摘 要：國家社會保險制度是世界社會保險制度基本形式之一，從19世紀末開始，列寧通過結(jié)合俄國無產(chǎn)階級勞動者的實際生活和領(lǐng)導(dǎo)俄國無產(chǎn)階級的革命斗爭，將馬克思“產(chǎn)品扣除”思想進行不斷地完善和豐富，逐漸形成了工人國家社會保險制度理論思想。國家社會保險制度理論具有保障范圍廣、保障項目多、國家壟斷等特點，是建立在計劃經(jīng)濟體制基礎(chǔ)上的社會保障制度。同時研究國家社會保險制度有利于推進當(dāng)代中國社會保障制度在行政管理以及保險公平性等方面的改革，促進中國社會保障事業(yè)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：列寧；社會保險；國家壟斷

一、國家社會保險制度理論的理論來源及產(chǎn)生背景

（一）理論來源

馬克思“產(chǎn)品扣除”思想

列寧國家社會保險制度理論是對馬克思“產(chǎn)品扣除”思想的重要升華，馬克思在《哥達綱領(lǐng)批判》中闡述了其“產(chǎn)品扣除”思想。馬克思首先設(shè)定，“勞動所得”理解為勞動的產(chǎn)品，那么集體勞動的所得就是社會總產(chǎn)品。為了經(jīng)濟再生產(chǎn)和人口再生產(chǎn)的進行，必須在社會總產(chǎn)品進行個人分配前，對其進行6項扣除：

在生產(chǎn)領(lǐng)域進行三項扣除：“第一，用來補償消耗掉的生產(chǎn)資料的部分；第二，用來擴大生產(chǎn)的追加部分；第三，用來應(yīng)付不幸事故、自然災(zāi)害等后備基金或保險基金?！痹谙M資料上進行三項扣除：“第一，同生產(chǎn)沒有直接關(guān)系的一般管理費用；第二用來滿足共同需要的部分；第三為喪失勞動能力的人等等設(shè)立基金?！?/p>

馬克思認為，社會總產(chǎn)品里包括關(guān)于用來應(yīng)付不幸事故、自然災(zāi)害以及為喪失勞動能力的人等所設(shè)立的保險基金，這意味著政府對社會總產(chǎn)品進行分配時需要承擔(dān)構(gòu)建社會保險的義務(wù)和責(zé)任，也就是現(xiàn)在為人民所構(gòu)建的社會保障制度。同時馬克思也提出，社會保險事業(yè)是社會經(jīng)濟再生產(chǎn)的重要保障。馬恩的社會保障思想對列寧產(chǎn)生了很大的影響，為其構(gòu)建“國家保險”理論提供了思想來源。

（二）歷史背景

（1）俄國資本主義經(jīng)濟不斷發(fā)展

在20世紀初，資本主義在俄國迅速的發(fā)展，1900年到1913年，俄國企業(yè)數(shù)量從25327家增長到了29415家；總產(chǎn)值從32億盧布增長到74億盧布。1909年到1913年，俄國企業(yè)數(shù)量增長16.1%，總產(chǎn)值增長1.3倍，工人平均勞動生產(chǎn)率從153盧布提高到了236 億盧布，增長52%。雖然俄國工業(yè)規(guī)模不大，但是從數(shù)據(jù)上看，俄國工業(yè)在最初的十來年得到了快速的發(fā)展，這為俄國無產(chǎn)階級的發(fā)展提供了條件。同時工人數(shù)量的增多也使得工人因工受傷、殘廢這類事件發(fā)生的概率和頻率不斷上升。這使得無產(chǎn)階級工人對享受完善的社會保險制度的需求變得急迫起來。

