吳桂林　晏念輝

摘要：本文對中緬邊境“地?cái)傘y行”的現(xiàn)狀、經(jīng)營模式和類型開展研究，并深入分析了“地?cái)傘y行”產(chǎn)生的背景和原因，梳理了“地?cái)傘y行”的利弊，從而有根據(jù)地對“地?cái)傘y行”規(guī)范提出建設(shè)性意見。通過研究，本文認(rèn)為對“地?cái)傘y行”不能強(qiáng)行取締，也不能任其發(fā)展，而是要進(jìn)行綜合治理，疏堵并舉，從而營造良好的邊境金融生態(tài)和外匯市場環(huán)境，服務(wù)國家“一帶一路”戰(zhàn)略的實(shí)施。

關(guān)鍵詞：地?cái)傘y行 中緬貿(mào)易 結(jié)算 匯兌

緬甸作為我國的重要西南鄰邦，與云南省的7個(gè)州市接壤，中緬邊境線長2169公里，有沿邊口岸11個(gè)，獨(dú)特的區(qū)位優(yōu)勢和地理環(huán)境，為中緬邊境貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作提供了得天獨(dú)厚的條件。但緬甸連年的內(nèi)戰(zhàn)和相關(guān)政策限制了經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而“一帶一路”戰(zhàn)略布局無疑將緬甸納入了全面發(fā)展提升的階段，隨著“一帶一路”各項(xiàng)目的合作進(jìn)展，作為“絲綢之路”中心節(jié)點(diǎn)的緬甸必將與中國加強(qiáng)經(jīng)貿(mào)合作，一起實(shí)現(xiàn)雙邊互贏。但目前中緬兩國中央銀行未簽訂雙邊結(jié)算與合作協(xié)議，中緬雙方不能直接進(jìn)行跨境資金清算，“地?cái)傘y行”仍活躍在邊境一線，這將直接影響中緬經(jīng)貿(mào)發(fā)展和“一帶一路”戰(zhàn)略的實(shí)施。

一、中緬貿(mào)易及銀行結(jié)算

（一）中緬貿(mào)易

中緬雙方睦鄰友好，1988年9月以來中緬貿(mào)易，尤其是云南與緬甸的邊境貿(mào)易發(fā)展很快。1997年以后，受東南亞經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，中緬貿(mào)易額一度下滑。自2000年以來，中緬兩國貿(mào)易恢復(fù)增長，隨著“大湄公河次區(qū)域（GMS）經(jīng)濟(jì)合作”建設(shè)的深化，以及中國—東盟自由貿(mào)易區(qū)的形成，中緬貿(mào)易迅速增長，規(guī)?？焖贁U(kuò)大。中緬雙方于2017年5月簽署了“一帶一路”合作諒解備忘錄。當(dāng)前，中緬雙方正在共建經(jīng)濟(jì)走廊。據(jù)中國海關(guān)和云南省商務(wù)廳統(tǒng)計(jì)，2005年中緬貿(mào)易額只有12.09億美元，2010年中國成為緬甸第一貿(mào)易國，貿(mào)易額44.44億美元，2017年中緬貿(mào)易額達(dá)到135.36億美元，同比增長10.19%，2018年1-9月，中緬貿(mào)易額達(dá)到115.04億美元，同比增長20%（中緬1995-2018年貿(mào)易情況見下圖）。

（二）銀行結(jié)算

中緬兩國央行未簽訂結(jié)算與合作協(xié)定，中緬雙方不能直接進(jìn)行跨境資金清算，經(jīng)過多年的實(shí)踐，中緬間形成三種結(jié)算方式：一是境內(nèi)人民幣代理結(jié)算。2009年9月以來，工行、農(nóng)行、建行三家國有商業(yè)銀行先后與緬甸經(jīng)濟(jì)銀行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其開立中緬邊貿(mào)結(jié)算人民幣往來賬戶，實(shí)現(xiàn)中緬銀行間貨物貿(mào)易人民幣劃轉(zhuǎn)結(jié)算。二是非居民NRA賬戶境內(nèi)結(jié)算。緬甸非居民在中國境內(nèi)銀行開立人民幣NRA賬戶，用于與境內(nèi)居民貿(mào)易結(jié)算。三是現(xiàn)鈔結(jié)算。邊境口岸直接用現(xiàn)鈔進(jìn)行結(jié)算，結(jié)算貨幣以人民幣為主，主要在境內(nèi)完成。

