胡恒輝

（貴州江習(xí)古高速公路開(kāi)發(fā)有限公司， 貴州 遵義 56300）

高速公路作為收費(fèi)公路，一般由運(yùn)營(yíng)公司自籌運(yùn)營(yíng)養(yǎng)護(hù)資金。如何讓企業(yè)有限的資金實(shí)現(xiàn)最大化的社會(huì)效益和管理效益，是運(yùn)營(yíng)企業(yè)思考的問(wèn)題。那么推行全面預(yù)算管理，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)降本增效的有效手段。全面預(yù)算包括業(yè)務(wù)預(yù)算、成本與費(fèi)用預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算等?，F(xiàn)就業(yè)務(wù)預(yù)算版塊中工程養(yǎng)護(hù)預(yù)算的編制，談一點(diǎn)體會(huì)，供同仁參考。

江習(xí)古高速運(yùn)營(yíng)公司組織機(jī)構(gòu)劃分為監(jiān)控、稽查指揮中心、綜合處、營(yíng)運(yùn)收費(fèi)處、工程養(yǎng)護(hù)處、黨群處、紀(jì)檢監(jiān)察處、人力資源處、財(cái)務(wù)處、路產(chǎn)安全處、資產(chǎn)管理處。其工程養(yǎng)護(hù)包括工程及機(jī)電養(yǎng)護(hù)，工程養(yǎng)護(hù)處為養(yǎng)護(hù)預(yù)算的責(zé)任部門(mén)，其工程養(yǎng)護(hù)預(yù)算編制過(guò)程如下：

1 工程養(yǎng)護(hù)預(yù)算的編制：

1、日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算：指為保持高速公路及其附屬設(shè)施的正常使用功能而進(jìn)行經(jīng)常性、周期性、預(yù)防性養(yǎng)護(hù)和維修工作而發(fā)生的費(fèi)用。包括日常巡查、保潔、保養(yǎng)、小型維修等。根據(jù)其通行費(fèi)收入、使用年限及所處地理位置的自然條件等因素綜合測(cè)算，日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算指標(biāo)如下：

1.1.日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算：

a.小型維修和維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用按每年每公里28000 元包干計(jì)取。

b.災(zāi)害搶險(xiǎn)每年每公里4000 元計(jì)列。此處災(zāi)害搶險(xiǎn)僅指為開(kāi)展搶通、保通的應(yīng)急處置措施費(fèi)用，不包括因?yàn)?zāi)害產(chǎn)生的復(fù)建工程費(fèi)。

c.考慮隧道電費(fèi)與日常養(yǎng)護(hù)費(fèi)用的相關(guān)性，以隧道電費(fèi)補(bǔ)助的形式，加計(jì)到日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算。其補(bǔ)助費(fèi)用如下：

隧道長(zhǎng)度Ld（m） 250

隧道長(zhǎng)度Ld（m） 1000≤Ld≤3000 單洞補(bǔ)助 20～35 萬(wàn)

隧道長(zhǎng)度Ld（m） 3000∠Ld≤5000 單洞補(bǔ)助 35～70 萬(wàn)

注：1.隧道電費(fèi)補(bǔ)助根據(jù)隧道長(zhǎng)度采用內(nèi)插法；

2.當(dāng)隧道長(zhǎng)度大于5000 米時(shí)，另行規(guī)定。

1.2.日常養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)的調(diào)整系數(shù)：

a.由于通車(chē)2 年內(nèi)處于質(zhì)量缺陷責(zé)任期，第一年日常養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)乘以30%的修正系數(shù)，第二年日常養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)乘以50%的修正系數(shù)，不作其它調(diào)整；

b.通車(chē)第三年（含第三年），日常養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)考慮以下調(diào)整系數(shù)：通車(chē)年限系數(shù)：通車(chē)2 年內(nèi)不調(diào)增，3 年及3 年以上，每增加1 年，調(diào)增3%，到路面工程大修時(shí)，不再調(diào)增，大修完工3 年以上（含3 年）再調(diào)增；

c.自然條件系數(shù)：按各道路所處地理位置不同，分別采用以下調(diào)增系數(shù)。平原微丘路段直接按包干經(jīng)費(fèi)使用；重丘區(qū)、山嶺區(qū)或高原地區(qū)路段調(diào)增10%；

d.通行費(fèi)收入系數(shù)：每公里平均年通行費(fèi)收入達(dá)200 萬(wàn)元的公路,調(diào)增2%的系數(shù)，在此基礎(chǔ)上，每公里年通行費(fèi)每增加30 萬(wàn)元，調(diào)增2%，以此類(lèi)推。

e.雙向六車(chē)道每年每公里增加5000 元。

f. 日常養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)里程原則上以正線里程為準(zhǔn)，除每個(gè)互通、立交、匝道和收費(fèi)廣場(chǎng)按2km 正線計(jì)算，其余連接線、服務(wù)區(qū)、收費(fèi)站房等費(fèi)用均考慮在包干費(fèi)用中，不再另考慮長(zhǎng)度。