（2）俄國社會階級矛盾的激化

隨著俄國經(jīng)濟地不斷發(fā)展，工廠數(shù)量不斷增多，工人數(shù)量也得到了一定的增長。據(jù)統(tǒng)計資料顯示，1900年，俄國工人近205萬人，到1913年發(fā)展到311萬人。由此可見無產(chǎn)階級在20世紀初期得到了發(fā)展，但是由于工人不斷受到資本家的壓迫，他們只能選擇將自己的勞動力出賣給工廠主，并且得不到任何有效保障。同時，沙皇政府在面對無產(chǎn)階級關(guān)于社會保險需求的合理請求時，采取了冷漠的態(tài)度和強硬鎮(zhèn)壓的手段，使得無產(chǎn)階級和資產(chǎn)階級封建階級的階級矛盾也愈發(fā)的激烈。

（3）俄國社會保險制度的缺失

沙皇俄國始終沒有建立起全社會完善的社會保險制度。最初沙皇政府只為貴族軍官和官僚頒布了相關(guān)的保障法令，例如“1827年沙俄政府通過了關(guān)于官僚和軍隊官僚的退休金和一次性補助金的法令，此法令允許沙皇個人確定在宮廷中直接工作者的退休金額度，一年可達到12000盧布。其他官吏根據(jù)其職務(wù)一年300-4000盧布不等。退休金和補助金也提供給警察官僚及其家庭?！彪S著俄國工業(yè)的不斷發(fā)展、勞動過程中的不幸事故也不斷增多。俄國工人通過進行不斷地大罷工來支持自己的要求，迫使沙皇政府進行一系列的讓步。其中比較具有代表性的讓步是沙皇政府于1903年被迫通過有關(guān)救濟遭遇不幸事故工人的法律。雖然這個法律名義上是為救濟因工作而受到傷害的工人而頒布的，但其存在著諸多問題：法律規(guī)定，如果造是由負傷者自身操作的疏忽以及不仔細造成的傷害，工廠主可以免于承擔(dān)任何責(zé)任，而對于這種疏忽的定義的范圍又比較廣，工廠主經(jīng)常可以利用這種“不謹慎”來逃脫應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。同時，用作付款的保險基金是由工人交錢所積累起來的，并且不能在不必要的時候取回。所以工人的社會權(quán)益依然沒有的保障，甚至加劇了工人的生活負擔(dān)。

（4）嚴峻的國內(nèi)外環(huán)境

在國內(nèi)外形勢上，新生政權(quán)面臨著嚴峻的形勢。國際上，資本主義國家對蘇維埃新政權(quán)采取了敵視的態(tài)度，在政治上孤立新政權(quán)，在經(jīng)濟上封鎖新政權(quán)，在軍事上干涉新政權(quán)，這使得蘇維埃政權(quán)在建立了一開始就面臨著十分惡劣的國際環(huán)境。并且一部分社會主義者開始向資產(chǎn)階級妥協(xié)，轉(zhuǎn)向改良主義和機會主義道路，反對無產(chǎn)階級專政。例如第二國際領(lǐng)袖之一、無產(chǎn)階級叛徒考茨基就在《經(jīng)濟分析》一文中公然斥責(zé)蘇維埃新政權(quán)沒有推行社會的普遍福利。國內(nèi)，一些沙俄舊軍官和民主立憲黨人在帝國主義列強支持下公然挑戰(zhàn)新政權(quán)，對新政權(quán)展開了圍攻，饑荒暴亂層出不窮。國內(nèi)外的嚴峻形勢導(dǎo)致社會秩序混亂、經(jīng)濟極度困難、無產(chǎn)階級大量失業(yè)的情況。為了團結(jié)人民群眾，穩(wěn)定社會秩序，就必須要保障人民的基本生活，建立屬于無產(chǎn)階級人民社會保險制度。