二、邊境“地?cái)傘y行”主要類型及模式

隨著中緬貿(mào)易不斷發(fā)展，產(chǎn)生了對貿(mào)易支付結(jié)算手段的內(nèi)在需求，然而由于中緬雙邊結(jié)算渠道不暢，一些“民間貨幣兌換點(diǎn)”活躍在中緬邊境，因其常以擺地?cái)偟男问浇?jīng)營業(yè)務(wù)，也被稱為“地?cái)傘y行”或“板凳銀行”。根據(jù)規(guī)模和運(yùn)作方式劃分，主要有以下三種：

一是“散戶”。指小而散的貨幣兌換商，外界多稱“背包客”或“私人流動(dòng)兌換點(diǎn)”。主要是在路邊設(shè)置經(jīng)營攤位，設(shè)施簡單，一張小桌子、幾把小凳子、一臺(tái)點(diǎn)鈔機(jī)即可進(jìn)行貨幣兌換。主要辦理個(gè)人旅游、邊民互市等小額資金兌換，一般通過電話了解匯率，可在短時(shí)間內(nèi)獲取準(zhǔn)確信息，兌換的幣種主要為緬幣，基本以現(xiàn)金當(dāng)場交割。

二是“固定戶”。經(jīng)營地點(diǎn)主要是在自己家里或者一些私人場所，部分甚至在緬甸也設(shè)有相應(yīng)的兌換場所。這些“專門民間兌換機(jī)構(gòu)”主要通過電話了解匯率，特點(diǎn)是兌換金額大，隱蔽性強(qiáng)，不便于調(diào)查，兌換幣種以緬幣為主。兌換方式主要有“境內(nèi)完成”和“境內(nèi)外聯(lián)動(dòng)”兩種，一般以現(xiàn)鈔或銀行轉(zhuǎn)賬的方式完成交割。“境內(nèi)完成”，即個(gè)人或中方企業(yè)在境內(nèi)以人民幣現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬形式支付給兌換商，兌換商直接將緬幣現(xiàn)鈔兌付給個(gè)人或中方企業(yè)，反之亦然;“境內(nèi)外聯(lián)動(dòng)”，即中方在境內(nèi)以人民幣現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬形式支付給兌換商，兌換商告訴中方企業(yè)到緬甸指定地點(diǎn)、找指定的人提取緬幣現(xiàn)鈔，交易幣種不跨境，反之亦然。這種兌換方式避免了現(xiàn)鈔攜帶出境的不便和風(fēng)險(xiǎn)問題，長期、穩(wěn)定、大額的交易一般都采用這種方式，這種交易方式的隱蔽性更強(qiáng)。

三是“貿(mào)易公司”。貿(mào)易公司自營或代理其他企業(yè)開展進(jìn)出口貿(mào)易，中方企業(yè)主要從緬方進(jìn)口木制品、礦物燃料、珠寶玉石、橡膠、農(nóng)產(chǎn)品等商品，緬方主要向中方企業(yè)進(jìn)口車輛及零件、機(jī)械、鋼鐵、電子、服裝及面料等商品。在雙方有真實(shí)貿(mào)易背景情況下，由于中緬銀行間匯路不通，貿(mào)易公司雙方進(jìn)口和出口業(yè)務(wù)之間結(jié)算金額相互軋差。軋差方式主要有兩種，一種是在境內(nèi)軋差，另一種是在境外軋差。這種方式已經(jīng)隨著人民幣跨境結(jié)算及出口退稅政策的推進(jìn)逐漸削弱，目前已基本退出市場。

三、中緬邊境“地?cái)傘y行”產(chǎn)生的原因

中緬貿(mào)易的發(fā)展，產(chǎn)生了貿(mào)易支付手段的內(nèi)在需求，在中緬雙邊結(jié)算機(jī)制不完善和金融服務(wù)缺失的情況下，“地?cái)傘y行”應(yīng)運(yùn)而生?！暗?cái)傘y行”的產(chǎn)生和存在主要有以下幾方面原因：

