5%，引起了社會(huì)恐慌。1988年5月，政府決定進(jìn)行“價(jià)格闖關(guān)”，希望在短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)價(jià)格并軌。但“闖關(guān)”失敗導(dǎo)致了1988年下半年物價(jià)指數(shù)的進(jìn)一步上升和商品搶購(gòu)狀況，引發(fā)了更大的社會(huì)矛盾。此后，國(guó)家開(kāi)始調(diào)整急于求成的改革模式，將改革的重點(diǎn)放在穩(wěn)定物價(jià)和必需品的供應(yīng)上。1989年11月，黨的十三屆五中全會(huì)進(jìn)一步指出要采用穩(wěn)步推進(jìn)的模式來(lái)進(jìn)行價(jià)格改革，②《關(guān)于進(jìn)一步治理整頓和深化改革的決定》，1989年11月。此文件奠定了未來(lái)“控中求改、相機(jī)調(diào)放”的穩(wěn)健改革步伐的基調(diào)，使得價(jià)格雙軌制逐步平穩(wěn)地趨于并軌，商品價(jià)格逐漸變?yōu)槭袌?chǎng)化定價(jià)。

四、自覺(jué)探索階段的績(jī)效分析

自覺(jué)探索期間，我國(guó)在探索中不斷創(chuàng)新和調(diào)整的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)改革理論成果的指導(dǎo)下，經(jīng)濟(jì)體制全方位改革，生產(chǎn)關(guān)系出現(xiàn)較大調(diào)整，從而解放和發(fā)展了生產(chǎn)力，取得了卓越的經(jīng)濟(jì)成效。

（一）綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷提升

市場(chǎng)機(jī)制的引入和作用不斷提升，解決了企業(yè)和勞動(dòng)者的激勵(lì)問(wèn)題，煥發(fā)出經(jīng)濟(jì)活力，極大地提升了我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度。1978-1992年，GDP年均增長(zhǎng)率達(dá)到了9.6%，遠(yuǎn)超過(guò)同期世界經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率2.7%；GDP總量從3 679億元增長(zhǎng)到27 195億元，其中，從1978年上升到1986年的1萬(wàn)億元用了8年時(shí)間，上升到1991年的2萬(wàn)億元僅用了5年時(shí)間（見(jiàn)圖1）。同時(shí)人民生活水平持續(xù)改善，居民人均消費(fèi)水平在1 978年僅為183.97元，到1992年突破了1 000，元達(dá)到了1 116元；農(nóng)村居民恩格爾系數(shù)逐年下降，從67.71下降到57.6，城鎮(zhèn)居民恩格爾系數(shù)雖然有所波動(dòng)，但依然呈現(xiàn)出下降的趨勢(shì)，從57.5下降到53.04。③根據(jù)國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)（CSMAR）整理得到。

圖 1 1978-1992年我國(guó)GDP及GDP增長(zhǎng)率

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)迅猛發(fā)展，農(nóng)民收入顯著提升。家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制改革，使得農(nóng)業(yè)生產(chǎn)擺脫了從1959年以來(lái)20年間長(zhǎng)期停滯的局面。尤其是1978-1984年6年間，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)量平均年增長(zhǎng)率達(dá)到了7.6%，到1992年，糧食總產(chǎn)量較1978年約增加了11 054.3萬(wàn)噸，約增長(zhǎng)了33%。1978-1992年，農(nóng)村居民家庭人均純收入從133.57元上升到了784元，增加了約5倍；人均消費(fèi)額平均增長(zhǎng)38%；④數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)（CSMAR）。農(nóng)村貧困人口數(shù)逐年下降，從25 000萬(wàn)人大幅下降到了8 000萬(wàn)人，約下降了68%。①數(shù)據(jù)來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)。

國(guó)有企業(yè)改革有效提升了企業(yè)活力，解放和發(fā)展了生產(chǎn)力。一方面國(guó)有企業(yè)盈利增加，1978-1992年，國(guó)有企業(yè)的凈盈利額平均每年約增長(zhǎng)32.8億元，同時(shí)國(guó)營(yíng)企業(yè)年底固定資產(chǎn)原值年平均增長(zhǎng)率約為12%，到1992年變?yōu)榱?978年的4倍；另一方面我國(guó)工業(yè)加速發(fā)展，1978-1992年，我國(guó)年工業(yè)增加值從1 622億元增加到1萬(wàn)億元，總計(jì)增長(zhǎng)約520%。②數(shù)據(jù)來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)。鋼、煤、原油、發(fā)電量、水泥等主要工業(yè)品的產(chǎn)量不斷提升，到1992年，各產(chǎn)品產(chǎn)量世界排名均位列前五，其中煤和水泥的產(chǎn)量居世界第一。③數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)（CSMAR）。