二、國家社會保險制度理論形成過程及特點

列寧國家社會保險理論是在充分結(jié)合馬克思主義社會保障思想前提下，通過實踐革命斗爭而不斷形成完善的。

在社會主義革命前，列寧在對俄國實際國情的調(diào)查和研究中，了解到俄國工人惡劣的經(jīng)濟生活狀況。列寧認為，在當(dāng)時資本主義制度下，無產(chǎn)階級無力自己承擔(dān)社會保險的支出，他在文章中指出：“雇傭工人以工資形式取得的那一部分自己創(chuàng)造的財富，非常之少，剛能滿足公認的最迫切的生活需要，因此，無產(chǎn)者根本不能從自己的工資中拿來一些錢去儲蓄，以便因傷殘、疾病、年老、殘疾、而喪失勞動能力時，以及在資本主義生產(chǎn)方式必然造成失業(yè)時使用?！绷袑幷J為，對那些喪失勞動能力的工人進行社會保障是國家應(yīng)該履行的義務(wù)，所以列寧提出通過向資本家征收特別稅并以專用基金的形式來承擔(dān)國家保險的全部費用，而工人則無需承擔(dān)保險費用。

這一設(shè)想在俄國社會民主工黨第二次代表大會通過的黨綱中進行了進一步明確，列寧提出：“最好的保險形式是工人保險”，其基本原則有：“（1）在工人喪失勞動力的一切情況（傷殘、疾病、年老、殘廢；還有女工的懷孕和生育；供養(yǎng)人死亡后所遺寡婦和孤兒的撫恤）下，或在他們因失業(yè)而失去工資的情況下，國家都應(yīng)該給工人以保障。（2）保險應(yīng)包括一切雇傭勞動者及其家屬；（3）對一切保險者按人都應(yīng)該按照償付全部月工資的原則給予補償，同時一切保險費用應(yīng)由企業(yè)主和國家負擔(dān)；（4）各種保險應(yīng)由統(tǒng)一的保險組織辦理，這種組織應(yīng)按照區(qū)域和按被保險人完全自行管理。”此綱領(lǐng)首次明確地提出“國家保險”的概念及其原則，提出了國家社會保險所應(yīng)涉及的對象、內(nèi)容，是國家社會保險制度理論的開端。

在《關(guān)于第四屆國家杜馬的選舉》中，列寧還將工人的國家保險作為俄國社會工人黨的最低綱領(lǐng)目標之一，列寧提出了三個主要選舉口號：（1）建立民主共和國；（2）實行八小時工作制；（3）沒收地主全部財產(chǎn)。同時，列寧也提出：“在宣傳上述三個要求是，必須密切配合宣傳社會民主黨最低綱領(lǐng)中的一切其他要求，如普選權(quán)、結(jié)社自由、法官和管理的民選制、工人的國家保險和人民武裝代替常備軍等等。”列寧將社會保險制度建設(shè)視為建立民主共和國的基本要求，其地位與民選制、軍隊、人民自由權(quán)是相當(dāng)?shù)摹?/p>

在1917年十月革命勝利以后，蘇維埃政府進一步規(guī)定了社會保險制度的基本原則：“（1）所有雇傭勞動者和城鄉(xiāng)貧困人民都在保險范圍；（2）勞動者在喪失勞動能力和失業(yè)期間政府需償付全部工資；（3）社會保險適用于各種喪失勞動能力的人（4）保險者在一切保險機構(gòu)充分享有自治權(quán)力。在這一時期，列寧將受保者人群從小部分無產(chǎn)階級工人擴大到所有城鄉(xiāng)貧困人口，同時，列寧進一步明確了政府所要補償?shù)姆秶统潭龋_定了政府所需履行的義務(wù)。

由以上可以看出列寧國家社會保險制度理論有以下幾個特點：

（一）保障內(nèi)容較為全面、保障對象范圍廣

不同于沙俄的社會保險內(nèi)容的匱乏，列寧的國家保險思想內(nèi)容涉及的方面十分廣泛，不僅涉及到了工人工作中的傷殘、疾病等問題，也涉及到了失業(yè)、懷孕、生育、退休及家屬補償?shù)确矫妫Ｕ享椖咳?，保障?nèi)容廣泛。