（一）貿(mào)易投資等需求誘致“地?cái)傘y行”自發(fā)產(chǎn)生

邊境經(jīng)濟(jì)交流的不斷擴(kuò)大，帶來對貨幣兌換、結(jié)算和融資等金融業(yè)務(wù)的巨大需求。一是中緬貿(mào)易的發(fā)展，特別是近年來，隨著云南橋頭堡建設(shè)的推進(jìn)，以及國家“一帶一路”戰(zhàn)略的實(shí)施，中緬邊貿(mào)量快速增長，產(chǎn)生了對邊境貿(mào)易支付結(jié)算手段的內(nèi)在需求;二是為實(shí)施國家“走出去”和“毒品替代”種植戰(zhàn)略，與緬甸、老撾等國家合作開展罌粟替代種植發(fā)展工作，近200家替代種植企業(yè)境外投資產(chǎn)生了大量的匯兌和跨境支付需求;三是近些年來，中方企業(yè)不斷加強(qiáng)與緬甸的經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作和投資力度，中緬雙方在石油管道、電站、工程承包和勞務(wù)合作等重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目上取得突破，中方企業(yè)“走出去”戰(zhàn)略產(chǎn)生了大量的融資和支付需要。由于受歷史、政治和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等多重因素制約，中緬兩國銀行在邊境經(jīng)濟(jì)交流中無法提供金融服務(wù)，客觀需求誘致了“地?cái)傘y行”這種民間金融組織以其特有的靈活性自發(fā)產(chǎn)生和存在。

（二）銀行結(jié)算渠道不暢，導(dǎo)致對“地?cái)傘y行”產(chǎn)生依賴

中緬雙方中央銀行未簽訂雙邊結(jié)算協(xié)議，給雙邊合作帶來一定的障礙。當(dāng)前中緬銀行間合作僅限于緬方銀行在我方商業(yè)銀行開立單邊跨境人民幣結(jié)算賬戶，而我方銀行尚不能到緬方銀行開立緬幣賬戶。由于緬甸政局不穩(wěn)、緬幣幣值不穩(wěn)定、匯率波動(dòng)大，且中緬兩國進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)展不均，使得商業(yè)銀行無緬幣平盤渠道，中緬雙方銀行合作僅限于點(diǎn)對點(diǎn)的單一合作，雙邊結(jié)算機(jī)制尚未健全。同時(shí)，緬方金融服務(wù)落后，銀行現(xiàn)代化程度低，銀行清算體系不健全，緬甸無國家支付系統(tǒng)，銀行間的清算主要依托電話平臺(tái)或現(xiàn)金清算。中緬間資金如通過第三方（香港或新加坡）結(jié)算，資金速度慢、成本高，以致在大部分貿(mào)易中人民幣與緬幣的兌換都通過“地?cái)傘y行”進(jìn)行。

（三）“地?cái)傘y行”具備較強(qiáng)的靈活性和彈性，擴(kuò)大了其生存空間

“地?cái)傘y行”相對于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)來說，具有手續(xù)簡單、完成所需時(shí)間短、費(fèi)率低等優(yōu)點(diǎn)，以及可按照外部環(huán)境和客戶需求的變化，滿足個(gè)性化需求，因而對個(gè)人和企業(yè)有較強(qiáng)吸引力。中緬邊境貿(mào)易具有貨品雜、金額小和筆數(shù)多等特點(diǎn)，加上邊民長期習(xí)慣使用現(xiàn)鈔進(jìn)行結(jié)算，因此“地?cái)傘y行”能較好地滿足邊貿(mào)需求。相比之下，銀行邊貿(mào)結(jié)算因?yàn)楦縻y行票據(jù)和管理制度不統(tǒng)一，緬甸金融現(xiàn)代化程度低，跨國單據(jù)憑證要通過手工傳遞，導(dǎo)致結(jié)算速度慢、手續(xù)繁雜、費(fèi)用高，拉長了資金在途時(shí)間，增加了交易成本，使得人們青睞“地?cái)傘y行”。

（四）正規(guī)金融取代“地?cái)傘y行”短時(shí)間內(nèi)仍不現(xiàn)實(shí)

目前商業(yè)銀行非居民結(jié)算業(yè)務(wù)存在結(jié)算方式單一、渠道不暢通、結(jié)算網(wǎng)點(diǎn)少、效率低下、周期較長，網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等現(xiàn)代化支付結(jié)算工具缺乏，金融電子化水平低、電子支付方式滯后等問題，短期仍然無法取代“地?cái)傘y行”。同時(shí)，特許兌換機(jī)構(gòu)作為金融新生服務(wù)力量，雖可經(jīng)辦緬幣兌換業(yè)務(wù)，但仍受政策、匯率、手續(xù)等諸多限制，尚未能成為雙邊兌換、結(jié)算的主力軍。

