李妍

（中國(guó)石油天然氣股份有限公司遼河油田分公司企管法規(guī)處，遼寧 盤錦124010）

1 企業(yè)合規(guī)管理內(nèi)涵

隨著現(xiàn)代企業(yè)管理理念的不斷引入及管理制度的日趨完善，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層越來(lái)越重視企業(yè)的管理工作以及企業(yè)的未來(lái)發(fā)展規(guī)劃。就目前來(lái)說(shuō)，很多大型企業(yè)都非常重視合規(guī)管理工作，并將合規(guī)管理作為企業(yè)管理的一個(gè)重要組成部分。企業(yè)合規(guī)管理要求企業(yè)及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國(guó)際條約規(guī)則等，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象，開展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、考核評(píng)價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。有效的企業(yè)合規(guī)管理工作可以促進(jìn)企業(yè)提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，提升企業(yè)的內(nèi)部凝聚力，對(duì)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展和進(jìn)步具有至關(guān)重要的作用。建立健全企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理機(jī)制，可以有針對(duì)性地開展企業(yè)發(fā)展過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分析、識(shí)別、預(yù)警及防控工作，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管力度，提升企業(yè)在面對(duì)內(nèi)外部環(huán)境中的穩(wěn)定性和競(jìng)爭(zhēng)性，避免企業(yè)面臨較大的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)[1]。

2 企業(yè)合規(guī)管理存在的問(wèn)題

在企業(yè)管理工作中，合規(guī)管理工作能夠?yàn)槠髽I(yè)的發(fā)展指明方向，為企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展提供行之有效的建議及前瞻性規(guī)劃。合規(guī)管理的最終目標(biāo)是保證企業(yè)得以長(zhǎng)期穩(wěn)定健康的運(yùn)行，在我國(guó)企業(yè)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮著越來(lái)越關(guān)鍵的作用，直接關(guān)系著企業(yè)未來(lái)的發(fā)展道路和發(fā)展方向。但從當(dāng)前我國(guó)企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀來(lái)看，仍存在一定的問(wèn)題。

首先，部分企業(yè)對(duì)合規(guī)管理工作的認(rèn)識(shí)和重視程度不高。部分企業(yè)員工自身仍未養(yǎng)成合規(guī)行為自覺(jué)，始終把利益放在第一位，當(dāng)合規(guī)與業(yè)務(wù)開展發(fā)生沖突時(shí)，認(rèn)為合規(guī)可以放一放，主張為了公司利益可以違規(guī)等。這一系列錯(cuò)誤想法導(dǎo)致合規(guī)管理要一直為商業(yè)利益讓路，企業(yè)內(nèi)部違法違規(guī)行為無(wú)法得到根本上的杜絕和治理。另外，當(dāng)前的法律體系也在不斷完善，但仍存有少數(shù)灰色地帶，個(gè)別企業(yè)在灰色地帶開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，也并沒(méi)有受到法律的制裁，這種現(xiàn)象也導(dǎo)致了對(duì)合規(guī)企業(yè)的不公平，影響整體合規(guī)管理工作的順利開展。

其次，企業(yè)合規(guī)管理體系有待進(jìn)一步規(guī)范、完善。科學(xué)有效的合規(guī)管理體系有利于降低企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為的合法性和合規(guī)性。完善的合規(guī)管理體系包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、防范機(jī)制、培訓(xùn)機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和考核機(jī)制，部分企業(yè)在建立合規(guī)管理體系時(shí)往往直接照搬國(guó)外知名大企業(yè)的合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)，這種合規(guī)管理模式在不結(jié)合自身實(shí)際情況下貿(mào)然開展，往往會(huì)出現(xiàn)“水土不服”的現(xiàn)象，不僅無(wú)法幫助企業(yè)按照預(yù)期有效開展合規(guī)管理工作，而且與企業(yè)實(shí)際發(fā)展道路和發(fā)展?fàn)顟B(tài)不匹配，嚴(yán)重影響企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。與此同時(shí)，部分企業(yè)的合規(guī)管理工作仍流于表面，注重形式，忽略實(shí)際成效，這也會(huì)影響企業(yè)整體的合規(guī)發(fā)展進(jìn)程[2]。

3 企業(yè)合規(guī)管理的重要意義

3.1 降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

在當(dāng)前市場(chǎng)大環(huán)境下，國(guó)際組織和各國(guó)政府的合規(guī)監(jiān)管日趨嚴(yán)格，違規(guī)成本急劇升高。如果企業(yè)在合規(guī)方面出現(xiàn)問(wèn)題，將會(huì)給公司帶來(lái)難以計(jì)數(shù)的聲譽(yù)、市場(chǎng)等方面的打擊和損失，造成的影響是全局性、根本性，甚至是毀滅性的。因此，合規(guī)管理可以有效提升企業(yè)抵御內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的能力，因?yàn)檎\(chéng)信合規(guī)的經(jīng)營(yíng)方式才是企業(yè)最節(jié)約、最長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展方式，只有依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)才最有前途。