同時，國家社會保險制度理論中提到保險的范圍是一切雇傭勞動者及其家屬，在1917年11月政策實施后，保險的范圍不僅僅只局限于所有勞動者，包括老人、孩子、殘疾人等沒有勞動力或者喪失勞動力的人群，同時城鄉(xiāng)貧困的居民也都納入到了國家保險的范圍之中，這使得俄國絕大多數(shù)貧苦人民都能得到國家保險給予他們的社會保障，享受國家政府給予他們的社會福利。這使得國家保險確保了廣大人民的社會利益，而且更加具有普適性。

（二）強調(diào)國家壟斷性

國家社會保險具有國家壟斷性，其社會保險費用是由國家和企業(yè)共同承擔(dān)，國家統(tǒng)一收取企業(yè)上繳的保險費用，再對所收取的保險費用與保險支出的差額進行彌補，勞動者不需要進行任何額外支出。十月革命以后，蘇維埃政府成立社會保障人民委員部，在行政管理工作上全面負責(zé)蘇維埃人民的社會保障工作。由此可見，在國家社會保險理論指導(dǎo)下，蘇聯(lián)社會保險的運作牢牢掌握在國家手中，由政府統(tǒng)一進行管理。國家壟斷出發(fā)點在于使得政府可以對社會保險進行更好調(diào)控和管理，以確保社會保障制度中的平等性原則。

（三）計劃經(jīng)濟色彩濃厚

雖然在列寧時期蘇俄還沒有正式確立計劃經(jīng)濟體制，但其國家保險思想帶有濃厚的計劃經(jīng)濟色彩。首先，計劃經(jīng)濟采用高度集中的行政手段來管理經(jīng)濟，上文所提到國家社會保險制度的國家壟斷性正是國家采用行政手段對社會保險的管理。其次，計劃經(jīng)濟主張取消商品貨幣交換而實行配給制。人民的社會保險并不是其通過貨幣或者商品交換而來的，而是國家統(tǒng)一進行分配；最后，計劃經(jīng)濟在不同主體之間的產(chǎn)品交換是通過國家預(yù)算的方式進行，在列寧國家社會保險理論中，支撐社會保險體系的并非是被保險人保費的繳納，而是國家基于行政預(yù)算所給予的行政撥款。由此可以看出其最初的設(shè)想是建立在計劃經(jīng)濟基礎(chǔ)之上的。

（四）缺乏對監(jiān)管部門的設(shè)計

由于國家社會保險理論是列寧從相關(guān)文獻中可以看出，列寧在其理論更多的是從保險內(nèi)容、保險形式、保險原則等角度出發(fā)，對國家保險制度進行設(shè)計，但是其中對于社會保險的監(jiān)管及監(jiān)督這一環(huán)節(jié)上，列寧并沒有設(shè)計出一個完善的方案。所以在新經(jīng)濟政策時期的實踐過程中，蘇聯(lián)出現(xiàn)了社會保障水平超過當(dāng)時生產(chǎn)力的現(xiàn)象，由于當(dāng)時蘇維埃政府強行通過行政手段對社會保障水平進行了提升，使得所用社會保險費用大大超過了其生產(chǎn)力所能承受的范圍，加大了政府的財政壓力，并引發(fā)了諸多的社會問題。

同時由國家壟斷的社會保險在缺乏監(jiān)督機制情況下，極易出現(xiàn)社會保險資金的濫用或挪用，滋生出官僚階級和特權(quán)階級，使得少部分人在社會保險中處在優(yōu)勢地位。1964年，中國共產(chǎn)黨發(fā)表了《關(guān)于赫魯曉夫的假共產(chǎn)主義及其在世界歷史上的教訓(xùn)》一文中指出：“蘇聯(lián)特權(quán)階層控制了蘇聯(lián)黨政和其他重要部門。這個特權(quán)階層， 把為人民服務(wù)的職權(quán)變?yōu)榻y(tǒng)治人民群眾的職權(quán)， 利用他們支配生產(chǎn)資料和生活資料的權(quán)力來謀取自己小集團的私利?！痹谔K聯(lián)后期，由于缺乏有效的外部監(jiān)督，使得政府內(nèi)部監(jiān)督形同虛設(shè)。特權(quán)階級和政府官僚大肆揮霍社會公共資源，在醫(yī)療、住房等社會福利方面享受著優(yōu)厚的待遇，這嚴重違背了國家保險制度的公平性原則，極大地破壞了社會公平與正義。

