■文／徐紅梅 蔣鎧駿

為管好參保人員的“養(yǎng)命錢”，浙江省機關事業(yè)養(yǎng)老保險中心聚焦智慧風控系統(tǒng)和動態(tài)監(jiān)管體系建設，使出風險防控的“真招”。

真招一嵌入風險識別規(guī)則

根據(jù)機關事業(yè)養(yǎng)老保險政策口徑和業(yè)務操作規(guī)范，浙江省機關事業(yè)養(yǎng)老保險中心在業(yè)務系統(tǒng)中嵌入風險識別規(guī)則。

嵌入數(shù)據(jù)校驗規(guī)則。為業(yè)務系統(tǒng)的每一個事項開發(fā)嵌入一套基本的數(shù)據(jù)邏輯校驗和合法性校驗規(guī)則，構(gòu)筑起一道“事前防控”智慧風險識別體系，最大限度地預防基金管理風險的發(fā)生。其中，邏輯校驗包括社會保障號長度、日期格式、必輸入項、數(shù)字精度等；合法性校驗包括是否重復參保、是否重復享受待遇、人員狀態(tài)是否正確等。因此，無論是采集系統(tǒng)、網(wǎng)上申報或者手工錄入的數(shù)據(jù)，都需要通過這兩道智慧防火墻的檢驗，才能最終進入系統(tǒng)生產(chǎn)數(shù)據(jù)庫。例如，辦理新參保業(yè)務時，系統(tǒng)會對參保時間、證件唯一性、單位編制數(shù)、重復參保、參保日期不能晚于業(yè)務期等數(shù)據(jù)進行校驗；辦理恢復參保業(yè)務時，系統(tǒng)會對重復繳費、續(xù)保日期、續(xù)保單位資格、退休后不能續(xù)保、續(xù)保日期不能早于停保日期、轉(zhuǎn)移存在在途業(yè)務不能續(xù)保等數(shù)據(jù)進行校驗；辦理轉(zhuǎn)移接續(xù)時，系統(tǒng)會做其他統(tǒng)籌區(qū)轉(zhuǎn)移在途業(yè)務控制、原參保地正常繳費控制、原參保地已退休不允許辦理控制、原參保地錢未到賬不允許辦理控制、原參保地存在未清算數(shù)據(jù)不允許辦理控制；辦理軍人轉(zhuǎn)入業(yè)務時，系統(tǒng)會對財務錄入金額和軍人繳費明細總額、是否重復參保數(shù)據(jù)進行校驗，有異常情況時系統(tǒng)會提示且不能保存；辦理在職轉(zhuǎn)退休時，系統(tǒng)會對退休年齡、性別、職務職級、累計繳費年限等數(shù)據(jù)進行校驗，退休日期與參加工作時間之間的時間差額如果小于5年系統(tǒng)會自動提示等等。

嵌入?yún)?shù)固定規(guī)則。除了把待遇計算公式固定在系統(tǒng)內(nèi)，還逐個梳理業(yè)務，把相關參數(shù)固定在系統(tǒng)內(nèi)，杜絕了經(jīng)辦人員和參保單位隨意修改、任意變更待遇信息的風險，也避免了因其他錯誤數(shù)據(jù)造成待遇錯誤的風險。目前已經(jīng)固定在系統(tǒng)內(nèi)的參數(shù)主要包括：基本工資、退休補貼、指數(shù)、級別、檔次、薪級、崗位、職務職級的對應關系、調(diào)待相關參數(shù)、歷年社平工資、個人賬戶儲存額、歷年個賬利息、歷年工資增長率、計發(fā)月數(shù)、個人賬戶自動扣減、省內(nèi)同制度轉(zhuǎn)移的轉(zhuǎn)移賬戶信息等等。經(jīng)辦人在經(jīng)辦頁面依規(guī)選擇好數(shù)據(jù)項，系統(tǒng)就會自動匹配、顯示待遇相關參數(shù)，計算出平均繳費指數(shù)、基本退休費、待遇調(diào)整金額等數(shù)據(jù)，且結(jié)果不能手工更改。