四、中緬邊境“地?cái)傘y行”利弊分析

“地?cái)傘y行”是伴隨邊境地區(qū)經(jīng)貿(mào)發(fā)展出現(xiàn)的，邊境地區(qū)“地?cái)傘y行”存在彌補(bǔ)了銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的缺失，對中緬兩國貿(mào)易往來、經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作等起到了積極作用，但它是純貨幣交易，不需要貿(mào)易背景，政府及有關(guān)管理部門很難實(shí)施監(jiān)管。因此，在看到“地?cái)傘y行”積極作用的同時(shí)，不能忽視其危害性。

“地?cái)傘y行”為貨幣兌換和資金流動(dòng)提供了非正規(guī)渠道，存在多方面的危害性。一是“地?cái)傘y行”粗放的、缺乏保障的家族式管理及純民間信用經(jīng)營模式，存在著極大的不規(guī)范性和隨意性，發(fā)生卷款出逃、支付危機(jī)等風(fēng)險(xiǎn)的概率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于正規(guī)銀行。二是“地?cái)傘y行”屬非正規(guī)金融活動(dòng)，通過其往來的資金不受法律保護(hù)，“地?cái)傘y行”出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人和企業(yè)往往是最終受害者。三是“地?cái)傘y行”為黃、賭、毒、洗錢和走私等非法資金提供流動(dòng)渠道，影響外匯管理政策的實(shí)施，為違法犯罪活動(dòng)提供可能和條件。隨著“一帶一路”戰(zhàn)略的實(shí)施，中緬間經(jīng)濟(jì)合作廣度和深度將不斷拓展，中緬“地?cái)傘y行”亟待規(guī)范。

五、規(guī)范“地?cái)傘y行”政策建議

“地?cái)傘y行”是隨著邊境貿(mào)易的發(fā)展，應(yīng)市場的需求而產(chǎn)生的，在缺乏完全替代結(jié)算和兌換機(jī)制的情況下，“地?cái)傘y行”的治理需要循序漸進(jìn)，若單純打擊、取締，不僅會(huì)影響邊貿(mào)的發(fā)展，還會(huì)使得“地?cái)傘y行”的取締流于形式，且使其從現(xiàn)在的半公開轉(zhuǎn)入完全的地下或境外運(yùn)作，不僅對邊貿(mào)結(jié)算不利，也令治理更加困難，進(jìn)而帶來更多負(fù)面影響?！暗?cái)傘y行”問題的解決，需轉(zhuǎn)變觀念，在治理方式、方法上創(chuàng)新發(fā)展，既要解決邊境地區(qū)經(jīng)貿(mào)往來中支付結(jié)算、貨幣兌換等實(shí)際問題，逐步以規(guī)范、合法渠道取代“地?cái)傘y行”，也要采取行之有效的措施對市場進(jìn)行綜合引導(dǎo)和管理，要疏堵并舉，實(shí)現(xiàn)正規(guī)金融與民間金融合作，營造良好的邊境金融生態(tài)和外匯市場環(huán)境，從根本上治理“地?cái)傘y行”。

（一）加強(qiáng)中緬雙邊政府合作

一是雙方應(yīng)本著平等、互利、謀求長遠(yuǎn)的宗旨，進(jìn)一步開展深入合作，共同規(guī)范和改善邊境地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。不斷加強(qiáng)雙邊政府在經(jīng)濟(jì)、金融等領(lǐng)域的交往合作，暢通銀行結(jié)算渠道，完善結(jié)算服務(wù)、貨幣兌換、跨境人民幣流通以及反洗錢等相關(guān)服務(wù)功能，盡快與邊境國家簽訂雙邊銀行結(jié)算協(xié)議，引導(dǎo)貨幣市場需求合理回歸銀行服務(wù)體系，不斷從管理源頭上整治“地?cái)傘y行”。二是從國家層面建立和完善邊境地區(qū)與周邊國家聯(lián)合打擊或綜合治理的合作機(jī)制，雙方統(tǒng)一思想，密切溝通，對雙方存在的惡性“地?cái)傘y行”和“地下錢莊”應(yīng)依法實(shí)施聯(lián)合打擊，依法嚴(yán)懲。