（二）各類(lèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整優(yōu)化

所有制結(jié)構(gòu)合理調(diào)整，多種經(jīng)濟(jì)成分欣欣向榮。一方面，非公有制經(jīng)濟(jì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和財(cái)政收入中的比重逐年增加，到1992年個(gè)體和私營(yíng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)值和占GDP比重達(dá)到了4.2%，而國(guó)家財(cái)政收入中個(gè)體經(jīng)濟(jì)收入也以年均33%的增長(zhǎng)率快速上漲，1992年變?yōu)?978年的約40倍。另一方面，非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也極大地促進(jìn)了就業(yè)，1978-1992年間，城鎮(zhèn)私營(yíng)和個(gè)體從業(yè)人員數(shù)的年均增長(zhǎng)率達(dá)到了38%以上，最高的年份1979年和1980年，分別達(dá)到了113%和154%。④數(shù)據(jù)來(lái)源，中經(jīng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)。開(kāi)放政策使得我國(guó)外資經(jīng)濟(jì)成分涌現(xiàn)，實(shí)際利用外資額從226 000萬(wàn)美元上升到了1 920 300萬(wàn)美元。⑤數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)（CSMAR）個(gè)體、私營(yíng)、外商等非公有制經(jīng)濟(jì)成分有效促進(jìn)了市場(chǎng)機(jī)制的形成。其中，外商直接投資還部分解決了改革初期我國(guó)面臨的技術(shù)落后與資本不足的難題。多種經(jīng)濟(jì)成分與社會(huì)主義初級(jí)階段的生產(chǎn)力發(fā)展水平相適應(yīng)，促進(jìn)了所有制結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷升級(jí)。從三大產(chǎn)業(yè)的關(guān)系來(lái)看，1978-1992年期間，第一產(chǎn)業(yè)的比重由27.7%下降到21.3%，第二產(chǎn)業(yè)的比重由47.7%下降到43.1%，第三產(chǎn)業(yè)的比重則由24.6%上升到35.6%，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷趨于平衡（見(jiàn)圖2）。

圖 2 1978-1992年我國(guó)三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化情況

城鎮(zhèn)化步伐不斷加快，促進(jìn)了城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。1978-1992年期間，城鎮(zhèn)化水平由17.9%上升到27.46%。鄉(xiāng)村總?cè)丝趶?9 014萬(wàn)人上升到84 996萬(wàn)人，增加了約8%，而城鎮(zhèn)總?cè)丝趶?7 245萬(wàn)人增加到32 175萬(wàn)人，增加了約87%。隨著城鎮(zhèn)化的不斷推進(jìn)，城鎮(zhèn)吸收就業(yè)的能力也不斷提升，從9 514萬(wàn)人增加到17 861萬(wàn)人，約增加了87.7%（見(jiàn)圖3）。

（三）雙軌制的問(wèn)題與進(jìn)一步改革的方向

自覺(jué)探索階段，改革的起點(diǎn)是社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制；改革的方向在實(shí)踐中逐步探明，并且經(jīng)歷了由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為主向市場(chǎng)化改革不斷趨近的過(guò)程；改革模式是“漸進(jìn)式”而非“一攬子”的激進(jìn)改革模式，這使得我國(guó)必將在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)形成“計(jì)劃”與“市場(chǎng)”并存的雙重體制。其確立相對(duì)于過(guò)去高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，在一定程度上起到了解放和發(fā)展生產(chǎn)力的作用，但由于雙重體制并存產(chǎn)生的“體制摩擦”和“體制真空”，也使得我國(guó)在改革自覺(jué)探索階段遇到了以下一些問(wèn)題。

一是國(guó)有企業(yè)改革成效有待提升。改革自覺(jué)探索階段，我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革實(shí)踐，無(wú)論是放權(quán)讓利、兩步利改稅還是生產(chǎn)責(zé)任制、承包制的改革，實(shí)際都是試圖通過(guò)探索經(jīng)營(yíng)權(quán)與所有權(quán)的有效分離模式以提升效率。改革意圖通過(guò)賦予企業(yè)越來(lái)越多的自主權(quán)，促使其按照市場(chǎng)要求提升效率。但由于改革沒(méi)有觸及產(chǎn)權(quán)層面的調(diào)整，不可能真正形成“自主決策、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展”的微觀市場(chǎng)主體。沒(méi)有真正理順國(guó)家與企業(yè)之間的關(guān)系，從而無(wú)法很好地處理二者之間的利益矛盾。在預(yù)算軟約束下，很多國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)期處于虧損中。資料顯示，到1990年末，全國(guó)處于虧損的國(guó)企數(shù)量達(dá)到了13 171家，占比約為35%，其中遼寧省的虧損面最大，達(dá)到了52%。①孫?。骸吨腥A人民共和國(guó)經(jīng)濟(jì)史》，中國(guó)人民大學(xué)出版社1992年版。