1.3.日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算的計(jì)算公式 ：

根據(jù)上述核計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及調(diào)整系數(shù)，日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算綜合計(jì)算式如下。

a、通車(chē)第一年：日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算=0.3×28000 元×正線長(zhǎng)度+5000 元×六車(chē)道里程+隧道照明電費(fèi)補(bǔ)助；

b.通車(chē)第二年：日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算=0.5×28000 元×正線長(zhǎng)度+5000 元×六車(chē)道里程+隧道照明電費(fèi)補(bǔ)助；

c.通車(chē)第三年及以上：日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算=28000 元×（1+通車(chē)年限系數(shù)+自然條件系數(shù)+通行費(fèi)收入系數(shù)）×正線長(zhǎng)度+5000×六車(chē)道正線里程+隧道照明電費(fèi)補(bǔ)助。

2、專(zhuān)項(xiàng)養(yǎng)護(hù)工程預(yù)算：

主要指為恢復(fù)、保持或提升公路服務(wù)功能而集中實(shí)施的完善增設(shè)、加固、改造、拆除重建、災(zāi)后恢復(fù)等實(shí)體專(zhuān)項(xiàng)工程，也包括其它專(zhuān)項(xiàng)工程。

2.1、實(shí)體專(zhuān)項(xiàng)工程預(yù)算：

一般按交通運(yùn)輸主管部門(mén)頒布的造價(jià)依據(jù)進(jìn)行編制。如部頒的《公路工程建設(shè)項(xiàng)目概算預(yù)算編制辦法》( JTG3830-2018 )、《公路工程預(yù)算定額》(JTG/T3832-2018)、《公路工程機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用定額》(JTG/T 3833-2018)及各級(jí)地方行政主管部門(mén)頒布的養(yǎng)護(hù)定額與指標(biāo)。

2.2、其它類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)工程預(yù)算

該類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算主要包括按各省級(jí)高局要求，對(duì)全線公路土建工程實(shí)施的各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)檢測(cè)、監(jiān)控量測(cè)等。

a.公路技術(shù)狀況評(píng)定檢測(cè)費(fèi)

為對(duì)路基、路面、橋隧構(gòu)造物和沿線設(shè)施的各類(lèi)技術(shù)狀況指標(biāo)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，并根據(jù)公路技術(shù)狀況綜合指數(shù)，制定下年的養(yǎng)護(hù)計(jì)劃及養(yǎng)護(hù)方案，并以此作為養(yǎng)護(hù)預(yù)算的測(cè)算依據(jù)。該部分費(fèi)用一般按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或通過(guò)招標(biāo)采購(gòu)，據(jù)實(shí)計(jì)算。

b.路基高邊坡監(jiān)測(cè)費(fèi)

為提升地質(zhì)災(zāi)害監(jiān)測(cè)能力，采用“人防＋技防”相結(jié)合的防控體系。如有效的應(yīng)用InSAR 雷達(dá)衛(wèi)星遙感邊坡監(jiān)測(cè)技術(shù)構(gòu)建“宏觀與微觀”相結(jié)合的監(jiān)測(cè)預(yù)警體系。對(duì)路基高邊坡的監(jiān)測(cè)采用連續(xù)、實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)的自動(dòng)化監(jiān)測(cè)。該部分預(yù)算，一般由各省高管局統(tǒng)籌實(shí)施，將費(fèi)用分?jǐn)傊粮鬟\(yùn)營(yíng)單位，以實(shí)際發(fā)生額計(jì)列。

2 機(jī)電養(yǎng)護(hù)預(yù)算的編制：

主要包括通信、收費(fèi)、監(jiān)控三大系統(tǒng)及隧道供、配電、照明及消防系統(tǒng)。機(jī)電養(yǎng)護(hù)分為日常維護(hù)和專(zhuān)項(xiàng)養(yǎng)護(hù)。

2.1 機(jī)電日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算：

機(jī)電設(shè)備日常養(yǎng)護(hù)指為確保機(jī)電設(shè)備處于完好狀態(tài)，安全可靠運(yùn)行而實(shí)施的定期保養(yǎng)、維護(hù)工作。由于機(jī)電設(shè)備的壽命周期一般為五年，其費(fèi)用指標(biāo)為：