3.2 建立合規(guī)文化

企業(yè)合規(guī)管理體系的構(gòu)建不是一朝一夕能夠完成的，合規(guī)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期的全員工程，要求企業(yè)全體員工嚴(yán)格按照合規(guī)管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，包括國(guó)家法律法規(guī)、企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、操作規(guī)程等。因此，企業(yè)需要形成良好的合規(guī)文化，營(yíng)造合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理氛圍，提升普通員工的作用和地位，將合規(guī)文化深入每一名基層員工心目當(dāng)中，使得每一名員工都能夠了解和認(rèn)識(shí)合規(guī)管理的重要意義，共同構(gòu)建企業(yè)合規(guī)文化體系，這樣利于堵塞企業(yè)管理漏洞，有效抵御內(nèi)外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，滿足企業(yè)發(fā)展需要[3]。

4 提升企業(yè)合規(guī)管理的有效途徑

4.1 建立健全企業(yè)合規(guī)管理制度

制度是企業(yè)發(fā)展的核心，企業(yè)建立制度是為了形成一種規(guī)范的秩序和約束力，用以解決企業(yè)可能面臨的一系列問(wèn)題。因此，提升企業(yè)合規(guī)管理水平，首先需要結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)狀，建立起一套行之有效的管理制度，強(qiáng)化制度在企業(yè)管理中的地位，樹立制度權(quán)威，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)有序、協(xié)調(diào)、穩(wěn)步推進(jìn)。這就需要我們?cè)谌粘９ぷ髦幸獙?duì)相應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估和識(shí)別，及時(shí)發(fā)布預(yù)警，制定完善的防控措施，將風(fēng)險(xiǎn)隱患扼殺在搖籃里，用制度形式明晰各種風(fēng)險(xiǎn)防范措施。充分明確員工崗位職責(zé)，做好相關(guān)工作人員的培訓(xùn)和規(guī)范工作，充分發(fā)揮合規(guī)管理工作的作用。

4.2 加強(qiáng)對(duì)企業(yè)合規(guī)文化的宣貫培訓(xùn)

企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期開展合規(guī)基礎(chǔ)知識(shí)的培訓(xùn)，介紹合規(guī)管理相關(guān)內(nèi)容，受眾群體應(yīng)全面鋪開，上至領(lǐng)導(dǎo)層，下至基層崗位員工，全員都應(yīng)當(dāng)了解合規(guī)的概念和基本要求，掌握當(dāng)前企業(yè)存在的問(wèn)題，制定下一步工作舉措等。樹立合規(guī)意識(shí)，堅(jiān)持合規(guī)導(dǎo)向，培養(yǎng)依法合規(guī)的行為自覺(jué)，力求人人、處處、事事、時(shí)時(shí)守法遵規(guī)，為企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)自己的一份薄力。

4.3 構(gòu)建行之有效的監(jiān)督管理機(jī)制

企業(yè)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)構(gòu)建行之有效的監(jiān)督管理機(jī)制，構(gòu)建責(zé)任主體和目標(biāo)明確、層次清晰、職責(zé)分明、管控嚴(yán)密、保障有力的合規(guī)管理架構(gòu)，推動(dòng)“執(zhí)行、監(jiān)督、再監(jiān)督”的合規(guī)管理機(jī)制落實(shí)，定期對(duì)員工合規(guī)管理工作的執(zhí)行情況進(jìn)行考核，制定獎(jiǎng)罰分明的政策。當(dāng)企業(yè)存在合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通過(guò)監(jiān)督管理制度追根溯源，找到合規(guī)問(wèn)題出現(xiàn)的原因、環(huán)節(jié)以及相關(guān)負(fù)責(zé)人，追責(zé)到個(gè)人，不斷深化企業(yè)全體員工對(duì)合規(guī)管理必要性和重要性的認(rèn)識(shí)，從而全面改善企業(yè)合規(guī)管理工作的整體風(fēng)氣。

5 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中會(huì)面臨各種各樣的問(wèn)題和挑戰(zhàn)，開展合規(guī)管理是適應(yīng)新形勢(shì)、新變化所采取的重大戰(zhàn)略舉措，是規(guī)范企業(yè)管理行為的繼續(xù)和提升，因此，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理勢(shì)在必行。我們要進(jìn)一步健全制度、規(guī)范行為，降低企業(yè)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，努力把合規(guī)管理提高到一個(gè)新的水平，為企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中贏得一席之地。