三、國家社會保險制度理論的意義

（一）指導(dǎo)建立了全世界第一個社會主義國家保險制度

在列寧國家社會保險制度理論的指導(dǎo)下，1918年，蘇俄人民委員會 《關(guān)于俄羅斯共和國建立保險事業(yè)》的法令宣布對社會保險實行國家壟斷，取締一切私營商業(yè)保險，下令最高國民經(jīng)濟委員會及其地方機構(gòu)實行國家財產(chǎn)保險。在一系列的法令頒布后，1922年，蘇俄社會保險制度最終形成。之后蘇聯(lián)又以國家保險為主體，逐步完善成全國各層人民都廣泛享受的社會保障制度。這是無產(chǎn)階級人民第一次享受到如此全面的社會保障制度，也是第一個完善的社會主義國家社會保障制度，在蘇俄時期，其福利水平大大超過當(dāng)時資本主義國家的社會保障制度，極大體現(xiàn)了社會主義制度的優(yōu)越性。這有力的回擊了外界對于社會主義政權(quán)沒有社會保障的謠言和指責(zé)，并且提高了國際共產(chǎn)主義運動在世界的影響力，也是無產(chǎn)階級政權(quán)進行社會主義社會保障事業(yè)的重要開端。

（二）為其他社會主義國家建設(shè)社會保障制度提供了理論借鑒

列寧“國家保險”思想不僅為蘇聯(lián)的社會保障制度建設(shè)提供了指導(dǎo)，也為其他社會主義國家建設(shè)社會保障制度提供了理論借鑒。二戰(zhàn)結(jié)束以后，很多東歐社會主義國家都在本國社會保險制度建設(shè)上借鑒了列寧的國家保險思想，建立了一套屬于本國的國家保險制度。在東歐，1973年保加利亞開始實行現(xiàn)金補貼和國民保健的雙重醫(yī)療保險制度。1977年羅馬尼亞實施《羅馬尼亞國家保險退休金和社會救濟法》等。這些社會主義國家的保險制度都是以國家政府為主導(dǎo)，通過行政方法和高度集中的手段對社會保險進行管理。這都是借鑒列寧的國家社會保險制度理論的結(jié)果。同樣在亞洲，中國、越南、蒙古等社會主義國家都對列寧國家社會保險理論和實踐進行了學(xué)習(xí)和借鑒，其對這些國家的社會保障制度的建立產(chǎn)生起到了重要的促進作用。

四、國家社會保險制度理論對中國的啟示

（一）建立統(tǒng)一的管理體制

目前中國社會保險制度中存在管理上令出多門的問題，目前。中央組織部、勞動保障部、國家人事部、民政部、財政部、保險公司等多家單位都參與社會保險的管理工作。并且由于單位性質(zhì)的不同，負責(zé)管理社會保險的部門也不同，例如全民企事業(yè)單位由勞動部門負責(zé)，行政單位由人事部門負責(zé)；部分集體企業(yè)由人民保險公司管，街道集體企業(yè)由街道辦事處管。多個部門參與管理社會保險，造成了現(xiàn)在行政管理效率低下、各部門推卸責(zé)任以及人力資源嚴重浪費的局面。