嵌入系統(tǒng)安全規(guī)則。指導全省系統(tǒng)管理員在管理“角色設置、流程設置、用戶管理”時，首先要根據(jù)人員定崗表，在“角色設置”欄進行業(yè)務權限勾選控制，規(guī)定“初審、復核、審批”三個業(yè)務環(huán)節(jié)中，每個賬號只能經(jīng)辦其中一個環(huán)節(jié)，此舉可徹底杜絕一人多崗、超級管理員等現(xiàn)象的發(fā)生；針對“流程設置”，根據(jù)業(yè)務風險級別，在系統(tǒng)內(nèi)固定流程審核層級，涉及待遇等高級別風險的業(yè)務，強制進行三級審核流程設置；針對“用戶管理”，設置離崗人員鎖定、注銷規(guī)則，不得經(jīng)辦業(yè)務?！安杉到y(tǒng)、網(wǎng)上申報”統(tǒng)一強制采用CA 方式登錄，設置密碼多次輸錯賬戶鎖定規(guī)則。

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嵌入社銀傳遞接口。浙江全省102個統(tǒng)籌區(qū)（含省中心）全部通過社銀接口發(fā)放養(yǎng)老待遇。系統(tǒng)接口嚴格按照人社部要求開發(fā)，所有交易都通過公私鑰簽名驗簽、加解密，采用SFTP 服務進行數(shù)據(jù)文件交換。

真招二建立“事中”動態(tài)監(jiān)管體系

定期與外源數(shù)據(jù)進行比對。在業(yè)務經(jīng)辦的“事中”，與省編辦、廳事業(yè)單位管理處、統(tǒng)發(fā)辦等比對編制、入編信息，杜絕非在編人員參保；與法院定期比對數(shù)據(jù)，掌握服刑人員信息，督促單位處理相關業(yè)務；與全民參保庫實時聯(lián)動，在業(yè)務系統(tǒng)首頁顯示“死亡在發(fā)、死亡在繳、重復領取待遇、判刑在繳、判刑在發(fā)”數(shù)據(jù)，經(jīng)辦人員登錄系統(tǒng)就能看到相關提示，及時進行業(yè)務處理，杜絕基金冒領、多領風險；通過業(yè)務系統(tǒng)大屏監(jiān)控頁面異常數(shù)據(jù)、異常業(yè)務量、異常波動提醒，及時掌握風險預警信息。

定期開展內(nèi)部數(shù)據(jù)比對篩查。根據(jù)業(yè)務需要制定不定期篩查規(guī)則，在系統(tǒng)內(nèi)不同模塊提取邏輯關聯(lián)數(shù)據(jù)，查找存在問題。比如對全部待遇支付計劃“應付總額”和財務部門“已付總額”進行比對，發(fā)現(xiàn)疑點數(shù)據(jù)一萬多條，省中心下發(fā)通知，指導全省同步對疑點數(shù)據(jù)進行限時整改；再比如對全省領取待遇人員姓名與銀行卡戶名進行比對，避免了待遇發(fā)放不到位的風險；按照人社部數(shù)據(jù)核查全覆蓋要求，依托全民參保庫對“三項指標”進行集中比對，下發(fā)疑點數(shù)據(jù)，指導各統(tǒng)籌區(qū)核查勘誤重點疑點數(shù)據(jù)，追回多發(fā)待遇。

真招三開展“事后”專項檢查

本著“事后監(jiān)管”的原則，對機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革以來開辦的各類業(yè)務開展現(xiàn)場檢查，構(gòu)筑起事后監(jiān)管防火墻。2018 年7 月，浙江省機關事業(yè)養(yǎng)老保險中心對全省其他101 個統(tǒng)籌區(qū)進行了為期2 個月的業(yè)務經(jīng)辦質(zhì)量檢查專項行動。