（二）創(chuàng)新貿(mào)易結(jié)算服務(wù)方式和渠道

以創(chuàng)新和發(fā)展的觀點(diǎn)，開創(chuàng)多種結(jié)算渠道，滿足貿(mào)易投資金融服務(wù)需求，以“正規(guī)金融”抑制“地?cái)傘y行”。以人民幣國際化為契機(jī)，采取積極措施、多種形式，與周邊國家的銀行開展金融合作。我國商業(yè)銀行應(yīng)本著共同發(fā)展，互惠互利原則，積極創(chuàng)造條件，增加業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)辦理機(jī)構(gòu)，積極開展與周邊國家的貨幣兌換和結(jié)算服務(wù)，推出手續(xù)簡化、操作便捷的結(jié)算工具，積極嘗試人民幣與周邊國家貨幣兌換業(yè)務(wù)開展。

（三）加強(qiáng)對境外銀行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的援助，加速其金融發(fā)展

邊境地區(qū)“地?cái)傘y行”產(chǎn)生和賴以生存的條件之一，是由于周邊國家金融發(fā)展水平低下，特別是境外銀行在結(jié)算方式、管理和服務(wù)等方面較落后，雙邊銀行系統(tǒng)無法對接，造成雙邊清算結(jié)算渠道不暢。建議從國家層面加大對周邊國家銀行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的援助，幫助其提高現(xiàn)代化程度和銀行電子化水平，建立健全國家支付體系，加速其金融業(yè)發(fā)展。

（四）進(jìn)一步完善非居民賬戶管理政策，擴(kuò)大銀行結(jié)算渠道

在規(guī)范和方便非居民開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶基礎(chǔ)上，不斷推進(jìn)銀行卡在邊貿(mào)結(jié)算中的使用，允許非居民用銀行卡轉(zhuǎn)賬等方式開展貿(mào)易，降低大量現(xiàn)金在邊境地區(qū)頻繁流動(dòng)而引發(fā)的不安全隱患。同時(shí)，擴(kuò)大NRA賬戶的開立和使用范圍，進(jìn)一步擴(kuò)展個(gè)人邊貿(mào)銀行結(jié)算結(jié)算賬戶的使用渠道，為境外機(jī)構(gòu)開通NRA賬戶網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等現(xiàn)代化支付結(jié)算工具。

參考文獻(xiàn)：

[1]王乾星.新疆與云南邊境貿(mào)易發(fā)展比較研究[D].新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)2011.

[2]張風(fēng)科.非正規(guī)金融視角下的地?cái)傘y行問題研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)2012.

[3]鄭艷玲.對中緬邊境“地?cái)傘y行”的調(diào)查與思考[J].金融博覽.2006（10）.

[4]孫磊.瑞麗“地?cái)傘y行”調(diào)查分析[J].云南財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版）.2010（06）.

[5]孫磊.滇越“地?cái)傘y行”問題分析[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊.2010（35）.

[6]國家外匯管理局云南省分局課題組.云南邊境“地?cái)傘y行”生存根源及治理對策[J].西南金融.2005（02）.

[7]潘永.中越邊境貿(mào)易結(jié)算中“地?cái)傘y行”模式的競爭優(yōu)勢研究——基于業(yè)務(wù)效率的視角[J].學(xué)術(shù)論壇.2010（07）.

[8]徐友仁.中越邊境探訪“地?cái)傘y行”[J].金融經(jīng)濟(jì).2007（05）.

[9]孫磊.中緬邊境“地?cái)傘y行”現(xiàn)狀、成因及對策分析[J].黑龍江對外經(jīng)貿(mào).2010（12）.

[10]羅本祥.云南省德宏州反洗錢工作任重而道遠(yuǎn)[J].時(shí)代金融.2006（06）.

[11]劉翔峰.緬甸的產(chǎn)業(yè)發(fā)展及中緬貿(mào)易投資[J].全球化.2014（04）.

[12]魯炳榮，郭大山，翟慶鋒，朱建明.銀行卡跨境交易本幣結(jié)算研究[J]. 《上海金融》.2016（12）.

[13]嚴(yán)佳佳;梁俊.中國-東盟自由貿(mào)易區(qū)的構(gòu)建及展望[J].福建金融》.2010（05）.

[14]胡俊琨.人民幣跨境流通對紅河州邊境地區(qū)經(jīng)濟(jì)的影響及對策探析[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)2008.