在國家社會保險思想中明確提出建立統(tǒng)一的組織來進行社會保險的管理，在之后蘇聯(lián)的社會保險制度建設(shè)中，全國社會保險人民社會保障委員部及其下屬機構(gòu)負責(zé)。中國政府應(yīng)該繼續(xù)精簡社會保險管理機構(gòu)、統(tǒng)一管理體制，在保障內(nèi)容方式多元化的同時，在行政管理體制上進行集中，成立專門部門對社會保險進行統(tǒng)一管理。

（二）建立大范圍覆蓋的社會保險制度

國家社會保險制度理論強調(diào)“兩個大范圍”即受保人群覆蓋的大范圍和保險項目的大范圍。目前中國的社會保險覆蓋面較小，存在大量靈活就業(yè)的人員沒有參加社保，隨著老齡化進程的加快，這些人的在養(yǎng)老、醫(yī)療上的問題會越來越多，如果不能妥善解決的話，必然會對社會的穩(wěn)定和發(fā)展帶來消極的影響。如何對這些人群進行社會保障，是社會保險應(yīng)該思考的方面。同時在中國，逐步擴展完善社會保險項目是中國社會保險制度發(fā)展的必然道路，所以我們可以充分借鑒國家社會保險理論中所涉及到的領(lǐng)域，逐步地完善本國的社會保險項目。

（三）注重社會保險制度的平等性原則

國家保險制度理論十分注重社會保險的平等性，列寧在其思想原則中處處體現(xiàn)著國家社會保險對于所有無產(chǎn)階級人民的公平。目前中國在城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟社會結(jié)構(gòu)下，城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展差距越來越大，農(nóng)村社會保險制度發(fā)展遠遠不及城市社會保險制度的發(fā)展，農(nóng)村在醫(yī)療、養(yǎng)老等問題上依舊存在著很大的困難?？s小城鄉(xiāng)社會保險制度建設(shè)差距，提高農(nóng)村人民的社會保障應(yīng)該是未來中國社會保險制度改革的重點。不僅僅是城鄉(xiāng)差距，注重年老、生病、完全或部分喪失勞動能力的人的保護，對弱勢群體的保障也還需進一步的完善和加強，例如精神病患、城市農(nóng)民工群體等。

（四）加強對社會保障制度的監(jiān)督設(shè)計

任何制度失去了有效的監(jiān)督都會使變得難以運行。所以在社會保障制度建設(shè)中要尤其注意其監(jiān)督部門、監(jiān)督機制的設(shè)計。一方面，在于政府部門內(nèi)部設(shè)立的行政監(jiān)督部門，通過內(nèi)部審查以確保社會保險的合法使用，另一方面，也應(yīng)該完善公民監(jiān)督的渠道，包括信息財務(wù)公開、公眾聽證等監(jiān)督措施，以防止出現(xiàn)社會保險資金被濫用或盜用的現(xiàn)象。同時，對于國家經(jīng)濟變化以及生產(chǎn)力狀況也要進行監(jiān)控，確保社會保障制度與當(dāng)前生產(chǎn)力的相適應(yīng)，以防出現(xiàn)蘇聯(lián)新經(jīng)濟政策時期所發(fā)生的社會生產(chǎn)力與社會保障相脫節(jié)的現(xiàn)象發(fā)生。

五、結(jié)語

他山之石以攻玉，列寧的國家社會保險制度理論在社會保障制度的建設(shè)上給我國留下了寶貴的財富，在充分了解國家社會保險制度理論的同時，也應(yīng)該認識到其產(chǎn)生與實踐是建立在當(dāng)時特定的歷史條件之下的。所以我們在借鑒的同時，應(yīng)充分了解中國實際國情，結(jié)合當(dāng)前生產(chǎn)力的水平和國際國內(nèi)的環(huán)境變化，將適合中國的內(nèi)容進行學(xué)習(xí)借鑒，促進中國社會保險事業(yè)的發(fā)展。

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作者簡介：鄧晨希（1996- ）男，漢族，陜西西安人，南京理工大學(xué)公共事務(wù)學(xué)院，2018級社會工作專業(yè)研究生，研究方向：社會福利與社會政策。