擬定檢查評價指標。圍繞機關事業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務事項，設定“內(nèi)控監(jiān)督、網(wǎng)上辦事、檔案管理、在職參保、待遇核定、基金財務、信息安全”等7 個檢查維度，各業(yè)務部門逐項梳理業(yè)務風險點，制定評價標準，并分別赴兩個縣進行試檢查，最終確定了整個專項檢查行動的75 個評價指標。

開展對標檢查。檢查分為自查、互查兩輪展開。自查階段，各地對標自查，形成自查報告、自評分表、整改報告，報省中心匯總分析。互查階段，抽調(diào)11 個市的機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險分管領導、業(yè)務骨干60 人組成11 個工作小組，本著實事求是反映問題、補短板決不走過場的原則，采取A市檢查B市，B 市檢查C 市的方式互查。

明確檢查要求。各檢查小組通過現(xiàn)場查、當面問、集中聽、綜合評“四步法”展開互查。

現(xiàn)場查：檢查組直接進入現(xiàn)場，對業(yè)務系統(tǒng)、財務系統(tǒng)、信息管理、檔案管理、內(nèi)控監(jiān)督5 個方面，檢查制度是否健全、經(jīng)辦是否規(guī)范、財務是否合規(guī)、安防是否到位、歸檔是否規(guī)范，并復印全部檢查資料，做好相關記錄。

當面問：檢查組詢問工作人員經(jīng)辦操作規(guī)范、“最多跑一次”事項、操作模塊和經(jīng)辦表單選擇、賬戶密碼設置，基金開戶、財務操作、對賬處理、密碼U 盾印章保管、支付審批、社銀接口，系統(tǒng)管理角色設置、流程設置、用戶管理、數(shù)據(jù)管理、信息安全，檔案管理、內(nèi)控監(jiān)管等業(yè)務知識，考查業(yè)務水平和風險意識。

集中聽：檢查詢問結(jié)束后，檢查組在會上與經(jīng)辦機構(gòu)逐條溝通、確認檢查發(fā)現(xiàn)的問題，并幫助查找原因，提出整改辦法和建議。

綜合評：檢查組根據(jù)檢查情況，結(jié)合自評報告，打出綜合得分、撰寫互查報告，經(jīng)全體小組成員討論確定后提交。

整改落實發(fā)現(xiàn)問題。省級中心綜合分析互查結(jié)果，厘清問題及原因，提出整改意見，通報全省，并組織集中培訓，要求各市逐一限時整改、掛賬銷號，做實整改臺賬，年底上報整改結(jié)果。

通過專項檢查，全省上下糾正了很多經(jīng)辦不規(guī)范的問題，對風控工作也有了更為清晰、具體的認識；各地向內(nèi)看到了自身的不足，向外開闊了眼界、取到了真經(jīng)；省中心對基層的工作也有了更全面、更客觀的認識，為下一步開展業(yè)務指導提供了依據(jù)；為落實人社部加強社會保險基金管理風險防控工作的要求、迎接第三方審計和各項基金安全檢查打下了扎實的基礎。

真招四開展警示教育和風險排查

一是邀請安全部門、金融機構(gòu)的專業(yè)人員，就信息安全、金融安全等開設專題講座；二是開展警示教育，組織工作人員走訪監(jiān)獄，感受職務犯罪服刑人員懺悔，敲響慎思慎行警鐘；三是開展風控大討論，多次召集全省業(yè)務骨干研究討論“八統(tǒng)一”“網(wǎng)上辦、移動辦”“職業(yè)年金管理”等工作，集思廣益；四是舉辦基金風險防控專題培訓班，邀請相關專家進行專題講座，通過基金要情、大案要案，警示工作人員對侵害社?；鹦袨椤傲闳萑獭?；五是聚焦大案要案，組織全省經(jīng)辦機構(gòu)開展基金管理風險排查，要求全體工作人員對照案例盤點崗位風險點、簽署自查表，要求財務部門開展基金賬戶管理和支付風險排查，指導全省各統(tǒng)籌區(qū)同步開展風險排查，同時加強對基金轉(zhuǎn)移、待遇核定、基金財務、系統(tǒng)管理等重點崗位人員的教育培訓，提高反欺詐意識和能力。■