二是非公有制經(jīng)濟(jì)監(jiān)管體系不夠完善。市場(chǎng)化改革的過(guò)程中，市場(chǎng)配套機(jī)制的建立和完善相對(duì)滯后，包括市場(chǎng)監(jiān)管理念的滯后和監(jiān)管機(jī)制不完善等，因此沒(méi)有形成完整的對(duì)非國(guó)有企業(yè)的監(jiān)管體系，使得私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行存在一些問(wèn)題。例如雖然公布了《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶所得稅暫行條例》，但是由于該條例尚存在一些不足之處導(dǎo)致對(duì)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的約束力不夠，對(duì)稅收額度的制定不科學(xué)，一定程度上甚至為偷稅漏稅現(xiàn)象提供了合理的理由。由于缺乏必要監(jiān)管，非公有制企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中往往打擦邊球，甚至進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)，對(duì)我國(guó)公平競(jìng)爭(zhēng)秩序的形成以及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生了一些負(fù)面影響。

三是雙重價(jià)格體系干擾了流通秩序。由于計(jì)劃價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格存在較大差異，加之城鄉(xiāng)和地區(qū)之間物價(jià)變動(dòng)的不同步，使得不同地區(qū)和商品之間產(chǎn)生了套利的可能。尤其是對(duì)于一些稀缺生產(chǎn)資料和商品，更是出現(xiàn)了黑市交易、炒賣(mài)批文和指標(biāo)等非法活動(dòng)，導(dǎo)致了流通秩序的混亂，甚至一些單位內(nèi)外合謀倒賣(mài)國(guó)家計(jì)劃物資，“尋租”和“腐敗”亂象叢生。同時(shí)，由于市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)行要求的政府宏觀調(diào)控手段尚不完善，使得價(jià)格體系調(diào)整的同時(shí)引起了通貨膨脹。1978-1992年期間，商品零售物價(jià)總指數(shù)每年平均遞增4.4%。特別是1988年，通貨膨脹率首次突破了兩位數(shù)達(dá)到了18.5%，而食品類(lèi)的價(jià)格指數(shù)的增長(zhǎng)更是攀升到了23%，嚴(yán)重影響了居民的生活與消費(fèi)。

產(chǎn)生上述問(wèn)題的原因在于，“計(jì)劃”與“市場(chǎng)”雙重體制并存的結(jié)果，可能不是二者優(yōu)點(diǎn)的互補(bǔ)強(qiáng)化，而是二者的缺陷相互疊加。這是因?yàn)椋旱谝?，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制可能束縛市場(chǎng)機(jī)制作用的發(fā)揮。例如對(duì)生產(chǎn)資料價(jià)格的控制，制約了市場(chǎng)價(jià)格信號(hào)的形成。國(guó)有企業(yè)的計(jì)劃指令和預(yù)算軟約束，影響了國(guó)企效率的提升，同時(shí)限制了計(jì)劃體制外的私營(yíng)企業(yè)獲取資源的途徑受限等。第二，配套制度的不完善影響了市場(chǎng)機(jī)制作用的有效發(fā)揮。例如對(duì)私營(yíng)企業(yè)的不合規(guī)不合法行為缺乏行之有效的監(jiān)督與管理措施，以及政府宏觀調(diào)控體系的不完備，導(dǎo)致對(duì)通脹控制的滯后等。第三，“計(jì)劃”與“市場(chǎng)”雙軌制下兩種價(jià)值觀的沖突，引起了對(duì)改革的困惑。改革自覺(jué)探索階段后期，由于市場(chǎng)化改革取向帶來(lái)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的巨大變動(dòng)使人們產(chǎn)生了關(guān)于改革方向的困惑，引發(fā)了改革方向是“社會(huì)主義”的還是“資本主義”的大討論，為此新的改革措施在1990年后基本暫停推出。

為此，學(xué)者指出，雖然雙重體制的形成具有一定的歷史必然性與科學(xué)合理性，但其問(wèn)題也十分明顯，應(yīng)早日結(jié)束雙軌制，盡快過(guò)渡到新體制占主導(dǎo)地位的新的時(shí)期。①劉國(guó)光：《中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革理論十年回顧》，《改革》1988年第5期。其后，1992年黨的十四大提出全面建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革由自覺(jué)探索階段轉(zhuǎn)入了全面突破階段。