1.1.隧道機(jī)電預(yù)算：

缺陷責(zé)任期不計(jì)費(fèi)；超過(guò)缺陷責(zé)任期的隧道機(jī)電維護(hù)費(fèi)經(jīng)費(fèi)定額：按64.2 元/米.年計(jì)列。

1.2.聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)三大系統(tǒng)預(yù)算：

缺陷責(zé)任期內(nèi)不計(jì)費(fèi)；缺陷責(zé)任期滿后，運(yùn)行1-3 年，按設(shè)備投資總額×1.5%計(jì)算。

2.2 機(jī)電專(zhuān)項(xiàng)養(yǎng)護(hù)預(yù)算：

機(jī)電維護(hù)專(zhuān)項(xiàng)工程包括兩大類(lèi)，一類(lèi)指為整個(gè)系統(tǒng)正常運(yùn)行而進(jìn)行大型的維修或升級(jí)改造工程。另一類(lèi)為每年必須實(shí)施的各類(lèi)機(jī)電專(zhuān)項(xiàng)檢測(cè)及軟件運(yùn)維費(fèi)用。

2.1.機(jī)電維修升級(jí)專(zhuān)項(xiàng)工程：

如路網(wǎng)統(tǒng)一性的機(jī)電系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行維護(hù)、升級(jí)改造和統(tǒng)一性應(yīng)用軟件的運(yùn)行維護(hù)等費(fèi)用。該類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算一般由設(shè)備購(gòu)置費(fèi)及安裝費(fèi)組成。其中設(shè)備費(fèi)一般根據(jù)市場(chǎng)詢價(jià)據(jù)實(shí)計(jì)算，安裝費(fèi)一般根據(jù)部頒《公路工程預(yù)算定額》(JTG/T3832-2018)中交通安全及沿線設(shè)施章節(jié)中的定額消耗量指標(biāo)及現(xiàn)行人、機(jī)、料時(shí)價(jià)進(jìn)行計(jì)算。

2.2.機(jī)電專(zhuān)項(xiàng)檢測(cè)及運(yùn)維費(fèi)用：

根據(jù)各省高管局的運(yùn)營(yíng)管理要求，一般委托當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)管理部門(mén)或具有相應(yīng)檢測(cè)資質(zhì)單位實(shí)施，費(fèi)用據(jù)實(shí)計(jì)算，并按實(shí)際增列。

a.供、配電預(yù)試預(yù)檢費(fèi)

指路段高、低壓供電設(shè)備及高壓電纜、電線巡線檢測(cè)。b.防雷檢測(cè)費(fèi)

指路段外場(chǎng)監(jiān)控設(shè)備、隧道機(jī)電及房屋機(jī)電設(shè)備的防雷檢測(cè)。c.計(jì)重收費(fèi)設(shè)備維護(hù)費(fèi)和檢定費(fèi)

指路段內(nèi)所有收費(fèi)站整車(chē)稱(chēng)的標(biāo)定。

d.隧道檢測(cè)費(fèi)

根據(jù)《公路隧道養(yǎng)護(hù)技術(shù)規(guī)范》（JTG H12-2015）標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，對(duì)隧道機(jī)電設(shè)及土建設(shè)施進(jìn)行技術(shù)狀況檢測(cè)。

e.聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)系統(tǒng)應(yīng)用軟件維護(hù)服務(wù)費(fèi)

為保障聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)軟件系統(tǒng)的正常運(yùn)行，需對(duì)服務(wù)器進(jìn)行定期巡檢并進(jìn)行程序BUG 調(diào)整、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整、病毒預(yù)防、特殊事件處置、數(shù)據(jù)備份、恢復(fù)等工作。

綜上所述,以上為全面預(yù)算管理之工程養(yǎng)護(hù)預(yù)算版塊的編制項(xiàng)目及方法。它結(jié)合了江習(xí)古高速運(yùn)營(yíng)管理公司及四川路橋作為BOT 投資人旗下的所有子公司運(yùn)營(yíng)管理、養(yǎng)護(hù)工作實(shí)際情況、綜合測(cè)算編制而成。其預(yù)算的普遍適用性，不包括有特大橋，特長(zhǎng)隧道的養(yǎng)護(hù)預(yù)算。針對(duì)如懸索橋、斜拉橋等特大橋的養(yǎng)護(hù)預(yù)算，應(yīng)作專(zhuān)題測(cè)算，不在此闡述之列。另外，目前尚無(wú)完備的機(jī)電預(yù)算指標(biāo)，公路行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)護(hù)定額及企業(yè)內(nèi)部定額也不成熟，均處于摸索階段。上述僅作為個(gè)人在工程養(yǎng)護(hù)業(yè)務(wù)預(yù)算版塊編制的一點(diǎn)心得體會(huì)，不足之處，請(qǐng)各位同仁多多包涵。